Про затвердження Змін до Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України

ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА
11.12.2002 N 497

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
3 січня 2003 р. за N 4/7325

( Постанова втратила чинність на підставі Постанови
Національного банку N 282 від 10.08.2005 )

Про затвердження Змін до Правил здійснення операцій
на міжбанківському валютному ринку України

Відповідно до статей 7 і 44 Закону України "Про Національний банк України" ( 679-14 ), розділів II і III Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" та з метою подальшого впорядкування валютних операцій на міжбанківському валютному ринку України Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Зміни до Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 18.03.99 N 127 і зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 18.03.99 за N 171/3464 (зі змінами), що додаються.

2. Департаменту валютного регулювання (С.О.Яременко) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома Операційного та територіальних управлінь Національного банку України та банків для керівництва в роботі, а банкам - до відома їх клієнтів.

3. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на керівників територіальних управлінь Національного банку України.

4. Постанова набирає чинності через 10 днів після її державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

Голова В.С.Стельмах

Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
11.12.2002 N 497

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
3 січня 2003 р. за N 4/7325

Зміни
до Правил здійснення операцій на
міжбанківському валютному ринку України

1. У розділі 2:

1.1. У пункті 2.1:

речення друге абзацу другого виключити;

доповнити пункт новими абзацами третім, четвертим, п'ятим такого змісту:

"Суб'єкти ринку мають право здійснювати операції з купівлі іноземних валют за іноземні валюти без наявності зобов'язань у цих іноземних валютах для власних потреб за кошти, що їм належать, та за дорученням клієнтів-резидентів, які є суб'єктами господарської діяльності України, на підставі договорів комісії.

Уповноважені банки (уповноважені фінансові установи) у разі наявності в їх клієнтів зобов'язань за зовнішньоекономічними договорами в іноземній валюті I групи Класифікатора іноземних валют, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (далі Класифікатор), пропозиції якої на міжбанківському валютному ринку України немає або вона обмежена, мають право за згодою клієнта здійснювати за кошти клієнта в гривнях купівлю іншої іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України, яка надалі використовуватиметься для купівлі потрібної клієнту іноземної валюти на міжнародних валютних ринках.

Уповноважені банки (уповноважені фінансові установи) мають право за згодою клієнта здійснювати вільний або обов'язковий продаж іноземної валюти (якщо на міжбанківському валютному ринку України попиту на цю валюту немає або він обмежений) шляхом купівлі за цю іноземну валюту іншої іноземної валюти на міжнародному валютному ринку з дотриманням обмежень, визначених цими Правилами, з подальшим продажем останньої за гривні на міжбанківському валютному ринку України".

У зв'язку з цим абзаци третій, четвертий, п'ятий, шостий вважати відповідно абзацами шостим, сьомим, восьмим, дев'ятим;

абзац шостий викласти в такій редакції:

"Валютні операції з іноземними валютами I групи Класифікатора та операції з купівлі-продажу безготівкових іноземних валют за гривні уповноважені банки (уповноважені фінансові установи) мають право здійснювати лише на умовах "тод" (поставка валюти відбувається сьогодні), "том" (поставка валюти відбувається наступного робочого дня) або "спот" (поставка валюти відбувається на другий робочий день з дня укладення угоди). Уповноважені банки мають право за дорученням та за рахунок коштів клієнтів-резидентів, які є суб'єктами господарської діяльності України (з метою хеджування ризиків зміни курсів іноземних валют щодо інших іноземних валют, що виникають під час виконання цими клієнтами-резидентами зовнішньоекономічних договорів), проводити операції з купівлі-продажу іноземних валют I групи Класифікатора за іноземні валюти I групи Класифікатора на міжнародних валютних ринках за угодами, укладеними з банківськими установами, на умовах "форвард" (розрахунки здійснюються в строк більший, ніж через два робочих дні з дня укладення угоди). Проведення операцій з іншими деривативами, базовим активом яких є іноземна валюта I групи Класифікатора (ф'ючерс, опціон тощо), не дозволяється".

1.2. У пункті 2.2:

абзац п'ятий викласти в такій редакції:

"Операції з продажу фізичним особам-резидентам готівкової іноземної валюти за гривні або зворотного обміну фізичним особам-нерезидентам невикористаних коштів у гривнях на іноземну валюту I групи Класифікатора через касу банку та пункти обміну іноземної валюти можуть здійснюватися в межах загальних обсягів купленої у фізичних осіб - резидентів та нерезидентів через касу банку та пункти обміну іноземної валюти цієї самої групи Класифікатора".

