ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ДЕРЖАВНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА УКРАЇНИ
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
НАКАЗ
N 28 від 21.03.97
м.Київ
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
21 березня 1997 р. за N 102/1906
(Наказ втратив чинність на підставі Наказу
Міністерства фінансів України,
Державного казначейства України
N 196 від 15.05.2009)
Про впровадження казначейської системи
виконання державного бюджету
( Із змінами, внесеними згідно з Наказами
Державного казначейства
N 3 від 22.01.2001
N 122 від 26.06.2002 )
З метою запровадження казначейської системи виконання державного бюджету та відповідно до постанови Кабінету Міністрів України і Національного банку України від 14.01.97 р. N 13 НАКАЗУЮ:
1. Затвердити Тимчасову інструкцію про порядок касового виконання державного бюджету за видатками, Положення про єдиний казначейський рахунок (додаються).
2. Нормативні документи з касового виконання державного бюджету за видатками, які було прийнято раніше, вважати діючими в частині, що не суперечать Тимчасовій інструкції про порядок касового виконання державного бюджету за видатками, Положенню про єдиний казначейський рахунок вводяться в дію з 1 квітня 1997 р.
Заступник Міністра фінансів начальник
Головного управління
Державного казначейства України В.П.Тентюк
(Тимчасова інструкція про порядок касового виконання державного бюджету за видатками втратила чинність на підставі Наказу Державного казначейства N 3 від 22.01.2001)
(Положення про єдиний казначейський рахунок втратило чинність на підставі Наказу Державного казначейства N 122 від 26.06.2002)
Додаток 1.1
Мережа
підприємств, організацій, установ Міністерства (відомства)
_______________________________________________________________________,
(назва)
які фінансуються з Державного бюджету України
по ______________ (АР Крим) області, м.Києву та Севастополю
------------------------------------------------------------------ N |Код |Назва |Місце- |Роз-|Гла-|Пара-|Обся- |В яко-|Поточний п/п|одер-|підпри-|знаход-|діл |ва |граф |ги бюд-|му ба-|бюджетний |жува-|ємств, |ження | | | |жетних |нку |рахунок |ча |органі-|(місто,| | | |асигну-|обслу-| |кош- |зацій, |район) | | | |вань |говує-| |тів |установ| | | | | |ться | ---+-----+-------+-------+----+----+-----+-------+------+--------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 ---------+-------+-------+----+----+-----+-------+------+--------- Всього: | х | х | х | | | х | х | ------------------------------------------------------------------ |
Керівник
Головний бухгалтер
Додаток 1.2
Мережа
підприємств, організацій, установ Міністерства (відомства)
____________________________________________________
(назва)
____________________________________________________
(назва розпорядника коштів)
які фінансуються з Державного бюджету України
по ______________ місту, району
------------------------------------------------------------------ N |Код |Назва |Місце- |Роз-|Гла-|Пара-|Обся- |В яко-|Поточний п/п|одер-|підпри-|знаход-|діл |ва |граф |ги бюд-|му ба-|бюджетний |жува-|ємств, |ження | | | |жетних |нку |рахунок |ча |органі-|(місто,| | | |асигну-|обслу-| |кош- |зацій, |район) | | | |вань |говує-| |тів |установ| | | | | |ться | ---+-----+-------+-------+----+----+-----+-------+------+--------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 ---------+-------+-------+----+----+-----+-------+------+--------- Всього: | х | х | х | | | х | х | ------------------------------------------------------------------ |
Керівник
Головний бухгалтер
Додаток 1.3
"Затверджую"
______________________________
(посада)
______________________________
(підпис) (ініціали, прізвище)
"___" ________________ 19__ р.
Зведений кошторис доходів та видатків
по _______________________________________________________ 19_ р.
(назва головного розпорядника коштів, глава)
по __________________________________________________________
(АР Крим, області, м.Києву та Севастополю)
------------------------------------------------------------------ Назва | | | | Бюджетні асигнування нижчестоящого |Роз-|Пара-|Стаття|-------------------------------- розпорядника |діл |граф | |Всього| в т.ч. по кварталах коштів | | | |на рік|------------------------- | | | | | I | II | III | IV ---------------+----+-----+------+------+-----+-----+------+------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 ---------------+----+-----+------+------+-----+-----+------+------ Разом по розпо-| | | | | | | | ряднику коштів | | | | | | | | | | | | | | | | Всього по | | | | | | | | області | | | | | | | | ------------------------------------------------------------------ |
Додаток 1.4
"Затверджено"
_____________________________
_____________________________
_____________________________
_____________________________
Розпис
видатків Державного бюджет
по ______________________________ на 19_ р.
