Про затвердження Положення про депозитарну діяльність

ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ
N 61 від 26.05.98
м.Київ

(Рішення втратило чинність на підставі Рішення
Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
N 432 від 08.04.2014)

Про затвердження
Положення про депозитарну діяльність

( Із змінами, внесеними згідно з Рішеннями
Держкомісціннихпаперів
N 339 від 20.11.2001
N 49 від 11.02.2003 )

Відповідно до Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" ( 448/96-ВР ) та з метою визначення основних понять, правил і встановлення вимог до здійснення депозитарної діяльності Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Положення про депозитарну діяльність.

2. Керівнику прес-центру забезпечити опублікування:

- рішення Комісії в газеті "Урядовий кур'єр";

- рішення Комісії та Положення про депозитарну діяльність в офіційному виданні Комісії не пізніше одного місяця від дати опублікування рішення в газеті "Урядовий кур'єр".

3. Встановити, що до прийняття Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку відповідних рішень щодо кодифікації цінних паперів в Україні, для виконання пунктів 2.4, 2.5 Положення про депозитарну діяльність депозитарії здійснюють ідентифікацію випусків цінних паперів за їх державним номером реєстрації цінних паперів.

4. Рішення набирає чинності через один місяць після його опублікування в газеті "Урядовий кур'єр".

5. Від дати набрання чинності цього рішення визнати таким, що втратило чинність Тимчасове положення про депозитарії та депозитарну діяльність, затверджене наказом Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 21.05.96 р. N 117.

6. Всім суб'єктам, які здійснюють депозитарну діяльність, привести її здійснення у відповідність до вимог Положення про депозитарну діяльність в термін не пізніше двох місяців від дати набрання чинності цього рішення.

7. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії А.Т.Головка.

Голова Комісії О.Мозговий

Протокол засідання Комісії
від 7 травня 1998 р. N 27

Затверджено
рішенням Державної комісії
з цінних паперів та
фондового ринку від
26 травня 1998 р. N 61

Положення
про депозитарну діяльність

Положення про депозитарну діяльність (далі - Положення) розроблене відповідно до Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні" ( 710/97-ВР ) та чинного законодавства України.

Положення визначає перелік цінних паперів, які обслуговуються у Національній депозитарній системі, функції та операції зберігачів і депозитаріїв цінних паперів, порядок складання облікових реєстрів рахунків власників цінних паперів, знерухомлення цінних паперів, особливості депозитарного обслуговування інститутів спільного інвестування, порядок взаємодії зберігачів і депозитаріїв з іншими учасниками Національної депозитарної системи, встановлює вимоги до здійснення та суміщення депозитарної діяльності, а також напрями державного контролю за діяльністю зберігачів та депозитаріїв.

Розділ 1. Загальні положення

1.1. Поняття: "бездокументарна форма цінного папера", "відокремлений спосіб зберігання цінних паперів", "випуск цінних паперів", "глобальний сертифікат", "депозитарій цінних паперів", "депозитарний договір", "депонент", "договір про відкриття рахунку у цінних паперах", "договір про кліринг та розрахунки за угодами щодо цінних паперів", "договір про обслуговування емісії цінних паперів", "документарна форма цінного паперу", "зберігач", "знерухомлення цінних паперів", "колективний спосіб зберігання цінних паперів", "кліринг", "кореспондентські відносини щодо цінних паперів", "номінальний утримувач", "рахунки у цінних паперах", "реєстр власників іменних цінних паперів", "реєстратор", "сертифікат цінних паперів" вживаються у цьому Положенні згідно з визначеннями Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні" ( 710/97-ВР ).

Поняття: а саме: інститут спільного інвестування (ICI), корпоративний інвестиційний фонд, пайовий інвестиційний фонд, компанія з управління активами, зберігач активів ICI, пов'язана особа вживаються в цьому Положенні у значенні, визначеному Законом України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)" ( 2299-14 ). ( Пункт 1.1 доповнено абзацом другим згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

Поняття "резиденти" та "нерезиденти" вживаються у цьому Положенні згідно з чинним законодавством.

1.2. У цьому Положенні наведені нижче поняття вживаються в такому значенні:

депозитарні активи - знерухомлені цінні папери, випущені у документарній формі, глобальні сертифікати цінних паперів, що підтверджують випуск цінних паперів у бездокументарній формі, які передані на зберігання до депозитарію, записи депозитаріїв на кореспондентських рахунках у цінних паперах в інших депозитаріях, крім власних, а також записи зберігачів стосовно депонованих до депозитарію на зберігання знерухомлених цінних паперів та/або бездокументарних цінних паперів;

безумовна операція з управління рахунком у цінних паперах - списання, зарахування або переказ цінних паперів на рахунку у цінних паперах власника без його розпорядження під час проведення емітентом операцій з цінними паперами, а також у зв'язку із зміною дієздатності, закінчення терміну прав користування внаслідок передачі цінних паперів у спадщину та у інших випадках, які передбачені чинним законодавством;

депозитарна установа - зберігач або депозитарій цінних паперів;

депозитарна операція - сукупність дій депозитарної установи щодо здійснення нею депозитарної діяльності згідно з чинним законодавством;

депозитарний облік - облік цінних паперів на рахунках власників цінних паперів у зберігачів або облік на рахунках у цінних паперах, який здійснює депозитарій для зберігачів та емітентів.

Депозитарний облік передбачає аналітичний та ситетичний облік цінних паперів на рахунках у цінних паперах, на яких відображається обіг цінних паперів, обмеження щодо обігу цінних паперів, переміщення депозитарних активів. При проведенні депозитарного обліку постійно має забезпечуватися дотримання депозитарного облікового балансу між обсягом розміщених в депозитарних установах депозитарних активів та розподілом цінних паперів, що становлять ці депозитарні активи, між депонентами (клієнтами) депозитарної установи;

активні рахунки у цінних паперах - рахунки у цінних паперах, що відкриваються депозитарною установою згідно з її Регламентом та/або її Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність та чинним законодавством з метою забезпечення депозитарного обліку депозитарних активів, зокрема, для відображення місця їх знаходження (зберігання) та стану випуску цінних паперів;

пасивні рахунки у цінних паперах - рахунки у цінних паперах, які відкриває депозитарна установа для депонентів (клієнтів) з метою забезпечення депозитарного обліку та відображення операцій, пов'язаних з обігом цінних паперів, обмеженнями щодо обігу цінних паперів. Для виконання депозитарної та/або розрахунково-клірингової діяльності депозитарна установа може у відповідності до чинного законодавства відкривати пасивні рахунки у цінних паперах згідно з її Регламентом та/або її Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність, узгодженими з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

депонування цінних паперів - передача власником належних йому цінних паперів зберігачу або передача цінних паперів зберігачем до депозитарію, або передача емітентом глобального сертифіката власного випуску цінних паперів до депозитарію для здійснення депозитарної діяльності;

ініціатор депозитарної операції - особа, що підписала розпорядження на виконання депозитарної операції, або іншим чином, передбаченим Регламентом та/або Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність депозитарної установи та чинним законодавством, надала вимогу щодо виконання такої операції;

інвестиційні (взаємні) фонди - інвестиційні фонди та взаємні фонди інвестиційних компаній, що здійснюють спільне інвестування та створені до набрання чинності Законом України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)" ( 2299-14 ); ( Абзац дванадцятий пункту 1.2 в редакції Рішення Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

керуючий рахунком у цінних паперах - власник рахунку у цінних паперах або від імені власника, уповноважена ним згідно з чинним законодавством, особа або юридична особа, яка має дозвіл на здійснення професійної діяльності з торгівлі цінними паперами та здійснює у відповідності до чинного законодавства певні дії щодо цінних паперів власника згідно з умовами договору про відкриття рахунку у цінних паперах та/або на підставах, визначених чинним законодавством, від імені власника та в інтересах і за дорученням власника;

код випуску цінних паперів (далі - код випуску) - реєстраційний літерно-знаковий код, за допомогою якого ідентифікується зареєстрований Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку випуск цінних паперів певного емітента;

клієнт депозитарію - зберігач, який користується послугами депозитарію на підставі депозитарного договору, або емітент, який користується послугами депозитарію на підставі договору про обслуговування емісії цінних паперів, або інший депозитарій, з яким укладено договір про кореспондентські відносини щодо цінних паперів;

легалізація - надання юридичної сили документам, які були видані на території іноземної держави. Ці документи мають бути нотаріально посвідчені за місцем їх видачі, перекладені на українську мову та легалізовані в консульській установі України, якщо міжнародними договорами, в яких бере участь Україна, не передбачено інше;

міждепозитарне повідомлення - повідомлення однієї депозитарної установи, направлене іншій стосовно цінних паперів;

операційний день депозитарної установи - визначений Регламентом та/або Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність депозитарної установи строк її роботи, протягом якого вона провадить операції з депозитарної діяльності;

операція з цінними паперами - дія учасника ринку цінних паперів щодо цінних паперів, яка призводить до зміни власника або передачі хоча б однієї з правомочностей власника;