1.3. Абзац п'ятий пункту 2.3 викласти в такій редакції:

"документи, що передбачені для: документарної форми розрахунків (акредитив, інкасо), вексельної форми розрахунків (вексель, яким резидент-імпортер оформив заборгованість перед нерезидентом за зовнішньоторговельним договором). Купівля іноземної валюти з метою оплати векселя, яким резидент-імпортер оформив заборгованість перед нерезидентом за зовнішньоторговельним договором, дозволяється лише в разі пред'явлення резидентом вантажної митної декларації, що підтверджує поставку продукції в Україну, або документа, який згідно з умовами зовнішньоторговельного договору засвідчує виконання нерезидентом робіт, отримання резидентом послуг".

1.4. У пункті 2.5:

абзац четвертий підпункту "б" викласти в такій редакції:

"для сплати митних платежів (мита та митних зборів)";

пункт доповнити підпунктом "е" такого змісту:

"е) договори про отримання резидентами благодійної допомоги від нерезидентів, якщо ними передбачено повернення благодійної допомоги в розмірі невикористаного залишку або в разі нецільового використання цієї допомоги за умови, що кошти, які надійшли в Україну як благодійна допомога, були повністю продані на міжбанківському валютному ринку";

останній абзац замінити трьома абзацами такого змісту:

"Довідка державної податкової адміністрації (інспекції), у якій резидент зареєстрований як платник податків, із зазначенням суми іноземної валюти, що купується за неторговельними операціями, та інформації про поточний рахунок в іноземній валюті, що визначений резидентом як рахунок, з якого здійснюються перерахування купленої на міжбанківському валютному ринку України іноземної валюти, надається в таких випадках:

під час здійснення операцій, передбачених підпунктами "а" та "в" і абзацами другим і третім підпункту "б" цього пункту, незалежно від суми;

під час здійснення операцій, передбачених абзацами четвертим та п'ятим підпункту "б" цього пункту, якщо сума перевищує 10 тис. доларів США або еквівалент цієї суми в іншій валюті".

1.5. Пункт 2.6 викласти в такій редакції:

"2.6. Підставою для купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України постійними представництвами нерезидентів, які здійснюють підприємницьку діяльність, під час проведення неторговельних операцій є такі документи:

а) заявки з розрахунком витрат:

на відрядження за кордон;

на експлуатаційні витрати транспортних засобів, що виконують рейси за кордон;

б) документи, які мають силу договору і можуть використовуватись контрагентами-нерезидентами згідно з міжнародною практикою:

для оплати участі в міжнародних конгресах, симпозіумах, конференціях та інших міжнародних зустрічах;

для оплати за навчання, лікування;

для сплати митних платежів (мита та митних зборів);

в) укладені трудові договори (контракти) з нерезидентами;

г) заявка на перерахування іноземної валюти на рахунок юридичної особи-нерезидента, інтереси якої представляє на території України це представництво, у межах залишків коштів на рахунку типу "П";

є) довідка державної податкової адміністрації (інспекції), у якій постійне представництво зареєстроване як платник податків, із зазначенням суми іноземної валюти, що купується за неторговельними операціями, та інформації про поточний рахунок в іноземній валюті, що визначений представництвом як рахунок, з якого здійснюються перерахування купленої на міжбанківському валютному ринку України іноземної валюти.

Довідка державної податкової адміністрації (інспекції), у якій постійне представництво нерезидента зареєстроване як платник податків, надається в таких випадках:

під час здійснення операцій, передбачених підпунктами "а", "в" та "г" і абзацами другим і третім підпункту "б" цього пункту, незалежно від суми;

під час здійснення операцій, передбачених абзацом четвертим підпункту "б" цього пункту, якщо сума перевищує 10 тис. доларів США або еквівалент цієї суми в іншій валюті".

1.6. Пункти 2.8 і 2.9 викласти в такій редакції:

"2.8. Купівля фізичними особами-резидентами іноземної валюти за гривні з їх власних поточних рахунків з метою переказу за кордон за неторговельними операціями здійснюється на підставі:

заявки на купівлю іноземної валюти з метою перерахування її за кордон;

документів, передбачених Правилами здійснення переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 17.01.2001 N 18 і зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 02.02.2001 за N 99/5290, що свідчать про наявність у фізичних осіб підстав для здійснення переказу.