назва територіальної одиниці
------------------------------------------------------------------ Назва | | | | | Затверджено на розпо- |глава|Роз-|Пара-|Стаття|--------------------------------- рядника| |діл |граф | | | в т.ч. по кварталах коштів | | | | | рік |-------------------------- | | | | | | I | II | III | IV --------+-----+----+-----+------+------+-----+-----+------+------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 --------+-----+----+-----+------+------+-----+-----+------+------- Разом по| | | | | | | | | розділу | | | | | | | | | Разом по| | | | | | | | | розпоря-| | | | | | | | | днику | | | | | | | | | коштів | | | | | | | | | Разом по| | | | | | | | | главі | | | | | | | | | Всього | | | | | | | | | ------------------------------------------------------------------ |
Начальник управління (відділу) ________________________ _____________________ |
Додаток 1.5
"Затверджую"
Заступник Міністра фінансів
Довідка
про зміну кошторису видатків
на 199_ р.
--------- Форма по КФД |0512211| |-------| Номер | | Область ________________________________ |-------| Дата | | Розділ _________________________________ |-------| по СОАТО | | Глава __________________________________ |-------| по БК | | Параграф _______________________________ |-------| по БК | | Відділ виконавець ______________________ |-------| по БК | | Джерело покриття _______________________ |-------| | | Зміст зміни ____________________________ |-------| | | Статус зміни ___________________________ |-------| | | Підстава _______________________________ |-------| | | ________________________________________ |-------| | | ________________________________________ |-------| Номер підстави| | Одиниця виміру: тис.грн ________________ |-------| Дата підстави | | |-------| по СОЕИ | | |-------| | | --------- ------------------------------------------------------------------ |Найменування| Код | Сума змін +, - | | статті |статті|--------------------------------------------| | | | | В тому числі по кварталах | | | | Всього |--------------------------------| | | |на 199__ р.| I | II | III | IV | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Фонд оплати | | | | | | | |праці | 01 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Нарахування | | | | | | | |на заробітну| | | | | | | |працю | 02 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Канцелярські| | | | | | | |і господар- | | | | | | | |ські витрати| 03 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Командировки| | | | | | | |та службові | | | | | | | |роз'їзди | 04 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Стипендії | 08 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Видатки на | | | | | | | |харчування | 09 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Придбання | | | | | | | |медикаментів| | | | | | | |та перев'я- | | | | | | | |зочних | | | | | | | |засобів | 10 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Придбання | | | | | | | |обладнання | | | | | | | |та інвентаря| 12 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Придбання | | | | | | | |м'якого ін- | | | | | | | |вентаря і | | | | | | | |обмундиру- | | | | | | | |вання | 14 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Державні ка-| | | | | | | |пітальні | | | | | | | |вкладення | 15 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Капітальний | | | | | | | |ремонт буді-| | | | | | | |вель і | | | | | | | |споруд | 16 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Інші видатки| 18 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| |Утримання | | | | | | | |споруд бла- | | | | | | | |гоустрою | 19 | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| | | | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| | | | | | | | | |------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------| | | | | | | | | |ВСЬОГО: | | | | | | | ------------------------------------------------------------------ |
Нач. головного бюджетного управління |
Нач. галузевого управління "___" ______________ 199 __ р. |
Додаток 1.6
|
"Затверджую" ______________________________ (посада) ______________________________ (підпис) (ініціали, прізвище) "___" ________________ 19__ р.
|
Реєстр
змін зведеного кошторису видатків на 199 __ р.