обтяження цінних паперів зобов'язаннями - будь-які обмеження щодо володіння, користування чи розпорядження цінними паперами, пов'язані з умовами успадкування, застави, рішеннями або ухвалою суду та в інших випадках, які передбачені чинним законодавством;

операції емітента щодо випущених ним цінних паперів - розміщення, викуп, дроблення, консолідація, конвертація, погашення, анулювання, виплата доходу по цінних паперах, операції, пов'язані з реорганізацією та/або зі зміною розміру статутного фонду та інші операції у відповідності до чинного законодавства;

організатор торгівлі цінними паперами (далі - організатор торгівлі) юридична особа, виключним видом діяльності якої є надання послуг, що безпосередньо сприяють укладенню цивільно-правових угод з цінними паперами на біржовому та організаційно оформленому позабіржовому ринку цінних паперів. До організаторів торгівлі відносяться фондові біржі та торговельно-інформаційні системи, які одержали відповідні свідоцтва про реєстрацію в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку;

реєстроутримувачі - реєстратори та емітенти, що ведуть реєстри власників іменних цінних паперів згідно з чинним законодавством;

розміщення цінних паперів - укладення цивільно-правових угод щодо продажу цінних паперів в процесі їх емісії;

розпорядження (наказ) (далі - розпорядження) - документ, що містить вимогу учасника Національної депозитарної системи чи його депонента (клієнта) до депозитарної установи виконати депозитарні операції щодо цінних паперів;

режим зберігання - сукупність правил та умов зберігання певної частини цінних паперів на рахунку у цінних паперах;

розпорядник рахунку у цінних паперах - фізична особа, уповноважена власником рахунку у цінних паперах або керуючим рахунком у цінних паперах підписувати розпорядження щодо цінних паперів;

свідоцтво про знерухомлення іменних цінних паперів - документ депозитарного обліку, який видається реєстроутримувачем депозитарній установі та є підтвердженням перереєстрації іменних цінних паперів, випущених в документарній формі, з власника цінних паперів на депозитарну установу як номінального утримувача або перереєстрації цінних паперів з одного номінального утримувача на іншого номінального утримувача в системі реєстру власників іменних цінних паперів;

спеціаліст депозитарної установи - особа, яка є працівником депозитарної установи та атестована Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку як фахівець з депозитарної та/або розрахунково-клірингової діяльності.

1.3. Зберігачами цінних паперів (далі - зберігачами) визнаються торговці цінними паперами та комерційні банки, які мають Дозвіл на здійснення професійної діяльності по випуску і обігу цінних паперів та Дозвіл на здійснення професійної депозитарної діяльності.

1.4. Депозитарієм цінних паперів (далі - депозитарієм) визнається юридична особа, створена у формі відкритого акціонерного товариства, яка має Дозвіл на здійснення професійної депозитарної діяльності.

В статуті депозитарію повинно бути зазначено, що чистий прибуток депозитарію, одержаний після встановлених чинним законодавством розрахунків, що залишається у повному його розпорядженні, не розподіляється між учасниками цього відкритого акціонерного товариства.

1.5. Дозвіл на здійснення професійної депозитарної діяльності депозитаріям та зберігачам-торговцям цінними паперами видається у порядку, встановленому Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, а зберігачам-комерційним банкам - у порядку, встановленому Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку за погодженням з Національним банком України.

1.6. Депозитарні установи набувають статусу зберігача або депозитарію з дати видачі Дозволу на здійснення професійної депозитарної діяльності, який діє до закінчення строку дії з урахуванням строку продовження.

1.7. Кліринг та розрахунки за угодами щодо цінних паперів здійснюють виключно депозитарії згідно з Положенням про здійснення клірингу та розрахунків у Національній депозитарній системі та на підставі Дозволу на здійснення професійної розрахунково-клірингової діяльності, виданого Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. У разі одержання такого дозволу депозитарій набуває статусу клірингового депозитарію.

1.8. У разі одержання Дозволу на здійснення професійної діяльності з ведення реєстру власників іменних цінних паперів, виданого Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, депозитарна установа має право виконувати функції реєстратора.

Розділ 2. Перелік цінних паперів, щодо яких
здійснюється депозитарна діяльність

2.1. Депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність щодо випущених в бездокументарній формі таких цінних паперів:

а) акцій;

б) облігацій підприємств;

в) облігацій внутрішніх республіканських позик і місцевих позик;

г) інвестиційних сертифікатів;

д) інших цінних паперів за окремим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

2.2. Депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність щодо випущених в документарній формі таких іменних цінних паперів або цінних паперів на пред'явника:

а) акцій;

б) облігацій підприємств;

в) інвестиційних сертифікатів;

г) ощадних сертифікатів;

д) інших цінних паперів за окремим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

2.3. Депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність щодо випущених в документарній формі таких цінних паперів на пред'явника:

а) облігацій внутрішніх республіканських позик і місцевих позик;

б) казначейських зобов'язань.

2.4. Депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність тільки стосовно тих випусків цінних паперів, яким присвоєний і зареєстрований ідентифікаційний код випуску.

2.5. Код випуску присвоюється після реєстрації випуску цінних паперів в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку у відповідності з чинним законодавством.

2.6. Особливості здійснення депозитарної діяльності з державними цінними паперами встановлюються окремо спільним рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку та Національного банку України.

2.7. Особливості здійснення депозитарної діяльності з інвестиційними сертифікатами визначаються відповідними рішеннями Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку та чинним законодавством.

2.8. Векселі та приватизаційні папери не обслуговуються Національною депозитарною системою.

2.9. Цінні папери іноземних емітентів обслуговуються у Національній депозитарній системі тільки за умови їх реєстрації у порядку, передбаченому чинним законодавством.

2.10. Особливості обслуговування операцій нерезидентів у Національній депозитарній системі встановлюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку та чинним законодавством.

2.11. Забороняються операції з цінними паперами, які випущені в бездокументарній формі, якщо цей випуск цінних паперів не оформлений глобальним сертифікатом та депонований в депозитарій.

Розділ 3. Основні функції депозитарних установ

3.1. Депозитарні установи для здійснення депозитарної діяльності виконують такі основні функції:

- зберігання цінних паперів;

- обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах;

- обслуговування операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів.

До депозитарної діяльності виключно депозитарію також відноситься кліринг та розрахунки за операціями щодо цінних паперів.

3.2. Для забезпечення зберігання цінних паперів депозитарні установи здійснюють такі депозитарні операції:

а) прийом цінних паперів та/або їх сертифікатів і свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів;

б) зберігання цінних паперів та/або їх сертифікатів на пред'явника;

в) зберігання свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів;

г) переміщення, інкасування та транспортування цінних паперів та/або їх сертифікатів і свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів;

д) видача цінних паперів та/або їх сертифікатів, які зберігалися депозитарною установою;

е) перевірка цінних паперів та/або їх сертифікатів на справжність (автентичність);

ж) інвентаризація цінних паперів та/або їх сертифікатів і свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів;

з) інші операції, що можуть бути віднесені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку до функції зберігання цінних паперів.

Виключно депозитарій здійснює зберігання глобальних сертифікатів та тимчасових глобальних сертифікатів.

3.3. Для виконання функції обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах депозитарні установи здійснюють:

а) адміністративні операції;

б) облікові операції;

в) інформаційні операції.

Депозитарна установа повинна відокремлено від інших вести рахунок у цінних паперах депонента (клієнта).

Обслуговування операцій з цінними паперами на рахунках у цінних паперах депозитарна установа здійснює згідно з чинним законодавством відповідно до письмових розпоряджень власника цінних паперів чи уповноваженої ним особи або емітента цінних паперів та визначених чинним законодавством відповідних підтверджувальних документів, які є підставою для здійснення операцій з цінними паперами на рахунках у цінних паперах.

За угодами, укладеними на організаторі торгівлі, обслуговування операцій з цінними паперами на рахунках в цінних паперах здійснюється депозитарієм на підставі відомості сквитованих розпоряджень, що надходить від організатора торгівлі і складена відповідно до договорів, укладених в установленому законодавством порядку, або на підставі розпоряджень зберігачів. ( Пункт 3.3 розділу 3 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкоммісціннихпаперів N 49 від 11.02.2003 )

У разі виконання депозитарієм розрахунків за цінними паперами на підставі відомості сквитованих розпоряджень організатора торгівлі зберігачі здійснюють списання/зарахування цінних паперів з/на рахунок власника у випадку, якщо це визначено в договорі про відкриття рахунку в цінних паперах, а саме: списання/зарахування цінних паперів на підставі отриманої інформації про укладені угоди від депозитарію. ( Пункт 3.3 розділу 3 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкоммісціннихпаперів N 49 від 11.02.2003 )

У разі виконання депозитарієм розрахунків за цінними паперами на підставі розпоряджень зберігачів зберігачі для проведення операції зобов'язані отримати від депонента письмове розпорядження на проведення операції та визначені законодавством відповідні підтверджувальні документи. ( Пункт 3.3 розділу 3 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкоммісціннихпаперів N 49 від 11.02.2003 )

3.3.1. Адміністративні операції - депозитарні операції з відкриття рахунків у цінних паперах, внесення змін до анкети рахунку, закриття рахунків у цінних паперах, зміни способу зберігання цінних паперів та інших змін, не пов'язаних зі зміною залишків цінних паперів на рахунках у цінних паперах.