Куплена іноземна валюта перераховується за призначенням лише після того, як уповноважений банк зробить відмітку про її купівлю на оригіналах вищезазначених документів. Відмітка не робиться на документах, що засвідчують особу.

2.9. Купівля фізичними особами-нерезидентами іноземної валюти за гривні з їх власних поточних рахунків з метою переказу за кордон за неторговельними операціями здійснюється на підставі:

заявки на купівлю іноземної валюти з метою перерахування її за кордон;

документів, що підтверджують джерела походження гривень (оригінали договорів про продаж майна, документи про одержання успадкованих коштів, довідка-підтвердження ВАТ "Державний ощадний банк України" про наявність за станом на 2 січня 1992 року заощаджень в установах Ощадного банку СРСР та державного страхування СРСР, що діяли на території України, із зазначенням сум компенсації, довідка-підтвердження банку про надходження на рахунок фізичної особи-нерезидента коштів у гривнях, одержаних від юридичної особи-резидента як оплата праці, авторські гонорари, матеріальна допомога, премії, призи, відшкодування шкоди, заподіяної робітникам і службовцям унаслідок каліцтва, відшкодування за страховими випадками).

Куплена іноземна валюта зараховується безпосередньо на поточний рахунок фізичної особи-нерезидента лише після здійснення уповноваженим банком відмітки про її купівлю на оригіналах зазначених документів. Відмітка не робиться на документах, що засвідчують особу.

Якщо фізична особа-нерезидент під час подання заявки на купівлю іноземної валюти пред'являє, але не залишає в уповноваженому банку оригінали документів про джерела походження гривень, то іноземна валюта після купівлі її на міжбанківському валютному ринку України зараховується на аналітичний рахунок балансового рахунку 1919 "інша кредиторська заборгованість за операціями з банками". Лише після пред'явлення в уповноважений банк оригіналів документів для того, щоб банк зробив на них відмітку про купівлю валюти на міжбанківському валютному ринку України, ця валюта перераховується на поточний рахунок цього нерезидента, а потім з цього рахунку перераховується за межі України. Копії вищезазначених документів (з відповідною відміткою) зберігаються в уповноваженому банку".

1.7. Пункт 2.13 викласти в такій редакції:

"2.13. Купівля уповноваженими банками та уповноваженими фінансовими установами (далі в цьому пункті та в пунктах 2.14-2.21 - банки) іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України з метою виконання зобов'язань за валютними операціями резидентів (у тому числі за власними операціями банків), пов'язаними з рухом капіталу, товарними кредитами, операціями щодо забезпечення виконання зобов'язань та відповідними платежами за цими операціями (проценти, комісійні, неустойки тощо) в іноземній валюті, а також за інвестиційними операціями, здійснюється на підставі таких документів:

а) за кредитними операціями:

оригіналу кредитного договору (договору позики), який свідчить про потребу виконання резидентами (юридичними особами, а також фізичними особами - суб'єктами підприємницької діяльності) зобов'язань в іноземній валюті (включаючи проценти, комісійні, неустойки тощо);

копії кредитного договору (договору позики), засвідченої банком агентом Кабінету Міністрів України, що свідчить про потребу виконання зобов'язань в іноземній валюті за кредитами в іноземній валюті (включаючи відсотки, комісії, неустойки тощо), залученими державою або під державні гарантії (далі - гарантовані кредити);

оригіналу реєстраційного свідоцтва (додатка), індивідуальної ліцензії (додатка) Національного банку України на одержання резидентом кредиту, позики в іноземній валюті (далі - кредит) від іноземного кредитора (далі реєстраційне свідоцтво, індивідуальна ліцензія) з відміткою банку, який обслуговує цей кредит, про обсяг фактично одержаного кредиту (сума проставляється цифрами і словами) та дату його надходження на поточний рахунок резидента. Відмітка засвідчується в порядку, установленому пунктом 2.15 цих Правил. У разі відкриття резидентом рахунку в іноземному банку на підставі індивідуальної ліцензії Національного банку України на відкриття такого рахунку банк може запитувати в Операційному та територіальних управліннях Національного банку України письмову довідку про обсяг фактично одержаного резидентом кредиту і стан погашення заборгованості за кредитом;

довідки державної податкової адміністрації (інспекції) - у разі виконання зобов'язань перед нерезидентами в іноземній валюті за одержаними від них кредитами. Довідка надається з додержанням вимог, визначених абзацом шостим пункту 2.3 цих Правил;

довідки банку із зазначенням даних про обсяг фактично одержаного резидентом кредиту, стан погашення заборгованості за кредитом (окремо за основною сумою боргу та окремо за сплатою процентів, комісійних, неустойки тощо) та обсяг раніше придбаної іноземної валюти для погашення заборгованості за кредитом. Довідка засвідчується в порядку, установленому пунктом 2.15 цих Правил;

документів (копій), передбачених законодавством України, про правомірність виконання таких зобов'язань (індивідуальних ліцензій Національного банку України та додатків до них, гарантій Кабінету Міністрів України).