по _____________________________________________________
(назва головного розпорядника коштів, глава)
по _____________________________________________________
(АР Крим, області, м.Києву та Севастополю)
------------------------------------------------------------------ |Код |Назва | | | | Сума змін (збільшення +, | |одер- |нижчестоящо-| | | | зменшення -) | |жувача|го розпоряд-|Роз-|Пара-|Стат-|---------------------------| |коштів|ника коштів |діл |граф | тя |Всього|в т.ч. по кварталах | | | | | | | на |--------------------| | | | | | | рік | I | II |III | IV | |------+------------+----+-----+-----+------+----+----+----+-----| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | ------------------------------------------------------------------ |
Додаток 1.7
"Затверджено"
_____________________________
_____________________________
_____________________________
_____________________________
Повідомлення
про зміни в розписі видатків на 19 __ р.
по ____________________________________________
назва територіальної одиниці
------------------------------------------------------------------ |Код |Назва | | | | | Сума змін (збільшення +, | |одер- |розпо- | | | | | зменшення -) | |жувача|рядника|Гла-|Роз-|Пара-|Стат-|---------------------------| |коштів|коштів | ва |діл |граф | тя |Всього|в т.ч. по кварталах | | | | | | | | на |--------------------| | | | | | | | рік | I | II | III| IV | |------+-------+----+----+-----+-----+------+----+----+----+-----| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ------------------------------------------------------------------ |
Начальник управління (відділу) _______________________ |
_______________________________ |
Додаток 2.1
___________________________________________ Назва головного розпорядника коштів |
|
--------------------------------------- |Глава|Ідентифікаційний|Код одержувача| | | код | коштів | |-----+----------------+--------------| | | | | --------------------------------------- |
Розподіл коштів
державного бюджету при фінансуванні
видатків за відомчою структурою
від "___" ___________ 199 __ р. N _____
------------------------------------------------------------------ | Банківські реквізити |Підрозділ бюджет- | | N | | ної класифікації | | п/п|----------------------------+------------------|Сума|Примітка |Назва установи| код | Номер |розділ|пара-|стат-| | | банку |банку|рахунка| |граф | тя | | ---+--------------+-----+-------+------+-----+-----+----+--------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 ------------------------------------------------------------------ |
Всього _________________________________________________________________________________________________________
(сума прописом)
Керівник ___________________ (підпис) |
____________________________ (прізвище та ініціали) |
Головний бухгалтер _________________ (підпис) |
______________________________ (прізвище та ініціали) |
М.П.
Додаток 2.2
__________________________________________
Назва головного розпорядника коштів, глава
Журнал
реєстрації розподілу коштів
при фінансуванні видатків за відомчою структурою
------------------------------------------------------------------ |Дата | N | Підрозділ | Сума | |складання|розпо-|бюджетної класифікації| фінансування | |розподілу|ділу |----------------------| | |коштів |коштів|розділ|параграф|стаття| | |---------+------+------+--------+------+------------------------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ------------------------------------------------------------------ |
Примітка: пронумеровані сторінки журналу брошуруються, прошнуровуються та скріплюються підписами керівника і головного бухгалтера та відбитком печатки.
Додаток 2.3
_____________________________
Назва органу Держказначейства
Розпорядження
на перерахування коштів з
єдиного казначейського рахунка N _______
на рахунки нижчезазначених установ,
організацій і підприємств
від "____"_____________ 199_ р. N _____
------------------------------------------------------------------ | N |Ідентифі-|Код | Код | Назва | Банківські | |п\п|каційний |тери-|одержувача|одержувача| реквізити | | |код одер-|торії| коштів | коштів |----------------------| | | жувача | | | | Назва | код | номер | | | коштів | | | |установи|банку|рахунка| | | | | | | банку | | | |---+---------+-----+----------+----------+--------+-----+-------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | ------------------------------------------------------------------ |
Продовження таблиці.
--------------------------------------------------------- | Код | | |па- | | Сума | |напрямку|розділ|глава|раг-|стаття| фінансування | |видатків| | |раф | |---------------------| | | | | | |Всього |в т.ч. оплата| | | | | | | | рахунків | |--------+------+-----+----+------+-------+-------------| | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | --------------------------------------------------------- |
Всього _______________________________________________________________________________ (сума прописом) |
Начальник управління ___________________ (відділу) (підпис) |
_______________________________________ (прізвище) |
Погоджено: начальник управління (відділу) бухгалтерського обліку і звітності ___________________ (підпис) |
_______________________________________ (прізвище) |
Отримав: начальник операційно контрольного управління (відділу) ___________________________ дата час підпис |
_______________________________________ (прізвище) |
______________
* При перерахуванні коштів територіальним органам Держказначейства графи 10, 11, 12, 13 не заповнюються.