3.3.2. Облікові операції - депозитарні операції з ведення рахунків у цінних паперах та відображення операцій з цінними паперами, наслідком яких є зміна кількості цінних паперів на рахунках у цінних паперах, встановлення або зняття обмежень щодо їх обігу, а також зміна режиму та місця зберігання (знаходження) депозитарних активів. До облікових операцій депозитарних установ відносяться операції зарахування; списання; переказу; переміщення цінних паперів.

3.3.3. Інформаційні операції - депозитарні операції, наслідком яких є видача виписок з рахунку у цінних паперах та іншої інформації щодо операцій депонентів (клієнтів) з рахунками у цінних паперах за запитами депонентів (клієнтів) та інших осіб згідно з їх повноваженнями на отримання такої інформації.

До інформаційних операцій депозитарних установ відносяться операції з підготовки та видачі виписок з рахунку у цінних паперах, інформаційних довідок, довідково-аналітичних матеріалів, що характеризують ринок цінних паперів.

До інформаційних операцій депозитарних установ відносяться також операції з передачі клієнтам (депонентам) інформації щодо операцій емітента (включаючи надання інформації про проведення емітентом загальних зборів, використання права голосу тощо).

Підтвердження прав власності на цінні папери, що обліковуються на рахунках у цінних паперах, є виключно операцією зберігачів.

3.4. Для обслуговування операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів депозитарні установи виконують операції, наслідками яких є відображення на рахунках у цінних паперах таких операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів:

викуп (придбання емітентом випущених ним цінних паперів для їх подальшого перепродажу, розповсюдження серед своїх працівників або анулювання);

дроблення (зменшення номінальної вартості цінних паперів певного випуску з одночасним збільшенням їх кількості без зміни обсягу випуску);

консолідація (збільшення номінальної вартості цінних паперів певного випуску з одночасним зменшенням їх кількості без зміни обсягу випуску);

конвертація (обмін емітентом цінних паперів одного випуску на цінні папери іншого випуску згідно з умовами їх випуску);

анулювання (сукупність дій емітента щодо припинення дії всіх прав, що надають цінні папери);

погашення (сукупність дій емітента щодо припинення обігу цінних паперів та їх анулювання відповідно до умов випуску);

операції, пов'язані зі зміною розміру статутного фонду акціонерного товариства;

виплата емітентом доходів по випущених ним цінних паперах;

операції, пов'язані з реорганізацією;

інші операції, що можуть бути віднесені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку до функції обслуговування операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів.

Виключно депозитарій здійснює відкриття та ведення емісійних рахунків по бездокументарним цінним паперам, що розміщуються та/або викупаються емітентом.

3.5. Правила здійснення облікових депозитарних операцій та обслуговування операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів встановлюються нормами і правилами обліку цінних паперів, затвердженими Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку за погодженням з Національним банком України.

3.6. Для здійснення депозитарної діяльності депозитарні установи надають також такі послуги:

з складання облікового реєстру рахунків власників цінних паперів;

щодо знерухомлення цінних паперів;

щодо переведення всього випуску цінних паперів, випущених в документарній формі, в бездокументарну форму;

щодо реєстрації депозитарної установи як номінального утримувача у реєстрі власників іменних цінних паперів:

щодо обслуговування інвестиційних (взаємних) фондів та інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних інвестиційних фондів); ( Абзац шостий пункту 3.6 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

з впровадження, обслуговування та підтримки комп'ютеризованих систем обслуговування рахунків у цінних паперах.

3.7. У межах визначених законодавством функцій депозитарні установи можуть здійснювати інші депозитарні операції, якщо вони віднесені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку до депозитарної діяльності.

Розділ 4. Зберігання цінних паперів

4.1. Депозитарні установи зберігають цінні папери двома способами: відокремленим або колективним.

4.1.1. При відокремленому способі зберігання депозитарна установа зобов'язана вести облік цінних паперів із зазначенням індивідуальних ознак їх сертифікатів. До індивідуальних ознак сертифікатів цінних паперів відносяться, зокрема, їх серії та номери.

4.1.2. Відокремленим способом можуть зберігатись тільки цінні папери у документарній формі на пред'явника.

4.1.3. Знерухомлені іменні цінні папери у документарній формі та цінні папери, випущені в бездокументарній формі зберігаються депозитарними установами виключно колективним способом.

4.1.4. Загальна кількість цінних паперів певного випуску, випущених у бездокументарній формі, повинна дорівнювати кількості, вказаній у глобальному сертифікаті цього випуску, який зберігається в депозитарії, що уклав з емітентом договір про обслуговування емісії цінних паперів цього випуску.

4.1.5. Загальна кількість знерухомлених в депозитарній установі іменних цінних паперів певного випуску повинна дорівнювати кількості, вказаній у свідоцтвах про знерухомлення іменних цінних паперів цього випуску, виданих реєстроутримувачем, що веде реєстр власників іменних цінних паперів цього випуску, на ім'я цієї депозитарної установи як номінального утримувача для зберігання.

4.1.6. Загальна кількість знерухомлених в депозитарній установі цінних паперів на пред'явника певного випуску повинна дорівнювати сумарній кількості, вказаній у їх сертифікатах, що прийняті цією депозитарною установою на зберігання.

4.1.7. Відповідальність депозитарної установи за зберігання цінних паперів відокремленим та/або колективним способом визначається у відповідності з чинним законодавством в договорі про відкриття рахунку у цінних паперах або в депозитарному договорі.

4.2. Зберігання цінних паперів, що не супроводжується їх обліком на рахунках у цінних паперах, не відноситься до депозитарної діяльності та здійснюється згідно з чинним законодавством.

4.3. Прийом цінних паперів та/або їх сертифікатів депозитарною установою супроводжується складанням нею акта прийому-передачі цінних паперів.

Депозитарна установа не несе відповідальність за те, що цінні папери та/або їх сертифікати, які депонуються депонентом (клієнтом), були випущені з порушенням чинного законодавства. Депонент (клієнт) несе відповідальність за те, що він має законні права та повноваження депонувати ці цінні папери та/або їх сертифікати та розпоряджатися ними.

4.4. Депозитарна установа забезпечує перевірку цінних паперів та/або їх сертифікатів на справжність (автентичність):

а) при прийомі цінних паперів та/або їх сертифікатів на зберігання;

б) після переміщення, інкасування та транспортування цінних паперів та/або їх сертифікатів;

в) при інвентаризації;

г) в інших випадках, які передбачені чинним законодавством та внутрішніми документами депозитарної установи.

У разі виявлення ознак підробки цінних паперів та/або їх сертифікатів депозитарна установа зобов'язана повідомити про це відповідні правоохоронні органи.

Для забезпечення перевірки цінних паперів та/або їх сертифікатів депозитарна установа зобов'язана мати відповідне технічне обладнання та Порядок проведення перевірки цінних паперів та/або їх сертифікатів, який затверджується депозитарною установою у відповідності до чинного законодавства.

4.5. Для забезпечення зберігання цінних паперів та/або їх сертифікатів депозитарна установа зобов'язана вживати всіх необхідних заходів, що передбачені цим Положенням та чинним законодавством.

4.6. За письмовою вимогою власника або від імені власника уповноваженої ним особи депозитарна установа зобов'язана видати документарні цінні папери, які знерухомлені і обліковуються на його рахунку у цінних паперах і не обтяжені зобов'язаннями, власнику або його представнику. Видача депозитарною установою документарних цінних паперів, що були знерухомлені, супроводжується відповідними депозитарними операціями та оформлюється нею актом прийому-передачі цінних паперів.

4.7. Депозитарна установа повинна зберігати свідоцтва про знерухомлення іменних цінних паперів для підтвердження відповідних записів на рахунках у цінних паперах, а також на своїх особових рахунках номінального утримувача у реєстроутримувача.

Загальна кількість цінних паперів по кожному випуску цінних паперів, що облікована у реєстроутримувача на особовому рахунку депозитарної установи як номінального утримувача, повинна дорівнювати сумарній кількості цінних паперів на рахунках у цінних паперах клієнтів (депонентів), які передали їх номінальному утримувачу, яка повинна дорівнювати кількості цінних паперів, вказаній у свідоцтві про знерухомлення іменних цінних паперів.

У протилежному випадку, якщо вище вказаний баланс відсутній, депозитарна установа зобов'язана протягом п'яти робочих днів вжити всіх необхідних заходів щодо виявлення та усунення причин розбіжностей. Якщо вище вказаний баланс відсутній та у разі виявлення розбіжностей та помилок, кожна сторона в межах своєї компетенції протягом п'яти робочих днів зобов'язана вжити заходи щодо виявлення причин та усунення помилок. При цьому заходи, що вживаються, не повинні порушувати права власників цінних паперів.