За кредитами, одержаними резидентами від банків, на оригіналі кредитного договору позичальника, на підставі якого була куплена іноземна валюта, та на копії кредитного договору, який залишається на зберіганні в банку-кредиторі (копія засвідчується в порядку, визначеному пунктом 2.14 цих Правил), робиться відмітка банку, який купив іноземну валюту, у порядку, установленому пунктом 2.16 цих Правил.

За кредитами, залученими резидентами від нерезидентів, - на оригіналі реєстраційного свідоцтва, за гарантованими кредитами - на копії кредитного договору, на підставі яких була куплена іноземна валюта, та на копіях цих документів, які залишаються на зберіганні в банку, що обслуговує кредит (копії засвідчуються в порядку, визначеному пунктом 2.14 цих Правил), робиться відмітка банку, який купив іноземну валюту, у порядку, визначеному пунктом 2.16 цих Правил. За міжбанківськими кредитами, залученими від нерезидентів на строк до одного року, цю відмітку проставляє банк, який купив іноземну валюту, на оригіналі кредитного договору, що зберігається в банку-позичальнику.

Якщо банк, який купує іноземну валюту, не є банком-кредитором чи банком, що обслуговує кредит, то копії документів (кредитного договору, реєстраційного свідоцтва), на підставі яких була куплена іноземна валюта, з відповідними відмітками про купівлю надсилаються банком - покупцем іноземної валюти протягом трьох робочих днів з дати купівлі іноземної валюти банку-кредитору чи банку, що обслуговує кредит.

Якщо резидент переходить на обслуговування в інший банк, то банк, клієнтом якого був резидент-позичальник за залученим від нерезидента кредитом, має подати тому банку (якщо резидент повідомив про цей банк), на обслуговування до якого перейшов резидент, копію реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) з відмітками про суму фактично одержаного резидентом кредиту, обсяг придбаної іноземної валюти для погашення заборгованості за кредитом, обсяг перерахованої нерезиденту іноземної валюти, а також іншу наявну в нього інформацію про операції клієнта за кредитом.

Купівля іноземних валют I групи Класифікатора для погашення позичальниками заборгованості за кредитами здійснюється тільки за умови отримання резидентом кредиту в іноземній валюті I групи Класифікатора.

Контроль за відповідністю обсягів придбаної, а також перерахованої іноземної валюти обсягам фактично одержаного резидентом кредиту (з урахуванням сплати відсотків за його користування, комісій, неустойки тощо) покладається відповідно на банк-кредитор або банк, що обслуговує кредит, залучений резидентом від нерезидента;

б) за товарними кредитами - документів, визначених пунктом 2.3 цих Правил;

в) за операціями, які мають ознаки кредитування (лізинг, факторинг тощо) - оригіналів відповідних договорів, що підтверджують потребу виконання зобов'язань в іноземній валюті.

На оригіналі договору, який свідчить про потребу виконання резидентом зобов'язань в іноземній валюті та на підставі якого була куплена іноземна валюта, робиться відмітка про купівлю іноземної валюти. Відмітка засвідчується в порядку, визначеному пунктом 2.16 цих Правил;

г) за інвестиційними операціями щодо повного або часткового повернення іноземному інвестору його інвестиції, а також повної або часткової репатріації прибутків, доходів, інших коштів, одержаних від інвестиційної діяльності в Україні (у тому числі без створення юридичної особи (спільна діяльність):

заяви із зазначенням суми, що підлягає поверненню та репатріації, реквізитів нерезидента, якому повертається раніше здійснена інвестиція та/або репатрійовані прибутки, доходи від інвестиційної діяльності в Україні, у тому числі реквізитів рахунку в іноземному банку, на який мають бути перераховані кошти;

нотаріально засвідченої копії інформаційного повідомлення про внесення іноземної інвестиції;

нотаріально засвідченої копії договору (угоди, контракту) про інвестиційну діяльність;

виписки (довідки) банку про фактичне надходження грошових коштів в Україну. Виписка (довідка) засвідчується в порядку, визначеному пунктом 2.15 цих Правил;