Додаток 2.4
Журнал
реєстрації розпоряджень
------------------------------------------------------------------ | Дата | N | Сума | | складання | розпорядження | фінансування | | розпорядження | | | |---------------------+---------------------+--------------------| | 1 | 2 | 3 | ------------------------------------------------------------------ |
Примітка:
1) На титульному листі журналу вказується назва органу казначейства, номер єдиного казначейського рахунка та рік ведення журналу.
2) Пронумеровані сторінки журналу брошуруються, прошнуровуються та скріплюються підписами керівника і головного бухгалтера та відбитком печатки.
Додаток 2.5
____________________________
Назва органу Держказначейсва
Картка обліку асигнувань
на ________________ рік
по ____________________________________________________
(глава, назва головного розпорядника коштів)
----------------------------------------------------------------- | Код |Назва | |па- | | Затверджено на | |одер- |розпо- |розділ|ра- |стаття|-----------------------------| |жувача|рядника| |граф| | | в т.ч. по кварталах | |коштів|коштів | | | | рік |-----------------------| | | | | | | | I | II | III | IV | |------+-------+------+----+------+-----+-----+-----+-----+-----| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | ----------------------------------------------------------------- |
Продовження таблиці
----------------------------------------- | Профінансовано | Залишки асигнувань| |-------------------+-------------------| |з початку|з початку|з початку|з початку| |кварталу | року |кварталу | року | | | | | | |---------+---------+---------+---------| | 11 | 12 | 13 | 14 | ----------------------------------------- Разом по розділу Разом по розпоряднику коштів Разом по главі, в т.ч. по розділах |
Додаток 2.6
________________________________
Назва розпорядника коштів, глава
-------------- Глава | | -------------- |
Розподіл коштів державного бюджету
при фінансуванні через органи Держказначейства
від "____"_______________ 199_ р. N _________
------------------------------------------------------------------ | N |Ідентифіка-| Код |Назва одер-| Банківські реквізити | |п/п|ційний код |одержувача|жувача | | | |одержувача | коштів |коштів |-------------------------| | | коштів | | | Назва | код | Номер | | | | | |установи| банку | рахунку| | | | | | банку | | | |---+-----------+----------+-----------+--------+-------+--------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ------------------------------------------------------------------ |
Продовження таблиці.
----------------------------------------------- |Підрозділ бюджетної | Сума | | класифікації | | |---------------------+-----------------------| |розділ | па- | стаття|Всього| фінан-| оплата | | | ра- | | |сування|рахунків| | | граф| | | | | |-------+-----+-------+------+-------+--------| | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | ----------------------------------------------- |
__________________________________________________________________________________
(назва територіальної одиниці)
Разом по територіальній одиниці
Всього, в т.ч. по підрозділах бюджетної класифікації
Керівник _______________ (підпис) |
_______________________________________________ (прізвище та ініціали) |
Головний бухгалтер ____________ (підпис) |
_______________________________________________ (прізвище та ініціали) |
М.П.
Додаток 2.7
____________________________________
Назва головного розпорядника коштів
---------------- Глава | | ---------------- |
Витяг з розподілу коштів
державного бюджету
від "___"______________ 199_ р. N _______________
по ________________________________________
назва одержувача коштів
------------------------------------------------------------------ | N | Підрозділ бюджетної | Сума | |п/п| класифікації |-----------------------------------| | |------------------------|Всього| в т.ч. | | |розділ|параграф| стаття | |----------------------------| | | | | | |фінансування|оплата рахунків| |---+------+--------+--------+------+------------+---------------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |---+------+--------+--------+------+------------+---------------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ------------------------------------------------------------------ |
Керівник
Головний бухгалтер
Додаток 2.8
_____________________________
Назва органу Держказначейства
Реєстр
на здійснення видатків з бюджетного рахунка
єдиного казначейського рахунка N _________
Державним казначейством
в __________________________________________
(область, місто, район)
від "___" __________________ 199___р. N____________
------------------------------------------------------------------ N |Код |Назва |Підрозділ бюджетної | Сума |При- п/п|одер-|розпо-| класифікації | |міт- |жува-|ряд- |--------------------+----------------------|ка |ча |ника |роз-|гла-|па- |стат-|Всьо-| в т.ч. | |кош- |коштів|діл |ва |ра- |тя |го |----------------| |тів | | | |граф| | |фінан- | оплата | | | | | | | | |сування|рахунків| ---+-----+------+----+----+----+-----+-----+-------+--------+----- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 ------------------------------------------------------------------ |
Всього _______________________________________________________________________________________ (сума прописом) |
Начальник управління (відділу) _______________ (підпис) |
___________________________________________ (прізвище та ініціали) |
Додаток 2.9
_____________________________
Назва органу Держказначейства
Реєстр платіжних доручень
на фінансування видатків державного
бюджету по рахунку N ____________
за _____________ 199____р.