4.8. Переміщення здійснюється шляхом транспортування цінних паперів та/або їх сертифікатів та свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів зберігачем до депозитарію або реєстроутримувача, депозитарієм до зберігача або реєстроутримувача, від одного депозитарію до іншого депозитарію, між різними сховищами депозитарної установи, від власника до депозитарної установи і навпаки.

4.8.1. В процесі переміщення цінні папери та/або їх сертифікати та свідоцтва про знерухомлення іменних цінних паперів можуть знаходитись у дорозі та на перереєстрації у реєстроутримувача, але не більше п'яти календарних днів.

4.8.2. Переміщення здійснюється за письмовим розпорядженням власника або уповноваженої ним особи та у відповідності до договору про відкриття рахунку у цінних паперах та/або депозитарного договору.

4.8.3. Інкасування цінних паперів - депозитарна операція щодо прийому цінних паперів та/або їх сертифікатів, свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів, глобальних сертифікатів та зміни місця їх зберігання (знаходження).

4.8.4. Зміна місця зберігання депозитарних активів в депозитарних установах сертифікатів цінних паперів відображається відповідними обліковими операціями.

4.9. Інвентаризація цінних паперів та/або їх сертифікатів, що знаходяться на зберіганні в депозитарній установі, а також інвентаризація глобальних сертифікатів та свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів проводиться з метою звірки кількості цінних паперів, що вказана у цих документах, з обліковими даними.

4.9.1. Періодичність проведення інвентаризації встановлюється керівником депозитарної установи в Порядку проведення інвентаризації, але не рідше одного разу на рік.

4.9.2. Інвентаризація обов'язково проводиться:

а) при зміні працівників, матеріально відповідальних за зберігання, на дату прийому-передачі справ;

б) при проведенні внутрішнього та зовнішнього аудиту;

в) після стихійного лиха, пожежі;

г) після пошкодження або втрати даних обліку цінних паперів;

д) при встановлених фактах розкрадання цінних паперів;

е) в інших випадках, які передбачені чинним законодавством, внутрішніми документами депозитарної установи та/або рішеннями Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

4.9.3. Для проведення інвентаризації керівником депозитарної установи призначається комісія з інвентаризації. До складу комісії з інвентаризації не можуть включатись робітники депозитарної установи, які відповідають за зберігання та ведення обліку цінних паперів.

4.9.4. За результатами інвентаризації комісія з інвентаризації складає інвентаризаційну відомість, в якій відображаються факти нестачі та/або надлишку цінних паперів. У випадку виявлення нестачі та/або надлишку цінних паперів депозитарна установа зобов'язана вжити негайних заходів щодо з'ясування їх причин та усунення наслідків виявлених нестач та/або надлишків.

4.9.5. Комісія з інвентаризації проводить також звірку документів, що пов'язані із зберіганням цінних паперів та депозитарним обліком цінних паперів.

4.10. Порядок зберігання глобальних сертифікатів випусків цінних паперів у бездокументарній формі встановлюється цим Положенням та Положенням про глобальний сертифікат випуску цінних паперів в бездокументарній формі, яке затверджується Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Розділ 5. Обслуговування обігу цінних паперів на
рахунках у цінних паперах

5.1. Для обслуговування обігу цінних паперів зберігачі відкривають рахунки у цінних паперах власникам - юридичним та фізичним особам, резидентам і нерезидентам, які після відкриття рахунку набувають статусу депонентів.

5.2. Депонентами зберігачів можуть бути власники цінних паперів, яким депозитарні послуги надаються на підставі договору про відкриття рахунку у цінних паперах.

Після надання власником або його представником відповідних документів та укладення договору про відкриття рахунку у цінних паперах зберігач відкриває рахунок у цінних паперах власнику.

5.3. При подачі документів депозитарній установі до копій документів, крім нотаріально завірених, пред'являється їх оригінал. Спеціаліст депозитарної установи звіряє копію з оригіналом. В разі їх ідентичності копію документа цей спеціаліст депозитарної установи підписує, а керівник депозитарної установи або уповноважений ним інший спеціаліст депозитарної установи підписує та засвідчує печаткою. Після цього копія документа залишається в цій депозитарній установі, а оригінал документа повертається заявнику.

Всі угоди, доручення, довіреності, свідоцтва, які подаються депозитарній установі, складені відповідно до законів країн, документи яких потребують легалізації в Україні, повинні бути легалізовані.

5.3.1. Власник може передати власні повноваження з відкриття рахунку у цінних паперах представнику цього власника на підставі визначених законодавством документів.

5.3.2. На підставах, визначених чинним законодавством, власник може передати певні власні повноваження з права власності на цінні папери, що обліковуються на його рахунку у цінних паперах, повноваження щодо здійснення прав, що випливають з цінних паперів, керуючому рахунком у цінних паперах з моменту надання цих повноважень на строк та/або до моменту їх відміни власником у визначеному законодавством порядку.

5.3.3. Повноваження керуючого рахунком у цінних паперах (склад, зміст та час дії повноважень, порядок взаємодії керуючого рахунком та власника щодо цінних паперів власника) визначаються у договорі доручення або договорі комісії. В цьому випадку керуючий рахунком повинен мати відповідний дозвіл на здійснення професійної діяльності по випуску та обігу цінних паперів.

5.3.4. Власник, який не призначив керуючого рахунком, здійснює управління рахунком у цінних паперах самостійно чи через надання конкретних повноважень на здійснення певних дій іншій особі шляхом оформлення довіреності відповідно до чинного законодавства.

Повноваження батьків, піклувальників та опікунів неповнолітньої або недієздатної особи на строк їх дії визначаються на підставі документів, визначених чинним законодавством.

5.3.5. Повноваження керуючого рахунком у цінних паперах, якщо керуючим рахунком не є власник, вважаються дійсними з моменту надання цих повноважень власником та з моменту реєстрації договору доручення або договору комісії у зберігача та до моменту закінчення дії цього договору чи до письмового розпорядження власника про припинення (відміну) усіх чи певних повноважень керуючого рахунком згідно з чинним законодавством. Керуючий рахунком, якщо він є юридичною особою, надає зберігачу своє свідоцтво про державну реєстрацію та довіреність представнику цього керуючого рахунком, видану та підписану керівником цієї юридичної особи і засвідчену її печаткою, якщо таким представником не є керівник цієї юридичної особи.

Ці документи є невід'ємною частиною договору про відкриття рахунку у цінних паперах.

5.3.6. Власник має право розділити повноваження по управлінню рахунком у цінних паперах серед декількох керуючих рахунком. При цьому одні і ті ж повноваження не можуть делегуватися різним керуючим рахунком у цінних паперах.

5.3.7. По кожному рахунку у цінних паперах в розрізі випусків цінних паперів може бути визначений тільки один керуючий рахунком, якому власник передав певні власні повноваження з права власності на цінні папери та/або повноваження щодо здійснення прав, що випливають з цінних паперів.

5.3.8. Якщо керуючий рахунком є торговцем цінними паперами, то для підтвердження повноважень він пред'являє депозитарній установі оригінал та подає копію договору комісії (договору доручення) з власником. Договір комісії повинен бути укладеним згідно з Правилами здійснення торговцями цінними паперами комерційної та комісійної діяльності по цінних паперах, затвердженими Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Копію договору комісії (договору доручення) з власником у відповідності до п. 5.3 цього Положення депозитарна установа засвідчує своєю печаткою та залишає в себе, а оригінал договору комісії (договору доручення) повертає торговцю цінними паперами.

5.4. Рахунок у цінних паперах депонента не може бути анонімним. Зберігач відкриває кожному депоненту один рахунок у цінних паперах.

5.4.1. Для відкриття рахунку у цінних паперах юридична особа-резидент подає зберігачу такі документи: анкету рахунку у цінних паперах; копію свідоцтва про державну реєстрацію та копію довідки про внесення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчену нотаріально або органом, який видав це свідоцтво (довідку);

довіреність розпорядника рахунку у цінних паперах, видану та підписану керівником юридичної особи і засвідчену печаткою цієї юридичної особи, якщо розпорядником рахунку не є керівник цієї юридичної особи;

довідку про ідентифікаційний код платника податків;

картку із зразками підписів не менше двох розпорядників рахунку у цінних паперах та відбитком печатки юридичної особи, затверджену керівником та головним бухгалтером (бухгалтером) юридичної особи (якщо посада головного бухгалтера передбачена штатним розписом юридичної особи) і засвідчену нотаріально.

Анкета рахунку у цінних паперах оформлюється згідно з встановленим зразком, який узгоджується з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Відповідальність за достовірність даних, вказаних в анкеті рахунку у цінних паперах, несе особа, яка підписала цю анкету. При наявності в анкеті рахунку у цінних паперах даних про керуючого рахунком або уповноважену від імені власника особу депозитарній установі додатково має бути надана анкета цього керуючого рахунком або цієї уповноваженої особи з інформацією про обсяг їх повноважень.