копій установчих документів підприємств - об'єктів іноземного інвестування, які отримали внесок від нерезидента-інвестора;

копії витягу з рішення загальних зборів засновників підприємств в Україні з іноземними інвестиціями про розподіл прибутку на користь конкретного нерезидента-інвестора;

копії податкового звіту про результати спільної діяльності на території України без створення юридичної особи;

є) за інвестиційними операціями в разі повного або часткового припинення володіння інвестором цінними паперами, емітованими резидентами:

нотаріально засвідченої копії інформаційного повідомлення про внесення іноземної інвестиції;

нотаріально засвідченої копії договору (угоди, контракту), що свідчить про придбання інвестором цінних паперів резидентів, з документальним підтвердженням його виконання (глобальний сертифікат, виписка з реєстру акціонерів та з рахунку інвестора в депозитарії тощо);

виписки (довідки) банку про фактичне надходження грошових коштів в Україну. Виписка (довідка) засвідчується в порядку, визначеному пунктом 2.15 цих Правил.

Якщо копія інформаційного повідомлення про внесення іноземної інвестиції не подана, то купівля іноземної валюти в разі повернення інвестору його інвестиції, а також репатріації прибутків, доходів, інших коштів, одержаних від інвестиційної діяльності в Україні, здійснюється на підставі всіх інших документів, зазначених у підпунктах "г" або "і" цього пункту, залежно від конкретного об'єкта інвестування.

Якщо вищезазначені документи, перелічені в підпунктах "г" та "є", не можуть бути подані з поважних причин (ліквідація банку, пожежа, інші форсмажорні обставини), що підтверджується документально, то інвестор або уповноважена ним особа подає такі документи:

ті, що свідчать про бажання нерезидента припинити інвестиційну діяльність в Україні (відповідні договори, контракти, угоди, що засвідчують перехід прав власності на цінні папери, які раніше належали іноземному інвестору);

ті, що підтверджують наявність в інвестора-продавця права власності на цінні папери під час проведення операції (цінний папір, вексель або глобальний сертифікат, виписки з реєстру акціонерів та з рахунку інвестора в депозитарії).

На оригіналі або нотаріально засвідченій копії договору про інвестиційну діяльність, який свідчить про потребу виконання резидентом зобов'язань в іноземній валюті і на підставі якого була куплена іноземна валюта, робиться відмітка про купівлю іноземної валюти. Відмітка засвідчується в порядку, визначеному пунктом 2.16 цих Правил;

д) за операціями з облігаціями внутрішньої державної позики:

виписки з рахунку клієнта банку про надходження іноземної валюти (із копією S.W.I.F.Т.- повідомлення тощо) та підтвердження її конвертації в гривні (або про надходження гривневих коштів з кореспондентського рахунку банку-нерезидента в українському банку в період до 01.05.97) для придбання облігацій внутрішньої державної позики; довідки Депозитарію Національного банку України або банку; довідки банку про сплату податку до бюджету з доходу, отриманого нерезидентом на території України (копія платіжного доручення, згідно з яким здійснено перерахування коштів), у випадках, передбачених законодавством України;

е) за депозитними операціями:

депозитного договору, ощадної книжки, ощадного (депозитного) сертифіката, які підтверджують потребу виконання банком зобов'язань в іноземній валюті перед власником депозиту (вкладу);

є) за операціями, пов'язаними із забезпеченням здійснення гарантом (поручителем)-резидентом зобов'язань за третіх осіб-резидентів, що передбачають їх виконання в іноземній валюті:

оригіналу договору гарантії (поруки) та/або іншого документа, що передбачає виконання зобов'язань гарантом (поручителем) перед кредитором за боржника;

оригіналу письмової претензії кредитора до гаранта (поручителя) або підтвердження кредитора про невиконання боржником своїх зобов'язань за зовнішньоекономічним договором (у тому числі за кредитним);

копії кредитного договору (у разі виконання зобов'язань перед кредитором-резидентом), засвідченої в порядку, визначеному пунктом 2.14 цих Правил;

оригіналу реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) з відміткою банку, що обслуговує кредит, про обсяг фактично одержаного кредиту та стан погашення заборгованості за кредитом, а також копії цього документа (засвідченої в порядку, визначеному пунктом 2.14 цих Правил). Відмітки засвідчуються в порядку, визначеному пунктом 2.15 цих Правил;