число, місяць
------------------------------------------------------------------ | N |Ідентифіка-| Код | Назва | N | | |п/п|ційний код |одержувача|одержувача коштів|платіжного| Сума | | |одержувача | коштів | | доручення| | | | коштів | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |---+-----------+----------+-----------------+----------+--------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |---+-----------+----------+-----------------+----------+--------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |---+-----------+----------+-----------------+----------+--------| | | | | Разом | | | ------------------------------------------------------------------ |
Продовження таблиці.
-------------------------------------- | Банківські реквізити | | | одержувача коштів | Відмітка | |------------------------| про оплату| | Назва | код | Номер | | |установи| банку |рахунка| | | банку | | | | |--------+-------+-------+-----------| | 7 | 8 | 9 | 10 | |--------+-------+-------+-----------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |--------+-------+-------+-----------| | | | | | -------------------------------------- |
Начальник органу __________________ Держказначейства (підпис) |
______________________________________________ (прізвище та ініціали) |
Головний бухгалтер __________________ (підпис) |
_______________________________________________ (прізвище та ініціали) |
М.П.
Додаток 3.1
_______________________________ орган Держказначейства
_______________________________ назва розпорядника коштів
______________________________ N реєстраційного рахунку |
------------- ------------- N глави ------------ ------------ розділ |
Особова картка
за 199 ___ рік
----------------------------------------------------------------- | | | | N | Затверджено | Виділено | |Пара-|Стаття|Дата|доку-| кошторисом | коштів | |граф | | |мента|-------------------+-------------------| | | | | |на |в т.ч. на пото-| за|в т.ч. на пото-| | | | | |рік|чний квартал |рік|чний квартал | | | | | | |---------------| |---------------| | | | | | | I | II|III| IV| | I | II|III| IV| |-----+------+----+-----+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11| 12| 13| 14| ----------------------------------------------------------------- |
Продовження таблиці
------------------------------------------------------------- | Касові |Залишок невикорист.| Залишок | | видатки | коштів на рахунку | фінансування | |-------------------+-------------------+-------------------| | на|в т.ч. за пото-| на|в т.ч. за пото-| на|в т.ч. за пото-| |рік|чний квартал |рік|чний квартал |рік|чний квартал | | |---------------| |---------------| |---------------| | | I | II|III| IV| | I | II|III| IV| | I | II|III| IV| |---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---| | 15| 16| 17| 18| 19| 20| 21| 22| 23| 24| 25| 26| 27| 28| 29| ------------------------------------------------------------- |
Додаток 3.2
Меморіальний ордер N _________
від "15" лютого 1997 р.
Платник Головдержказначейство Код за -------------- ЄДРПОУ | 20055032 | -------------- |
Банк платника Код банку Дебет Сума ------------- ----------------- ОКУ Головдержказначейства| | рах.N | 124104 | | ------------------------ ------------- ----------|5000 | Одержувач Національний університет | | Код за --------------------------- | | ЄДРПОУ | 17832405 | Кредит | | ------------ ----------| | Бланк одержувача Код банку рах.N |200075001| | ------------ |---------| | ОКУ Головдержказначейства| | рах.N | | | ------------ ----------------- Сума словами П'ять тисяч гривень 00 коп. ----------------------------------------- Призначення платежу: кошти на оплату Проведено видатків по р.200, ст.3 - 5000= "___"________ 199__ р. |
Платіжне доручення N ________
від "5" лютого 1997 р.