5.4.2. Для відкриття рахунку у цінних паперах фізична особа-резидент або нерезидент подає зберігачу анкету рахунку у цінних паперах та пред'являє свій паспорт або інший документ, що посвідчує особу відповідно до вимог чинного законодавства, фізична особа в присутності спеціаліста депозитарної установи заповнює картку із зразком підпису розпорядника рахунку у цінних паперах, яка засвідчується цим спеціалістом депозитарної установи, а керівник відокремленого депозитарного підрозділу зберігача або уповноважений ним інший спеціаліст депозитарної установи ставить свій підпис та засвідчує печаткою.

5.4.3. Якщо власник-фізична особа, яка є нерезидентом, визначає керуючим рахунком у цінних паперах іншу фізичну особу, до анкети рахунку у цінних паперах додається копія легалізованої довіреності, засвідчена нотаріально у відповідності до чинного законодавства України, яка повинна містити прізвище, ім'я, по батькові, громадянство, номер та серію паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, дату його видачі, підпис власника, інформацію про цю фізичну особу, дату видачі та строк дії довіреності.

5.4.4. Для відкриття рахунку у цінних паперах юридична особа-нерезидент подає зберігачу такі документи:

анкету рахунку у цінних паперах;

копію документа, що свідчить про реєстрацію цієї юридичної особи в країні її місцезнаходження (свідоцтво про державну реєстрацію, легалізований витяг з торговельного, судового або банківського реєстру іноземної держави про реєстрацію юридичної особи, засвідчену нотаріально у відповідності до чинного законодавства України тощо);

5.4.5. Відкриття рахунку в цінних паперах інвестиційному фонду або взаємному фонду інвестиційної компанії. ( Підпункт 5.4.5 пункту 5.4 доповнено абзацом першим згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

Інвестиційний фонд повинен мати рахунок у цінних паперах тільки у одного зберігача.

Для інвестиційного (взаємного) фонду зберігачем може бути тільки комерційний банк, який має Дозвіл на здійснення професійної депозитарної діяльності.

Не можуть бути зберігачем для інвестиційного фонду його інвестиційний керуючий та його акціонери, що володіють більше п'яти відсотків голосів цього інвестиційного фонду.

Цінні папери, що належать інвестиційному (взаємному) фонду, обов'язково повинні зберігатися та обліковуватись у зберігача.

Інвестиційні (взаємні) фонди зобов'язані зберігати та обліковувати усі належні їм цінні папери у одного зберігача.

5.4.5.1. Від імені інвестиційного фонду договір про відкриття рахунку у цінних паперах укладає інвестиційний керуючий такого фонду. Рахунок у цінних паперах відкривається на ім'я інвестиційного фонду. Керуючим цим рахунком може бути тільки інвестиційний керуючий на строк своїх повноважень щодо управління цим інвестиційним фондом, що обов'язково повинно бути зазначено в угоді про управління інвестиційним фондом.

Договір про відкриття рахунку у цінних паперах щодо цінних паперів взаємного фонду інвестиційної компанії укладається інвестиційною компанією. Рахунок у цінних паперах відкривається на ім'я інвестиційної компанії. На ім'я інвестиційної компанії відкриваються окремі рахунки у цінних паперах для кожного взаємного фонду та інвестиційної компанії як торговця цінними паперами.

Цінні папери кожного взаємного фонду і самої інвестиційної компанії повинні обліковуватися зберігачем на цих рахунках у цінних паперах окремо.

Депозитарна установа не має права укладати договір про відкриття рахунку у цінних паперах з інвестиційним фондом без участі інвестиційного керуючого.

В договорі про відкриття рахунку у цінних паперах, який укладається для обслуговування цінних паперів інвестиційного (взаємного) фонду, окрім інших передбачених законодавством умов, обов'язково зазначаються:

а) умови і порядок участі зберігача у проведенні регулярних розрахунків вартості чистих активів інвестиційного фонду чи взаємного фонду інвестиційної компанії та відповідальність зберігача за невиконання чи неналежне виконання своїх обов'язків щодо участі у цьому;

б) зобов'язання зберігача стосовно надання звітів та порядок надання звітів щодо операцій з цінними паперами інвестиційного фонду його спостережній раді, а для взаємного фонду інвестиційної компанії спостережній раді, якщо інвестиційна компанія - акціонерне товариство, або ревізійній комісії, якщо інвестиційна компанія - товариство з обмеженою відповідальністю;

в) зобов'язання про дотримання сторонами встановлених законодавством обмежень щодо діяльності з цінними паперами, зазначених чинним законодавством для інвестиційних (взаємних) фондів.

Інвестиційний керуючий зобов'язаний протягом п'яти робочих днів повідомляти зберігача про всі зміни, що відбулися у складі засновників та афілійованих осіб інвестиційного фонду.

У разі отримання розпорядження від інвестиційного керуючого (інвестиційної компанії), внаслідок виконання якого виникає порушення обмежень, передбачених чинним законодавством для інвестиційних (взаємних) фондів, зберігач зобов'язаний надати ініціатору цього розпорядження письмову відмову щодо його виконання зберігачем з обгрунтуванням причини відмови. В цьому випадку обгрунтоване невиконання зберігачем розпоряджень щодо операцій з цінними паперами не може вважатись підставою для розірвання укладеного з цим зберігачем договору про відкриття рахунку у цінних паперах або для пред'явлення зберігачеві будь-яких вимог майнового характеру. ( Підпункт 5.4.5.1 пункту 5.4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

5.4.5.2. Для відкриття рахунку у цінних паперах інвестиційному фонду інвестиційний керуючий подає зберігачу такі документи:

анкету рахунку у цінних паперах;

копію свідоцтва про державну реєстрацію та копію довідки про внесення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчену нотаріально або органом, який видав це свідоцтво (довідку);

копію угоди з інвестиційним керуючим про управління інвестиційним фондом, засвідчену керівником інвестиційного керуючого;

копію ліцензії на здійснення діяльності по випуску та обігу цінних паперів, виданого інвестиційному керуючому, засвідчену керівником інвестиційного керуючого; ( Абзац шостий підпункту 5.4.5.2 пункту 5.4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

копію інвестиційної декларації та інформації про випуск інвестиційних сертифікатів, зареєстровану Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

копію довідки про взяття на облік платника податків; ( Абзац восьмий підпункту 5.4.5.2 пункту 5.4 в редакції Рішення Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

повний список засновників та інших афілійованих осіб інвестиційного фонду.

Для відкриття рахунку у цінних паперах своєму взаємному фонду інвестиційна компанія подає зберігачу такі документи:

1) анкету рахунку у цінних паперах;

2) копію свідоцтва про державну реєстрацію та копію довідки про внесення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчену нотаріально або органом, який видав це свідоцтво (довідку);

3) довіреність розпорядника рахунку у цінних паперах, видану та підписану керівником юридичної особи і засвідчену печаткою цієї юридичної особи, якщо розпорядником рахунку не є керівник цієї юридичної особи;

4) копію ліцензії на здійснення діяльності по випуску та обігу цінних паперів, виданого інвестиційній компанії, засвідчену керівником інвестиційної компанії; ( Абзац п'ятнадцятий підпункту 5.4.5.2 пункту 5.4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

5) копію Положення про взаємний фонд, засвідчену керівником інвестиційної компанії;

6) копію інвестиційної декларації та інформації про випуск інвестиційних сертифікатів, зареєстровану Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

7) копію довідки про взяття на облік платника податків; ( Абзац вісімнадцятий підпункту 5.4.5.2 пункту 5.4 в редакції Рішення Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

8) картку із зразками підписів не менше двох розпорядників рахунку у цінних паперах та відбитком печатки юридичної особи, затверджену керівником та головним бухгалтером (бухгалтером) юридичної особи (якщо посада головного бухгалтера передбачена штатним розписом юридичної особи) і засвідчену нотаріально. ( Підпункт 5.4.5.2 пункту 5.4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

5.4.6. Відкриття рахунку в цінних паперах корпоративному інвестиційному фонду та пайовому інвестиційному фонду.

Зберігачем активів ICI може бути юридична особа, що має ліцензію на здійснення депозитарної діяльності зберігача цінних паперів, видану Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Зберігачем активів ICI не може бути компанія з управління активами ICI та незалежний оцінювач майна ICI, а також їх пов'язані особи. Кожен корпоративний або пайовий інвестиційний фонд повинен мати тільки одного зберігача.

5.4.6.1. Для корпоративного інвестиційного фонду договір про відкриття рахунку в цінних паперах укладається між спостережною (наглядовою) радою корпоративного інвестиційного фонду та зберігачем активів ICI. Текст такого договору та всі наступні зміни та доповнення до нього мають бути погоджені з компанією з управління активами такого фонду.

Для пайового інвестиційного фонду договір про відкриття рахунку в цінних паперах укладається між компанією з управління активами та зберігачем активів такого фонду.

Рахунок в цінних паперах корпоративного інвестиційного фонду відкривається на ім'я корпоративного інвестиційного фонду.