оригіналу зовнішньоекономічного договору та оригіналу ввізної митної декларації, що підтверджує фактичне надходження в Україну товарів, а також копій цих документів, засвідчених у порядку, визначеному пунктом 2.14 цих Правил;

ж) за операціями, пов'язаними із забезпеченням виконання зобов'язань резидента-боржника щодо відшкодування іноземної валюти гаранту (поручителю)-нерезиденту за перераховану ним кредитору (резиденту або нерезиденту) іноземну валюту для погашення заборгованості цього боржника-резидента, а також гаранту (поручителю)-резиденту за умови, якщо виконання своїх зобов'язань гарант (поручитель)-резидент здійснив за рахунок власної (некупленої та не одержаної у формі кредиту) іноземної валюти:

договору гарантії (поруки) та/або іншого документа, що передбачає виконання зобов'язань гарантом (поручителем) перед кредитором за боржника;

письмового підтвердження кредитора про виконання гарантом (поручителем) зобов'язань за договором гарантії (поруки) з наданням (якщо кредитор є банком-резидентом) виписки за кредитним рахунком клієнта та копії платіжного доручення або S.W.I.F.Т.- повідомлення;

копії кредитного договору (якщо кредитор є банком-резидентом), засвідченої в порядку, визначеному пунктом 2.14 цих Правил;

оригіналу реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) з відміткою банку, що обслуговує кредит, про обсяг фактично одержаного кредиту та стан погашення заборгованості за кредитом та відміткою банку про виконання гарантом (поручителем)-резидентом зобов'язань за договором гарантії (поруки) за рахунок його власної (не купленої та не одержаної у формі кредиту) іноземної валюти, а також копії цього документа (засвідченої в порядку, визначеному пунктом 2.14 цих Правил). Відмітки засвідчуються в порядку, визначеному пунктом 2.15 цих Правил;

з) за операціями, пов'язаними із забезпеченням виконання зобов'язань резидента-боржника щодо відшкодування іноземної валюти заставодавцю-нерезиденту за виконані ним перед кредитором (резидентом або нерезидентом) зобов'язання відповідно до договору застави:

договору застави;

письмового підтвердження кредитора про виконання заставодавцем своїх зобов'язань за договором застави з наданням (якщо кредитор є банком-резидентом) виписки за кредитним рахунком клієнта;

оригіналу реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) з відміткою банку, що обслуговує кредит, про обсяг фактично одержаного кредиту та стан погашення заборгованості за кредитом, а також копії цього документа (засвідченої в порядку, визначеному пунктом 2.14 цих Правил). Відмітки засвідчуються в порядку, визначеному пунктом 2.15 цих Правил;

и) за операціями, пов'язаними зі сплатою нерезиденту комісійних, неустойки (штрафів, пені), за договорами, зазначеними в цьому пункті, оригіналів відповідних договорів та/або інших документів, якими передбачено виконання резидентом таких зобов'язань в іноземній валюті.

На документах, на підставі яких була куплена іноземна валюта, банк робить відмітку. Відмітка засвідчується в порядку, визначеному пунктом 2.16 цих Правил;

і) за операціями, пов'язаними зі здійсненням авалістом-резидентом оплати векселя, виданого, індосованого резидентом для розрахунків з нерезидентом за зовнішньоекономічним договором (контрактом):

оригіналу договору про здійснення авалю векселя;

оригіналу документа (акта, договору тощо), що підтверджує пред'явлення векселя до оплати векселедавцю або індосанту за векселем, з відміткою про відмову прийняття ним до оплати авальованого векселя;

оригіналу документа (акта, договору тощо), що підтверджує пред'явлення векселя до оплати авалісту, та самого векселя;

копії зовнішньоекономічного договору, засвідченої в порядку, визначеному пунктом 2.14 цих Правил;

документа, що підтверджує фактичне надходження в Україну товарів, виконання робіт, надання послуг (увізна митна декларація, акт про виконання робіт, надання послуг тощо).

На оригіналі договору про здійснення авалю векселя та на оригіналі документа, що підтверджує пред'явлення векселя до оплати авалісту, на підставі якого була куплена іноземна валюта, робиться відмітка про купівлю іноземної валюти. Відмітка засвідчується в порядку, визначеному пунктом 2.16 цих Правил.

