НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
ЕКОНОМІЧНИЙ ДЕПАРТАМЕНТ
ЛИСТ
від 10.12.98 N 15-211/378
м.Київ
Кримському республіканському,
по м.Києву і Київській області,
обласним управлінням НБУ,
Операційному управлінню НБУ,
Центральній розрахунковій
палаті НБУ,
комерційним банкам
Щодо роз'яснення до форми N 618 "Звіт про залишки
за валютними рахунками в офшорних зонах і країнах,
засобом платежу яких є неконвертована валюта"
У зв'язку із запитами комерційних банків вносимо деякі роз'яснення та уточнення до форми N 618.
1. Дані за вказаною формою надаються комерційними банками консолідовано, а не в обласному розрізі (у шапці форми N 618 в Доповненні 9 до Правил організації звітності допущена технічна помилка).
2. У разі відсутності у банку зазначених валютних рахунків, звіт за формою N 618 надавати файлом N 26 з нульовим показником.
3. У разі відсутності інформації щодо категорії за рейтингом банку-кореспондента, у колонці 5 форми нічого не проставляти.
4. Другу частину у назві форми, тобто "країни, засобом платежу яких є неконвертована валюта", слід розуміти як країни, валюти яких відносяться до 2 та 3 груп Класифікатора іноземних валют Національного банку України, затвердженого постановою Правління НБУ від 4.02.98 N 34. У класифікаторі валют (KL_R030) "Код групи валют" (R031) для цих валют має значення 3.
У додатку 1 наводимо витяг з Класифікатора валют - вільно конвертовані валюти 1 групи (R031 = 2).
5. Інформація про країни, які відносяться до зон з пільговим режимом оподаткування, тобто офшорних, надрукована у газеті "Урядовий кур'єр" від 29.10.98 N 208-209.
У Класифікаторі держав світу (KL_К040), витяг з якого наводимо у додатку 2, "Код належності" (К042) має такі значення:
1 - країна, що належить до офшорної зони,
3 - країна, яка не належить до офшорної зони, і засобом платежу якої є неконвертована валюта,
9 - інші країни.
Директор Економічного департаменту Л.В.Воронова
Додаток 1
Витяг із Класифікатора іноземних валют,
затвердженого постановою Правління НБУ від 4.02.98 N 34
(вільно конвертована валюта - 1 група)
--------------------------------------------------- Назва ¦ Код валюти валюти +----------------- ¦Цифровий¦Літерний --------------------------------------------------- австралійські долари 036 AUD австрійські шилінги 040 ATS англійські фунти стерлінгів 826 GBP бельгійські франки 056 BEF грецькі драхми 300 GRD датські крони 208 DKK долари США 840 USD іспанські песети 724 ESP ісландські крони 352 ISK ірландські фунти 372 ІЕР італійські ліри 380 ITL канадські долари 124 CAD люксембурзькі франки 442 LUF нідерландські гульдени 528 NLG німецькі марки 280 DEM норвезькі крони 578 NOK португальські ескудо 620 РТЕ фінські марки 246 FIM французькі франки 250 FRF шведські крони 752 SEK швейцарські франки 756 CHF японські єни 392 JPY екю 954 XEU СДР 960 XDR ---------------------------------------------------
|
Примітка: Класифікатор іноземних валют надрукований у Додатку до журналу Вісник НБУ "Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності", випуск 3 за 1998 рік, стор.36.