Рахунок в цінних паперах пайового інвестиційного фонду відкривається на ім'я компанії з управління активами з позначкою про те, що на такому рахунку обліковуються цінні папери, які становлять активи такого пайового фонду. Для кожного пайового інвестиційного фонду компанії з управління активами повинен відкриватися окремий рахунок в цінних паперах на підставі окремого договору про відкриття рахунку в цінних паперах.

Для обліку цінних паперів, власником яких є сама компанія з управління активами, відкривається окремий рахунок в цінних паперах з відповідною позначкою.

Керуючим рахунком в цінних паперах ICI може бути тільки компанія з управління активами цього ICI протягом строку дії своїх повноважень щодо управління активами такого ICI.

У договорі про управління активами, що укладається між корпоративним інвестиційним фондом та компанією з управління активами повинно бути зазначено, що компанія з управління активами визначається керуючим рахунком цього фонду.

Керуючий рахунком у цінних паперах ICI надає розпорядження та отримує звіти по такому рахунку в цінних паперах, виконує інші дії згідно з умовами договору про відкриття рахунку в цінних паперах та/або на підставах, визначених чинним законодавством.

У договорі про відкриття рахунку в цінних паперах повинно зазначатися, що обгрунтована відмова щодо невиконання зберігачем розпоряджень, внаслідок яких виникає порушення обмежень передбачених чинним законодавством для ICI (порушення законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на зберігача), не може вважатись підставою для розірвання укладеного з цим зберігачем договору про відкриття рахунку в цінних паперах, договору про обслуговування зберігачем активів ICI або пред'явлення зберігачеві будь-яких вимог майнового характеру.

У разі отримання такого розпорядження зберігач протягом одного робочого дня з дати його надходження зобов'язаний надати ініціатору цього розпорядження письмову відмову щодо його виконання зберігачем з обгрунтуванням причин відмови.

5.4.6.2. Для відкриття рахунку в цінних паперах корпоративного інвестиційного фонду керуючий подає зберігачу такі документи:

анкету рахунку в цінних паперах;

копію свідоцтва про державну реєстрацію корпоративного інвестиційного фонду;

копію довідки про внесення фонду до ЄДРПОУ;

копію свідоцтва про внесення фонду в реєстр ICI;

документи, що підтверджують повноваження представників керуючого, які мають право представляти керуючого без довіреності, або довіреність розпорядника рахунку в цінних паперах, видану та підписану керівником керуючого і засвідчену печаткою керуючого, якщо розпорядником рахунку не є керівник керуючого;

копію довідки про взяття на облік платника податків;

копію договору з компанією з управління активами цього фонду, засвідчену керівником керуючого активами;

копію регламенту ICI;

картку із зразками підписів не менше двох розпорядників рахунку в цінних паперах та відбитком печатки керуючого, затверджену керівником та головним бухгалтером (бухгалтером) керуючого (якщо посада головного бухгалтера передбачена штатним розписом юридичної особи) і засвідчену нотаріально;

повний перелік пов'язаних осіб фонду.

5.4.6.3. Для відкриття рахунку в цінних паперах пайового інвестиційного фонду керуючий подає зберігачу такі документи:

анкету рахунку в цінних паперах; копію свідоцтва про внесення фонду в реєстр ICI; копію свідоцтва про державну реєстрацію компанії з управління активами пайового інвестиційного фонду;

копію довідки про внесення компанії з управління активами до ЄДРПОУ;

копію довідки про взяття на облік платника податків;

копію регламенту ICI;

повний перелік пов'язаних осіб фонду. ( Пункт 5.4 доповнено підпунктом 5.4.6 згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

5.4.7. Якщо цінний папір знаходиться у спільній власності, крім випадків, які стосуються спільного інвестування, для відкриття рахунку у цінних паперах необхідне письмове доручення, засвідчене нотаріально, всіх співвласників на розпорядження спільними цінними паперами, видане одному з них, який керує справами спільної діяльності.

5.4.8. Зберігач може відкривати також власний рахунок у цінних паперах для обліку цінних паперів, що належать йому як юридичній особі.

Зберігач відкриває власний рахунок у цінних паперах на підставі розпорядження керівника юридичної особи-зберігача та оформляє анкету рахунку у цінних паперах. Керівник юридичної особи повинен внутрішнім наказом призначити відповідний підрозділ юридичної особи, але не відокремлений депозитарний підрозділ зберігача, керуючим власним рахунком у цінних паперах. Цей наказ додається до анкети рахунку у цінних паперах разом з карткою із зразками підписів не менше двох розпорядників власним рахунком у цінних паперах, затвердженою керівником та головним бухгалтером (бухгалтером) юридичної особи (якщо посада головного бухгалтера передбачена штатним розписом юридичної особи). Виконуючим обов'язки розпорядника рахунку у цінних паперах не може бути працівник відокремленого депозитарного підрозділу зберігача.

5.5. Клієнтами депозитарію можуть бути:

зберігачі, яким депозитарні послуги надаються на підставі депозитарного договору;

емітенти, яким депозитарні послуги надаються на підставі договору про обслуговування емісії цінних паперів;

інші депозитарії, яким депозитарні послуги надаються на підставі договору про кореспондентські відносини.

Зберігач повинен бути безпосередньо клієнтом не менше ніж одного депозитарію.

5.5.1. Депозитарій відкриває на ім'я зберігача рахунок у цінних паперах, на якому він здійснює облік депонованих цінних паперів.

Для відкриття рахунку у цінних паперах зберігач подає депозитарію такі документи:

анкету рахунку у цінних паперах;

копію Дозволу на здійснення професійної депозитарної діяльності, засвідчену нотаріально;

довідку про ідентифікаційний код платника податків;

Емітент подає депозитарію такі документи:

анкету рахунку у цінних паперах;

копію свідоцтва про державну реєстрацію випусків цінних паперів, засвідчену нотаріально або органом, який видав це свідоцтво;

копію статуту, засвідчену нотаріально;

довідку про ідентифікаційний код платника податків;

5.5.2. Депозитарії не мають права відкривати рахунки у цінних паперах торговцям цінними паперами, які не одержали Дозволу на здійснення професійної депозитарної діяльності.

5.5.3. Депозитарій має право відкрити зберігачу тільки один рахунок у цінних паперах, на якому окремо ведеться облік цінних паперів, що належать на праві власності і зберігачу як юридичній особі та його депонентам.

Зберігач зобов'язаний відокремлено вести облік цінних паперів, що належать на праві власності цьому зберігачу як юридичній особі від обліку цінних паперів, що належать на праві власності його депонентам.

Обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах депонентів зберігачем не повинно суперечити обслуговуванню обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах в депозитарії для зберігача та чинному законодавству.

Для торговця цінними паперами, що є учасником фондових бірж та/або торгово-інформаційних систем і для якого депозитарій може здійснювати кліринг та розрахунки у відповідності до договору про кліринг та розрахунки щодо угод з цінними паперами, зберігач зобов'язаний відкривати в депозитарії відокремлені субрахунки у цінних паперах. На таких субрахунках зберігач повинен окремо обліковувати цінні папери цього торговця цінними паперами, що належать йому на праві власності, та цінні папери депонентів зберігача, по яких керуючим рахунком є цей торговець цінними паперами.

5.5.4. Депозитарій відкриває рахунки у цінних паперах, на яких ведеться облік цінних паперів, що зберігаються та обліковуються на рахунках у цінних паперах у іншому депозитарії на умовах, викладених у договорі про кореспондентські відносини між ними.

5.6. Відкриття рахунку у цінних паперах не обов'язково супроводжується зарахуванням на нього цінних паперів. З рахунком у цінних паперах, на якому не зараховані та відсутні цінні папери, можуть здійснюватись облікові операції тільки щодо збільшення кількості цінних паперів.

5.7. Відкриття рахунку у цінних паперах здійснюється депозитарною установою шляхом присвоєння депозитарного коду рахунку у цінних паперах з метою подальшого здійснення з ним депозитарних операцій.

Депозитарній установі не дозволяється використовувати коди тих рахунків у цінних паперах, які вже використовувалися депозитарною установою. Забороняється повторне відкриття раніше закритого рахунку у цінних паперах або повторне використання коду рахунку у цінних паперах після його закриття.

5.8. Реквізити анкети рахунку у цінних паперах можуть бути доповнені за письмовим погодженням з власником або керуючим його рахунком у цінних паперах, в межах його повноважень. Внесення змін до анкети рахунку у цінних паперах не супроводжується обліковими операціями щодо цінних паперів.

5.8.1. Внесення змін до анкети рахунку у цінних паперах здійснюється за письмовим розпорядженням депонента (клієнта) або керуючого його рахунком в межах повноважень цього керуючого.

5.8.2. Якщо в анкеті рахунку змінюється інформація, що посвідчує депонента (клієнта) або керуючого його рахунком, то до письмового розпорядження на внесення змін до анкети рахунку додаються документи, які підтверджують відповідні зміни.