Операції з купівлі іноземної валюти резидентами на виконання зобов'язань за авалем векселів підлягають включенню до реєстрів, що формуються уповноваженими банками відповідно до розділу 4 цих Правил;

ї) за операціями, пов'язаними з виконанням резидентом, який видав, індосував вексель для розрахунків з нерезидентом за зовнішньоекономічним договором (контрактом), зобов'язань перед особою, яка здійснила аваль цього векселя:

оригіналу договору про здійснення авалю векселя;

оригіналу зовнішньоекономічного договору (контракту) та його копії, засвідченої в порядку, визначеному пунктом 2.14 цих Правил;

індивідуальної ліцензії Національного банку України на використання іноземної валюти на території України як засобу платежу.

На документах, на підставі яких була куплена іноземна валюта, банк робить відмітку. Відмітка засвідчується в порядку, визначеному пунктом 2.16 цих Правил".

1.8. Доповнити розділ новими пунктами 2.14-2.21 такого змісту:

"2.14. Копії зовнішньоекономічних договорів (у тому числі кредитних), реєстраційних свідоцтв (індивідуальних ліцензій) та копії ввізних митних декларацій, про які йдеться в підпунктах "а", "є", "ж", "з", "і", "ї" пункту 2.13 цих Правил, подаються засвідченими підписом керівника або заступника керівника та відбитком печатки суб'єкта господарської діяльності або нотаріусом.

2.15. Довідки банків (також відмітки банків на реєстраційних свідоцтвах (індивідуальних ліцензіях) із зазначенням даних про обсяги фактично одержаних резидентами кредитів, інвестиційних коштів, стан погашення кредитів, обсяги раніше придбаної іноземної валюти для погашення заборгованості за кредитами тощо, про які йдеться в підпунктах "а", "г", "є", "і", "ї" пункту 2.13 цих Правил, засвідчуються відбитком печатки банку та підписом керівника (заступника керівника) валютного підрозділу банку.

2.16. Відмітка на документах, на підставі яких була куплена іноземна валюта, про яку йдеться в підпунктах "а", "в", "є", "и", "і", "ї" пункту 2.13 цих Правил, засвідчується підписом відповідального працівника валютного підрозділу та відбитком його особистого штампа або штампа цього підрозділу, або печатки банку, що купив іноземну валюту, і має містити дати купівлі та перерахування іноземної валюти, а також обсяги купленої та перерахованої іноземної валюти.

2.17. На оригіналі та на копії реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії), на оригіналах і копіях зовнішньоекономічного договору та ввізної митної декларації, які зазначені в підпунктах "є", "ж", "з" пункту 2.13 цих Правил, банк, що купив іноземну валюту, робить відмітку. Відмітка засвідчується в порядку, визначеному пунктом 2.16 цих Правил.

2.18. Копії документів, які зазначені в підпунктах "є", "ж", "з" пункту 2.13 цих Правил, залишаються в банку - покупцеві іноземної валюти.

2.19. Обсяг іноземної валюти, що купується та перераховується у зв'язку з виконанням резидентом зобов'язань, які зазначені в підпунктах "б" - "ї" пункту 2.13 цих Правил, не може перевищувати суму фактичних зобов'язань резидента, яка має засвідчуватися відповідним документом (договором, платіжним дорученням, письмовою претензією тощо). Контроль за додержанням зазначеної вимоги покладається на банк, який обслуговує поточний рахунок резидента, визначений ним як рахунок, з якого здійснюється перерахування купленої на міжбанківському валютному ринку України іноземної валюти, з метою виконання зобов'язань резидента в цій іноземній валюті.

2.20. Якщо банк, який купив іноземну валюту, не є банком, що обслуговує поточний рахунок резидента, з якого здійснюється перерахування купленої іноземної валюти з метою виконання зобов'язань перед нерезидентами в цій валюті, то копії документів, на підставі яких була куплена іноземна валюта, з відповідними відмітками про купівлю надсилаються цим банком-покупцем для контролю в банк, що здійснює перерахування іноземної валюти на користь нерезидента.

2.21. Не дозволяється купівля іноземної валюти з метою виконання передбачених відповідними договорами зобов'язань в іноземній валюті за нерезидента-боржника. Виконання резидентом таких зобов'язань здійснюється за рахунок його власних (не куплених, не залучених у формі кредиту) коштів в іноземній валюті. Перерахування банком іноземної валюти здійснюється тільки в разі надання резидентом документів, які свідчать про фактичне невиконання нерезидентом зазначених зобов'язань".

У зв'язку з цим пункти 2.14-2.18 вважати відповідно пунктами 2.22-2.26.