Платник Код за ------------ ЄДРПОУ | 20055032 | ------------ |
Банк платника код банку Дебет Сума ---------- --------------- ОПЕРУ Нацбанка в м.Київ | 300001 | рах. N |124104 | | ------------------------ ---------- --------| | |100= | Одержувач Магазин N 1075 | | ------------ | | Код за | 19078123 | Кредит | | ЄДРПОУ ------------ --------| | Бланк одержувача код банку рах. N |467564 | | ---------- |-------| | Залізничне | 322284 | рах. N | | | відділення ПІБ ---------- ---------------
Сума словами Сто гривень 00 коп. -------------------------------------------- Призначення платежу (За Національний університет) За канцтовари по р. Проведено N 18 від 04.02.97 р. в т.ч. ПДВ 16-70 "___"________199__р. |
--------- | М.П. | Підписи платника --------- |
Додаток 3.4
_______________________________
орган Держказначейства
Рішення
про проведення перевірки
"___"________________ 199_ р.
Доручити ___________________________________________________________________________________________________________
прізвище, ім'я, по батькові, посада
провести перевірку по платіжному дорученню
від ____________ 199_ р. на суму _____________________________________________________________________________________ грн.,
прописом
що подано _____________________________________________________________________________________________________________
назва розпорядника коштів
в зв'язку з _____________________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________________
Строк перевірки _____________________________________________
Заступник начальника ГУДКУ ----------------------------------- (начальник відділу) |
__________________ підпис
|
|
Додаток 3.5 |
_________________________ орган Держказначейства |
"___"________________ 199 __ р.
|
|
__________________________________ розпорядник коштів __________________________________ N реєстраційного рахунка |
Відмова
в оплаті N _________
В проведенні платежу відповідно до ________________________________________________________________________________________
назва документа
"___"_____________________ 199_ р. дата |
на суму _____________________________________________________________________ грн. (прописом) |
на користь _____________________________________________________________________________________________________________
назва отримувача коштів
відмовлено в зв'язку з: ____________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________________________________
Начальник органу Державного казначейства ________________________________ |
________________________________________ |
Виконавець:
казначей _________________________
тел._____________________________
Додаток 3.6
____________________________________
орган Держказначейства
Журнал
реєстрації відмов в оплаті рахунків
------------------------------------------------------------------ | N |Дата|N реєстрацій-| Назва розпо- |Сума| Прізвище|Розпис в | |п/п| |ного рахунка | рядника | |виконавця|отриманні| | | | | коштів | | | відмови | |---+----+-------------+----------------+----+---------+---------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |---+----+-------------+----------------+----+---------+---------| | | | | | | | | | | | | | | | | ------------------------------------------------------------------ |
Додаток 3.7
------------------------------------------- | Міністерство фінансів України | | Головне управління Державного | | казначейства України | | | | Підлягає оплаті | | | | розд._________ пар.________ ст._______ | | | | Казначей _____________________________ | | прізвище | | | | Дата | ------------------------------------------- |
------------------------------------------- | Міністерство фінансів України | | Головне управління Державного | | казначейства України | | | | Оплачено | | | | Казначей _____________________________ | | прізвище | | | | Дата | ------------------------------------------- |
Додаток 3.8
Національний університет _______________________________________ підприємство-одержувач і його адреса _______________________________________ Ідентифікаційний код ЄДРПОУ 17832405 _______________________________________ Національний університет _______________________________________ підприємство-платник і його адреса _______________________________________ 200075001 рахунок _____________ МФО _____________
ОКУ Головдержказначейства _______________________________________ (найменування банку) |
Бланк суворої звітності Типова форма N М-2
Довіреність дійсна
25 березня 7 до ---------- 199 --р. |
АЕЕ
Довіреність ------------ N 557451
серія
|
15 березня 7 Дата видачі ______________ 199_ р. |
Видано Іванову Івану Івановичу
------------------------------------------------------------------------
(посада, прізвище, ім'я, по батькові)
Документ, що засвідчує особу паспорт ____________________ |
|
IV-МА 723124 10.07. 86 серія __________ N ___________ від ____________ 19___ р. |
|
Дарницьким ВВС м. Києва Виданий __________________________________________________________________________________________ (ким виданий документ) |
|
Головдержказначейства
На отримання від ___________________________________________________________________________________________________
(найменування організації постачальника)
договором від 28.02.97 р.