5.8.3. Якщо в анкеті рахунку змінюється інформація щодо розпорядника рахунку, що діє від імені юридичної особи, то до письмового розпорядження на внесення змін до анкети рахунку додається довіреність, що посвідчує повноваження нового розпорядника рахунку і оформляється картка зразка підпису цього розпорядника рахунку у цінних паперах.

5.9. Закриття рахунків у цінних паперах здійснюється у порядку, передбаченому договором про відкриття рахунку у цінних паперах та/або депозитарним договором, або договором про обслуговування емісії цінних паперів.

5.9.1. Закриття рахунку у цінних паперах відбувається за ініціативою та за письмовим розпорядженням депонента (клієнта) та/або згідно з чинним законодавством.

5.9.2. Рахунок у цінних паперах не може бути закритий, якщо на ньому обліковуються належні депоненту (клієнту) цінні папери.

5.9.3. Розпорядження на закриття рахунку у цінних паперах, що є підставою для закриття рахунку у цінних паперах депонента (клієнта), містить такі обов'язкові реквізити:

назва депозитарної установи, якій дається розпорядження на закриття рахунку у цінних паперах;

прізвище, ім'я, по батькові (для фізичних осіб) або назва (для юридичних осіб) депонента, який надає розпорядження;

розпорядження закрити рахунок у цінних паперах;

код рахунку у цінних паперах.

5.10. Обслуговування операцій з цінними паперами здійснюється за письмовими розпорядженнями депонента (керуючого його рахунком) або внаслідок виконання безумовної операції з цінними паперами відповідно до чинного законодавства, на підставі відповідних документів, пред'явлених згідно з пунктом 5.3 цього Положення, а в разі виконання угод, укладених на організаторі торгівлі, - згідно з інформацією про укладені угоди, яку отримує зберігач від депозитарію у разі, якщо це визначено в договорі про відкриття рахунку в цінних паперах. ( Абзац перший пункту 5.10 розділу 5 в редакції Рішення Держкоммісціннихпаперів N 49 від 11.02.2003 )

Розпорядження підписуються особами, від імені яких вони складені, або їх уповноваженими особами. Документи від юридичних осіб повинні мати вихідний реєстраційний номер. Документи від органів державної або судової влади до депозитарної установи подаються оформлені на бланках відповідних органів, підписуються відповідальною особою такого органу та засвідчуються печаткою цього органу.

Депозитарна установа має право вимагати спеціального оформлення поданих документів (нотаріального посвідчення тощо) тільки якщо такі вимоги до оформлення документів встановлені чинним законодавством.

Депозитарні установи обслуговують операції з цінними паперами на відкритих рахунках у цінних паперах шляхом виконання адміністративних, облікових та інформаційних операцій.

5.10.1. Особливості складання розпоряджень депонентів (клієнтів), що є вимогою депонентів (клієнтів) для здійснення депозитарних операцій та правила їх здійснення встановлюються нормами і правилами обліку цінних паперів, які затверджуються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку за погодженням з Національним банком України. Реквізитний склад розпоряджень депонентів (клієнтів) та повідомлень в Національній депозитарній системі повинен відповідати міжнародним стандартам ISO 7775 та/або SWIFT Securities Messages, національним стандартам та чинному законодавству.

Розпорядження депонентів (клієнтів) та відповідні документи, що є підставою для здійснення депозитарних операцій депозитарними установами, повинні повністю розкривати зміст виконання операцій з рахунками в цінних паперах та відповідати чинному законодавству. Якщо розпорядження депонентів (клієнтів) не містять всіх необхідних реквізитів для виконання депозитарних операцій, депозитарна установа має право вимагати надання необхідної інформації.

5.10.2. Забороняється взаємокомпенсація замовлень депонентів по обслуговуванню угод з купівлі-продажу цінних паперів, депонованих в депозитарії, між депонентами одного зберігача, а також кліринг і розрахунки за такими угодами без проведення та/або відображення кожної з цих угод в депозитарії.

5.10.3. Кожна депозитарна операція депозитарної установи проводиться на підставі розпорядження та відповідних документів і закінчується складанням звіту та/або інформаційного повідомлення про виконання розпорядження, які повинні відповідати міжнародним стандартам ISO 7775 та/або SWIFT Securities Messages, національним стандартам та чинному законодавству.

Спосіб підтвердження достовірності підписів на розпорядженні депонента (клієнта) обумовлюється згідно з чинним законодавством в договорі про відкриття рахунку у цінних паперах, або в депозитарному договорі, або в договорі про обслуговування емісії цінних паперів. При прийомі розпоряджень від депонента (клієнта) депозитарна установа несе відповідальність за підтвердження достовірності підписів депонента (клієнта) на їх розпорядженнях.

Депозитарна установа зобов'язана реєструвати всі розпорядження від депонентів (клієнтів) та відповідні документи, що є підставою для здійснення депозитарних операцій, на момент їх отримання. Система обробки інформації депозитарної установи повинна реєструвати розпорядження від депонентів (клієнтів) у хронологічному порядку та гарантовано забезпечувати їх зберігання протягом п'яти років з часу їх отримання.

Депозитарна установа зобов'язана мати можливість підтвердження кожної депозитарної операції розпорядженнями від депонентів (клієнтів) та відповідними документами у вигляді паперового документа та/або у електронному вигляді у формі, яка доступна тільки для читання та виключає можливість внесення будь-яких змін, та забезпечити їх зберігання протягом п'яти років з часу їх отримання.

Якщо розпорядження від однієї депозитарної установи до іншої є наслідком роботи їх системи обробки інформації, для підтвердження депозитарної операції повинен існувати взаємозв'язок між розпорядженнями у вигляді відповідної послідовності інформаційних записів.

Порядок здійснення кожної депозитарної операції визначається внутрішніми документами депозитарної установи, які вона повинна узгодити з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, та передбачає:

прийом розпорядження від ініціатора депозитарної операції та відповідних документів, що підтверджують правомірність здійснення цієї депозитарної операції;

перевірка розпорядження на правильність складання та інші перевірки, передбачені чинним законодавством та внутрішніми документами депозитарної установи і перевірки відповідних документів, що є підставою для здійснення депозитарної операції;

передача, при необхідності, повідомлення про прийом розпорядження або про відмову у виконанні розпорядження ініціатору депозитарної операції;

здійснення відповідних дій щодо виконання розпорядження;

складання звіту про виконання розпорядження; передача звіту про виконання розпорядження ініціатору депозитарної операції та/або вказаній ним особі, а також іншим особам, якщо це передбачено нормами та правилами обліку цінних паперів;

отримання, при необхідності, повідомлення від ініціатора депозитарної операції про прийом ним звіту.

Депозитарна установа зобов'язана вносити всі розпорядження, що надходять від ініціаторів депозитарної операцій, в Журнал розпоряджень, а інформацію про проведення та виконання депозитарних операцій в Журнал операцій. Депозитарна установа зобов'язана зберігати інформацію, внесену до Журналу розпоряджень та Журналу операцій протягом п'яти років з моменту отримання цієї інформації.

5.10.4. Взаєморозрахунки за операціями щодо цінних паперів здійснюються згідно з Положенням про порядок здійснення клірингу та розрахунків в Національній депозитарній системі та цим Положенням за розпорядженнями, наданими депозитарним установам сторонами відповідно до угоди щодо цінних паперів, яка передбачає перехід прав власності на цінні папери, та/або розпорядженнями емітентів щодо операцій з випущеними ними цінними паперами.

5.10.5. Для обліку прав власності на цінні папери та/або розрахунків за угодами щодо цінних паперів зберігачі не мають права встановлювати кореспондентські відносини з іншими зберігачами.

5.10.6. Кожна операція з цінними паперами, депонованими в депозитарій, повинна здійснюватись та/або відображатись в цьому депозитарії.

5.10.7. У зв'язку з угодами та/або операціями щодо цінних паперів, депонованих в депозитарії, виписку з рахунку у цінних паперах, яка є підтвердженням прав власності на цінні папери, зберігач зобов'язаний надавати своїм депонентам тільки після одержання виписки з рахунку у цінних паперах зберігача від депозитарію.

5.10.8. Наслідками виконання розпорядження депонента (клієнта) або керуючого його рахунком, а також виконання безумовної операції з цінними паперами може бути зміна кількості цінних паперів на його рахунку, а також обмеження їх в обігу або зняття таких обмежень.

5.10.9. Безумовні операції з цінними паперами здійснюються на підставі наданих депозитарній установі письмових документів, а саме:

вироку або рішення суду;

свідоцтва про право на спадщину;

свідоцтва про право власності на частку в спільному майні подружжя;

рішення про реорганізацію підприємства;

рішення ліквідаційної комісії про ліквідацію юридичної особи;

інших документів, визначених чинним законодавством.

Якщо зазначені вище документи не містять всіх необхідних реквізитів для виконання безумовної операції та/або їх оформлення не відповідає чинному законодавству, депозитарна установа має право вимагати надання необхідної інформації.