Додаток 2
Витяг з Класифікатора держав світу (KL_К040)
(код належності К042 = 1, 3)
+----------------------------------------------------------------+ ¦Циф-¦Цифро-¦ Код належ- ¦Тип ¦Літерний¦ ¦ ¦ро- ¦вий ¦ності країни¦ва- ¦код ¦ ¦ ¦вий ¦код ¦до офшорної ¦лю ¦держави ¦ ¦ ¦код ¦валю- ¦зони (1), ¦ти ¦ ¦ ¦ ¦дер-¦ти,яка¦інші країни,¦ ¦ ¦ Назва ¦ ¦жа- ¦є пла-¦платіжним ¦ ¦ ¦ держави ¦ ¦ви ¦тіжним¦засобом яких¦ ¦ ¦ (коротка) ¦ ¦ ¦засо- ¦є НКВ (3), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бом ¦та всі ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦країни¦решта(9) ¦ ¦А2 ¦ ¦ ¦К040¦R030 ¦К042 ¦R031¦KOD_LIT ¦ ¦ +----------------------------------------------------------------+ 031 031 3 3 AZ AZE Азербайджан 008 008 3 3 AL ALB Албанія 012 012 3 3 DZ DZA Алжир 660 951 1 3 АІ АІА Ангілья 024 024 3 3 АО AGO Ангола 020 020 1 3 AD AND Андорра 028 951 1 3 AG ATG Антигуа і Барбуда 032 032 3 3 AR ARG Аргентина 533 533 1 3 AW ABW Аруба 004 004 3 3 AF AFG Афганістан 044 044 1 3 BS BHS Багамські острови 050 050 3 3 BD BGD Бангладеш 052 052 1 3 ВВ BRB Барбадос 048 048 1 3 ВН BHR Бахрейн 084 084 1 3 BZ BLZ Беліз 204 952 3 3 BJ BEN Бенін 060 060 1 3 ВМ BMU Бермуди 112 112 3 3 BY BLR Білорусь 100 100 3 3 BG BGR Болгарія 068 068 3 3 ВО BOL Болівія 072 072 3 3 BW BWA Ботсвана 076 986 3 3 BR BRA Бразилія 096 096 3 3 BN BRN Бруней Даруссалам 854 952 3 3 BF BFA Буркіна-Фасо 108 108 3 3 ВІ BDI Бурунді 064 064 3 3 ВТ BTN Бутан 548 548 1 3 VU VUT Вануату 862 862 3 3 VE VEN Венесуела 704 704 3 3 VN VNM В'єтнам 092 840 1 2 VG VGB Віргінські острови (Британські) 051 051 3 3 АМ ARM Вірменія 266 950 3 3 GA GAB Габон 328 328 3 3 GY GUY Гайана 332 332 3 3 НТ НТІ Гаїті 270 270 3 3 GM GMB Гамбія 288 288 3 3 GH GHA Гана 320 320 3 3 GT GTM Гватемала 324 324 3 3 GN GIN Гвінея 624 624 3 3 GW GNB Гвінея-Біссау 292 292 1 3 GI GIB Гібралтар 340 340 3 3 HN HND Гондурас 344 344 3 3 НК HKG Гонконг (Сянган) 308 951 1 3 GD GRD Гренада 268 381 3 3 GE GEO Грузія 262 262 3 3 DJ DJI Джибуті 212 951 3 3 DM DMA Домініка 214 214 3 3 DO DOM Домініканська Республіка 218 218 3 3 ЕС ECU Еквадор 226 950 3 3 GQ GNQ Екваторіальна Гвінея 233 233 3 3 ЕЕ EST Естонія 231 230 3 3 ЕТ ЕТН Ефіопія 818 818 3 3 EG EGY Єгипет 887 886 3 3 YE YEM Ємен 180 180 3 3 ZR ZAR Заїр 894 894 3 3 ZM ZMB Замбія 732 504 3 3 ЕН ESH Західна Сахара 716 716 3 3 ZW ZWE Зімбабве 376 376 3 3 IL ISR Ізраїль 356 356 3 3 IN IND Індія 360 360 3 3 ID IDN Індонезія 368 368 3 3 IQ IRQ Ірак 364 364 3 3 IR IRN Іран (Ісламська Республіка) 372 372 1 2 ІЕ IRL Ірландія 400 400 3 3 JO JOR Йорданія 132 132 3 3 CV CPV Кабо-Верде 398 398 3 3 KZ KAZ Казахстан 116 116 3 3 КН КНМ Камбоджа 120 950 3 3 CM CMR Камерун 634 634 3 3 QA QAT Катар 404 404 3 3 КЕ KEN Кенія 417 417 3 3 KG KGZ Киргизстан 156 156 3 3 CN CHN Китай 196 196 1 3 CY CYP Кіпр 170 170 3 3 СО COL Колумбія 174 174 3 3 КМ СОМ Комори 178 950 3 3 CG COG Конго 408 408 3 3 КР PRK Корейська Народно-демократична Республіка 410 410 3 3 KR KOR Корея, Республіка 188 188 1 3 CR CRI Коста-Ріка 384 952 3 3 CI CIV Кот-д'Івуар 192 192 3 3 CU CUB Куба 414 414 3 3 KW KWT Кувейт 418 418 3 3 LA LAO Лаоська Народно-демократична Республіка 428 428 3 3 LV LVA Латвія 426 426 3 3 LS LSO Лесото 440 440 3 3 LT LTU Литва 430 430 1 3 LR LBR Ліберія 