цінностей за _______________________________________________________________________________________________________
(N і дата наряду)
Перелік
цінностей, які належить отримати:
-------------------------------------------------------------- |NN |Найменування | Одиниця виміру |Кількість (прописом)| |п/п|цінностей | | | |---+------------------+----------------+--------------------| | | Грошовий чек | гривень | п'ять тисяч | | | в т.ч. | | | |---+------------------+----------------+--------------------| |1. | заробітна плата | гривень | п'ять тисяч | |---+------------------+----------------+--------------------| | | | | | |---+------------------+----------------+--------------------| | | | | | |---+------------------+----------------+--------------------| | | | | | -------------------------------------------------------------- Іванов Підпис ______________________________________________ засвідчую (зразок підпису особи, що одержала довіреність)
|
Керівник підприємства |
підпис |
Головний бухгалтер |
підпис |
Місце печатки |
Національний університет |
Додаток 3.9
З Додатком 3.9 до наказу можна ознайомитись: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Накази".
Додаток 4.1
_____________________________
назва органу Держказначейства
Картка обліку асигнувань
і касових видатків на ________ рік
по _____________________________________
(назва головного розпорядника коштів)
Глава ___________ розділ ___________ стаття _________
Залишок коштів на поточному бюджетному рахунку станом на 01.01. _______ ____________________________
------------------------------------------------------------------ | | Назва | N | Затверджено на | Профінансовано | |Дата|документа |доку- |--------------------+--------------------| | | |мента | | | | | | | | |рік | в т.ч. по |рік | в т.ч. по | | | | | | кварталах | | кварталах | | | | | |---------------| |---------------| | | | | | I | II|III| IV| | I | II|III| IV| |----+----------+------+----+---+---+---+---+----+---+---+---+---| | 1 | 2 | 3 | | | | | | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| ------------------------------------------------------------------ |
Продовження таблиці
----------------------------------------------------- | Касові видатки| Залишок |Залишок коштів на | | |невикористаних |бюджетному рахунку| | | асигнувань |станом на 1-ше | |---------------+----------------|число місяця, | | за | з | з | з |наступного за | |місяць |початку|початку |початку| звітним | | | року |кварталу| року | | |-------+-------+--------+-------+------------------| | 11 | 12 | 13 | | 14 | ----------------------------------------------------- |
Додаток 4.2
____________________________________
орган Держказначейства
Відомість
обігу грошових коштів Державного бюджету
на ____________________________________
N бюджетного рахунку єдиного
казначейського рахунка
за ____________________________ 199_ р.
(місяць)
Залишок на початок місяця ______________
---------------------------------------------------- | | Надійшло коштів | | Дата |-------------------------------------------| | | Сума по розділах | Загальна | | |--------------------------------| сума | | | | | | | | | | | | | | | |------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----------| | 1 | 2| 3| 4| 5| 6| 7| 8| 9|10|11|12| 13 | |------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----------| |Разом:| | | | | | | | | | | | | ---------------------------------------------------- |
Продовження таблиці
--------------------------------------------- | Перераховано коштів | |-------------------------------------------| | Сума по розділах | Загальна | |--------------------------------| сума | | | | | | | | | | | | | | |--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----------| |14|15|16|17|18|19|20|21|22|23|24| 25 | |--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----------| | | | | | | | | | | | | | --------------------------------------------- |
Залишок на кінець місяця _______________
Додаток 4.3
Кодування операцій,
що проводяться органами Державного казначейства