1.9. Абзац п'ятий пункту 2.24 замінити трьома абзацами такого змісту:

"У разі повернення на адресу резидента коштів в іноземній валюті, що були куплені на міжбанківському валютному ринку України та перераховані на користь нерезидента, у зв'язку з тим, що взаємні зобов'язання частково або повністю не виконані, ці кошти не можуть використовуватися з іншою метою і підлягають продажу на міжбанківському валютному ринку України без доручення клієнта протягом п'яти банківських днів, починаючи з дня зарахування цих коштів на розподільчий рахунок. Позитивна курсова різниця, що може виникнути за такою операцією, щокварталу перераховується до Державного бюджету України, а негативна курсова різниця зараховується на рахунки, на яких обліковуються результати господарської діяльності резидента. Крім того, якщо купувалися і перераховувалися на користь нерезидента кошти в іноземній валюті I групи Класифікатора, то вони можуть повертатися лише в іноземній валюті I групи Класифікатора; якщо кошти в іноземній валюті інших груп Класифікатора - у тій самій іноземній валюті або в іноземній валюті I групи Класифікатора (кошти у валюті однієї з країн СНД можуть повертатися також у російських рублях).

Вимоги цього абзацу поширюються також на повернені нерезидентом на адресу резидента кошти в іноземній валюті, які резидент перерахував на користь нерезидента за рахунок одержаного кредиту (позики) в іноземній валюті, якщо цей кредит (позика) повністю або частково погашений (або який передбачено погасити) за рахунок купленої на міжбанківському валютному ринку України іноземної валюти. Якщо ці кошти повернені резиденту не в банк-кредитор і не в банк, що обслуговує кредит, то резидент протягом п'яти банківських днів (починаючи з дня зарахування їх на розподільчий рахунок) має надати банку - одержувачу коштів письмово підтверджену одним із вищезазначених банків інформацію про відсутність факту купівлі іноземної валюти або про обсяги купленої іноземної валюти для погашення кредиту (позики).

Обмеження щодо строку продажу іноземної валюти, передбачене абзацом четвертим цього пункту, не поширюється на іноземні валюти, що не належать до I групи Класифікатора".

У зв'язку з цим абзац шостий вважати абзацом восьмим.

1.10. У пункті 2.25:

абзац перший після слів "на розподільчий рахунок" доповнити словами "(крім випадків, передбачених іншими нормативно-правовими актами Національного банку України)";

в абзаці другому слова та цифри "передбачених пунктом 2.16 Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України" замінити словами та цифрами "передбачених абзацом четвертим пункту 2.24 цих Правил";

доповнити пункт новим абзацом третім такого змісту:

"Кошти в іноземній валюті, які були зараховані на розподільчий рахунок і не підлягають згідно із законодавством України обов'язковому продажу на міжбанківському валютному ринку України у зв'язку з їх спрямуванням на погашення заборгованості, відсотків, інших зобов'язань в іноземній валюті, передбачених кредитним договором (договором позики) та договором міжнародного лізингу, перераховуються на поточний рахунок клієнта протягом п'яти банківських днів (починаючи з дня зарахування таких надходжень на розподільчий рахунок), якщо одночасно з повідомленням про спрямування коштів на погашення заборгованості за зазначеними зобов'язаннями клієнт надасть платіжне доручення на перерахування з поточного рахунку іноземної валюти на ці потреби. Не спрямовані на погашення заборгованості кошти підлягають обов'язковому продажу".

У зв'язку з цим абзац третій вважати абзацом четвертим.

1.11. Доповнити розділ пунктами 2.27 та 2.28 такого змісту:

"2.27. Суб'єкти міжбанківського валютного ринку України здійснюють на цьому ринку операції з купівлі-продажу іноземних валют за вільним договірним курсом за кожною операцією без обмеження розміру маржі та комісійної винагороди.

2.28. Якщо події на міжнародних валютних ринках або інші негативно впливатимуть на міжбанківський готівковий чи безготівковий валютний ринок України, то Національний банк України з метою недопущення безпідставних фінансових втрат населення та інших суб'єктів валютного ринку України може оперативно встановлювати порядок функціонування валютного ринку з визначенням граничного розміру маржі, на яку курс купівлі та продажу іноземної валюти може відхилятися від офіційного курсу гривні до іноземних валют, що встановлюється Національним банком України.

Зазначені рішення приймаються у формі постанов Правління Національного банку України".

2. Розділ 3 виключити.

Директор Департаменту валютного регулювання С.О.Яременко

Парус Iнтернет-Консультант