422 422 3 3 LB LBN Ліван 434 434 3 3 LY LBY Лівійська Арабська Джамахірія 438 756 1 2 LI LIE Ліхтенштейн 480 480 3 3 MU MUS Маврікій 478 478 3 3 MR MRT Маврітанія 450 450 3 3 MG MDG Мадагаскар 446 446 3 3 МО МАС Макао 807 807 3 3 МК MKD Македонія 454 454 3 3 MW MWI Малаві 458 458 3 3 MY MYS Малайзія 466 952 3 3 ML MLI Малі 462 462 3 3 MV MDV Мальдіви 470 470 1 3 МТ MLT Мальта 504 504 3 3 МА MAR Марокко 584 840 1 2 МН MHL Маршаллові острови 484 484 3 3 MX МЕХ Мексика 508 508 3 3 MZ MOZ Мозамбік 498 498 3 3 MD MDA Молдова, Республіка 492 250 1 2 MC МСО Монако 496 496 3 3 MN MNG Монголія 500 951 3 3 MS MSR Монтсеррат 104 104 3 3 MM MMR М'янма 516 516 3 3 NA NAM Намібія 520 036 1 2 NR NRU Науру 524 524 3 3 NP NPL Непал 562 952 3 3 NE NER Нігер 566 566 3 3 NG NGA Нігерія 530 532 3 3 AN ANT Нідерландські Антильські острови 558 558 3 3 NI NIC Нікарагуа 570 554 3 3 NU NIU Ніуе 554 554 3 3 NZ NZL Нова Зеландія 540 953 3 3 NC NCL Нова Каледонія 834 834 3 3 TZ TZA Об'єднана Республіка Танзанія 784 784 3 3 АЕ ARE Об'єднані Арабські Емірати 512 512 3 3 ОМ OMN Оман 654 654 3 3 SH SHN Острів Святої Єлени 136 136 3 3 KY CYM Острови Кайман 184 554 1 3 СК СОК Острови Кука 876 953 3 3 WF WLF Острови Уолліс і Футуна 586 586 3 3 РК РАК Пакистан 591 590 1 3 РА PAN Панама 598 598 3 3 PG PNG Папуа Нова Гвінея 600 600 3 3 PY PRY Парагвай 604 604 3 3 РЕ PER Перу 710 710 3 3 ZA ZAF Південна Африка 612 554 3 3 PN PCN Піткерн 616 616 3 3 PL POL Польща 643 810 3 3 RU RUS Російська Федерація 646 646 3 3 RW RWA Руанда 642 642 3 3 RO ROM Румунія 222 222 3 3 SV SLV Сальвадор 882 882 3 3 WS WSM Самоа 678 678 3 3 ST STP Сан-Томе і Прінсіпі 682 682 3 3 SA SAU Саудівська Аравія 748 748 3 3 SZ SWZ Свазіленд 690 690 1 3 SC SYC Сейшелли 686 952 3 3 SN SEN Сенегал 659 951 1 3 KN KNA Сент-Кітс і Невіс 670 951 3 3 VC VCT Сент-Вінсент і Гренадини 662 951 3 3 LC LCA Сент-Люсія 702 702 1 3 SG SGP Сінгапур 760 760 3 3 SY SYR Сірійська Арабська Республіка 703 703 3 3 SK SVK Словаччина 705 705 3 3 SI SVN Словенія 090 090 3 3 SB SLB Соломонові Острови 706 706 3 3 SO SOM Сомалі 736 736 3 3 SD SDN Судан 740 740 3 3 SR SUR Сурінам 626 626 3 3 ТР ТМР Східний Тімор 694 694 3 3 SL SLE Сьєрра-Леоне 762 762 3 3 TJ TJK Таджикистан 764 764 3 3 ТН ТНА Таїланд 158 901 3 3 TW TWN Тайвань, Провінція Китаю 768 952 3 3 TG TGO Того 772 554 3 3 ТК TKL Токелау 776 776 3 3 ТО TON Тонга 780 780 3 3 ТТ ТТО Трінідад і Тобаго 788 788 3 3 TN TUN Туніс 792 792 3 3 TR TUR Туреччина 795 795 3 3 ТМ ТКМ Туркменістан 800 800 3 3 UG UGA Уганда 348 348 3 3 HU HUN Угорщина 860 836 3 3 UZ UZB Узбекистан 858 858 3 3 UY URY Уругвай 242 242 3 3 FJ FJI Фіджі 608 608 3 3 РН PHL Філіппіни 238 238 3 3 FK FLK Фолклендські (Мальвінські) острови 258 953 3 3 PF PYF Французька Полінезія 191 191 3 3 HR HRV Хорватія 140 950 3 3 CF CAF Центрально-африканська Республіка 148 950 3 3 TD TCD Чад 203 203 3 3 CZ CZE Чеська Республіка 152 152 3 3 CL CHL Чілі 144 144 3 3 LK LKA Шрі-Ланка 891 890 3 3 YU YUG Югославія (Сербія, Чорногорія) 388 388 3 3 JM JAM Ямайка ---------------------------------------------------------------------
|
Примітка: Класифікатор держав світу був надісланий листом Департаменту інформатизації від 26.11.98 N 24-117/170
(де було введено додаткове поле К042).