----------------------------------------------------------------- Код | Зміст запису, що замінюється кодом операції операції|-------------------------------------------------------- | по дебету | по кредиту --------+-----------------------------+-------------------------- 1. |Списано відповідно до вашого |Зараховано відповідно |доручення |до копії платіжного дору- | |чення, що додається --------+-----------------------------+-------------------------- 2. |Списано відповідно до меморі-|Зараховано відповідно до |ального ордера (при частковій|копії меморіального |оплаті копії меморіального |ордера |ордера) | --------+-----------------------------+-------------------------- 40. |Сплачена готівкою заробітна |Зарахована готівкою депо- |плата відповідно до вашого |нована заробітна плата |чека |відповідно до вашої об'яви | |на внесення готівки --------+-----------------------------+-------------------------- 41. |Видачі та інші виплати, що |Зарахована готівкою допо- |не входять до складу |мога відповідно до вашої |коштів, які направлені на |об'яви на внесення готівки |споживання |Зараховані готівкою кошти | |господарських витрат | |відповідно до об'яви на | |внесення готівки --------+-----------------------------+-------------------------- 42. |Видачі стипендії | --------+-----------------------------+-------------------------- 43. |Видачі на витрати за | |відрядженнями | --------+-----------------------------+-------------------------- 50. |Видачі на виплату пенсій, | |допомог і страхових від- | |шкодувань | --------+-----------------------------+-------------------------- 54. |Видачі позик індивідуальним | |позичальникам | --------+-----------------------------+-------------------------- 56. |Видачі грошей за придбану | |іноземну валюту | --------+-----------------------------+-------------------------- 59. |Видачі підкріплень підприєм- | |ствам Міністерства зв'язку | --------+-----------------------------+-------------------------- 61. |Видачі на інші цілі | ----------------------------------------------------------------- |
Додаток 4.4
------------------------------------------------------------------ |Управління Держказначейства | | по м.Києву | | | | Виписка | | Національний університет | | _________________ | | дата | | | |Реєстраційний рахунок | | N 17568302 | | | ------------------------------------------------------------------ Номер| Дата | МФО |Рахунок, |Номер |Код | Обороти опе- | | |що корес-|доку- |опе- |------------------ рації| | |пондує |мента |рації| Д-т | К-т | | | | | | | -----+----------+------+---------+-------+-----+--------+--------- |05.03.96р.| | |Залишок| | |10.345=28 | | | | | | | 1. |05.03.96р.|320010| 649105 | 87 | 1 |5 000=28| | | | | | | | 2. |05.03.96р.|322012| 749105 | 42 | 1 | 302=00| | | | | | | | 3. | | | |Обороти| |5 302=28| 0=00 | | | | | | | |06.03.96р.| | |Залишок| | | 5 043=00 | | | | | | | ------------------------------------------------------------------ |
Додаток 4.5
________________________________________
орган Держказначейства
Відомість
обігу коштів по реєстраційних рахунках
станом на _________________ 199_ р.
------------------------------------------------------------------ |Номер реєстраційного| Сальдо на | | Сальдо на | | рахунка | ......... | Обіг за ..........| ......... | | |-----------+-------------------+-----------| | | К-т | Д-т | К-т | К-т | |--------------------+-----------+----------+--------+-----------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |--------------------+-----------+----------+--------+-----------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------+-----------+----------+--------+-----------| | Всього: | | | | | ------------------------------------------------------------------ |
Начальник відділу платежів ________________________________ |
________________________ |
Додаток 4.6
від "15" лютого 1997 р.
Платник Національний університет ------------ Код за | 17832405 | ЄДРПОУ ------------ |
Банк платника код банку Дебет Сума ---------- ------------------ ОКУ | 311002 | рах. N|200075001 | | Головдержказначейства ---------- -----------| 100=| | | Одержувач | | ---------- | | Код за |17832405| Кредит | | ЄДРПОУ ---------- -----------| | Банк одержувача код банку рах. N|214075001 | | -------- |----------| | ОКУ |311002| | | | Головдержказначейства -------- ------------------ Сума словами Сто гривень 00 коп. ------------------------------------ Призначення платежу: помилково Проведено зараховані кошти "___"________199__р. |
Додаток 4.7.
Звіт
про використання коштів
Державного бюджету
по ______________________________________________
орган Держказначейства
на ____________________ 199_ р.
------------------------------------------------------------------ Роз-|Гла-|Па- |Стат-|Наймену-|Затвер-|Виділено|Касові|Залишок діл |ва |ра- |тя |вання |джено |з почат-|видат-|невикорис- | |граф| |установи|коштів |ку року |ки |таних коштів ----+----+----+-----+--------+-------+--------+------+------------ 1| 2 | 3 | 4 | 5 | | 6 | 7 | 8 ----+----+----+-----+--------+-------+--------+------+------------ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ------------------------------------------------------------------ |
Начальник органу Держказначейства ________________________________ |
________________________ |