5.11. Зарахування - облікова операція, яка відображає депонування визначеної кількості депозитарних активів, за якими депозитарна установа здійснює депозитарний облік, та збільшення кількості цінних паперів на рахунку у цінних паперах депонента (клієнта) на таку ж кількість.

Операція зарахування призводить до збільшення на однакову кількість цінних паперів на активних і пасивних рахунках у цінних паперах.

5.11.1. Списання - облікова операція, яка відображає виведення (вилучення) визначеної кількості депозитарних активів, за якими депозитарна установа здійснювала депозитарний облік, та зменшення кількості цінних паперів на рахунку у цінних паперах депонента (клієнта) на таку ж кількість.

Операція списання призводить до зменшення на однакову кількість цінних паперів на активних і пасивних рахунках у цінних паперах.

5.11.2. Переміщення - облікова операція, яка відображає зміну місця знаходження (зберігання) визначеної кількості депозитарних активів та/або їх стану.

Операція переміщення призводить до збільшення кількості цінних паперів на одному активному рахунку у цінних паперах і зменшення кількості цінних паперів на іншому активному рахунку у цінних паперах на однакову величину.

5.11.3. Переказ - облікова операція, що відображає переведення цінних паперів з рахунку у цінних паперах одного депонента (клієнта) на рахунок у цінних паперах іншого депонента (клієнта) або операцій, пов'язаних з обмеженнями в обігу або відміною обмежень в обігу цінних паперів.

Операція переказу призводить до збільшення кількості цінних паперів на одному пасивному рахунку (субрахунку) у цінних паперах і зменшення кількості на іншому пасивному рахунку (субрахунку) у цінних паперах на однакову величину.

5.11.4. Проведенням операції щодо переказу цінних паперів може здійснюватись облікова операція щодо обмеження в обігу цінних паперів на визначений строк та/або до настання певної події, пов'язаного з обтяженням їх зобов'язаннями, або облікова операція щодо зняття обмежень в обігу цінних паперів.

Ці операції не призводять до переходу права власності на цінні папери. При їх здійсненні певна або вся кількість цінних паперів на рахунку у цінних паперах власника обмежується в обігу шляхом здійснення відповідного облікового запису.

Облікова операція щодо обмеження в обігу цінних паперів може бути наслідком розпоряджень щодо:

застави цінних паперів;

виставлення цінних паперів на торги через фондові біржі, торговельно-інформаційні системи та інші організаційно оформлені засоби ринку цінних паперів;

позики цінними паперами;

виконання угод купівлі із зобов'язанням зворотного продажу (операцій "репо");

виконання угод, гарантованих цінними паперами;

здійснення операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів;

виконання безумовної операції з цінними паперами;

інших обмежень в обігу, передбачених чинним законодавством.

5.11.5. Депозитарний облік цінних паперів, який здійснюється кількома депозитарними установами, а саме: облік цінних паперів на рахунках у цінних паперах депонентів у зберігача, пов'язаний з обліком цінних паперів на рахунках у цінних паперах клієнтів у депозитарію та кореспондентські відносини між депозитаріями, повинен супроводжуватися виконанням комплексних, пов'язаних між собою депозитарних облікових операцій. Для цього депозитарні установи, зокрема, зберігачі з депозитарієм, повинні узгодити між собою порядок обліку цінних паперів на рахунках у цінних паперах у відповідності до чинного законодавства.

Депозитарні установи повинні також забезпечити документальне підтвердження облікових операцій, пов'язаних з обігом грошових коштів та здійснювати ці операції відповідно до Положення про порядок здійснення клірингу та розрахунків в Національній депозитарній системі, цього Положення та чинного законодавства.

5.11.6. Облікові операції здійснюються протягом не більше трьох робочих днів з моменту прийняття розпорядження депонента (клієнта) та документів, що є підставою для здійснення цих операцій відповідно до чинного законодавства та цього Положення.

5.11.7. Порядок обслуговування операцій щодо цінних паперів на рахунках у цінних паперах депонентів (клієнтів) встановлюється у відповідності до чинного законодавства Регламентом та/або Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність депозитарної установи.

5.12. Зберігач надає депоненту виписки з його рахунку у цінних паперах у формі:

виписки про стан рахунку у цінних паперах депонента;

виписки про операції з цінними паперами цього депонента.

5.12.1. Виписка про стан рахунку у цінних паперах є підтвердженням права власності на цінні папери на дату стану рахунку, вказану у цій виписці. Виписка з рахунку у цінних паперах не може бути предметом угод, що тягнуть за собою перехід права власності на цінні папери.

5.12.2. Виписки з рахунку у цінних паперах складаються за кожним окремим рахунком у цінних паперах. Виписки надаються періодично, у строк, передбачений договором про відкриття рахунку у цінних паперах (за умов здійснення хоча б однієї облікової операції, щотижнево, щомісячно, щоквартально, щорічно, інший строк) або за запитом депонента. Зберігач зобов'язаний на вимогу депонента протягом одного - трьох робочих днів з моменту отримання такого запиту депонента надавати йому відповідну виписку.

5.12.3. Вимогу (запит) на видачу виписки може скласти депонент або керуючий його рахунком.

5.12.4. Виписки можуть надаватися депоненту у письмовій формі особисто, надсилатися поштою, факсимільним або телексним повідомленням, електронною поштою, іншими засобами зв'язку (з додержанням відповідних заходів захисту і кодування), залишатися у зберігача до запитання депонентом. Спосіб надання виписок визначається в договорі про відкриття рахунку у цінних паперах.

5.12.5. Порядок складання, форми та реквізитний склад виписки про стан рахунку у цінних паперах і виписки про операції з цінними паперами встановлюються у відповідності з чинним законодавством Регламентом та/або Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність депозитарної установи, які вона повинна узгодити з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

5.12.6. Виписка про операції з цінними паперами повинна містити перелік всіх відомостей про збільшення та/або зменшення кількості цінних паперів впродовж визначеного строку на рахунку у цінних паперах депонента, які відбулися згідно з попередніми повідомленнями, підтвердженнями та розпорядженнями.

5.12.7. Депозитарні установи надають депоненту (клієнту) інформаційні довідки про:

незавершені операції цього депонента (клієнта);

поточні операції цього депонента (клієнта);

номери сертифікатів, що обліковуються на рахунку у цінних паперах цього депонента (клієнта);

інші інформаційні довідки, якщо вони передбачені в договорі між депозитарною установою та цим депонентом (клієнтом).

5.12.8. Для обслуговування інвестиційних (взаємних) фондів зберігач повинен (може) здійснювати:

регулярні розрахунки вартості чистих активів інвестиційного фонду чи взаємного фонду інвестиційної компанії;

підготовку інформації щодо операцій інвестиційних (взаємних) фондів згідно з вимогами чинного законодавства.

Для обслуговування інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних інвестиційних фондів) зберігач повинен здійснювати: ( Підпункт 5.12.8 пункту 5.12 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

- контроль за відповідністю операцій з випуску, викупу та анулювання цінних паперів регламенту, проспекту емісії цінних паперів ICI та чинному законодавству; ( Підпункт 5.12.8 пункту 5.12 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

- один раз на квартал перевіряти правильність розрахунків вартості чистих активів ICI, виконаних компанією з управління активами ICI; ( Підпункт 5.12.8 пункту 5.12 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

- надавати спостережній (наглядовій) раді корпоративного інвестиційного фонду або компанії з управління активами пайового інвестиційного фонду інформацію щодо результатів перевірки правильності розрахунків вартості чистих активів ICI. ( Підпункт 5.12.8 пункту 5.12 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

5.12.9. Вимоги до оформлення інформаційних довідок та інших звітів встановлюються у відповідності до чинного законодавства Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність зберігача, узгодженим з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

5.12.10. Депозитарій готує для своїх клієнтів довідки про стан рахунків у цінних паперах та операції з їх рахунками, звітує перед своїми клієнтами у порядку, строки та за формою, передбаченими депозитарним договором та Регламентом депозитарію, узгодженим з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

5.12.11. За окремим договором депозитарні установи можуть готувати для своїх депонентів (клієнтів) довідково-аналітичні матеріали, що характеризують ринок цінних паперів.

Розділ 6. Обслуговування операцій емітента
щодо розміщення цінних паперів в
бездокументарній формі

6.1. З моменту прийняття рішення про випуск будь-якого виду цінних паперів в бездокументарній формі, зазначених в розділі 2 цього Положення, емітент повинен забезпечити організацію обліку розповсюдження випуску цінних паперів, зокрема обліку осіб, які підписуються на цінні папери в процесі відкритої підписки або серед яких розподіляються цінні папери (далі - особи, які підписуються на цінні папери). Облік розповсюдження випуску здійснює емітент або на договірних засадах торговець цінними паперами, призначений цим емітентом для організації передплати на цінні папери цього випуску (далі - особа, що забезпечує облік підписки).

6.2. З метою організації обліку розповсюдження випуску цінних паперів в бездокументарній формі емітент до початку розповсюдження повинен:

укласти з обраним ним депозитарієм договір про обслуговування емісії;

зареєструвати в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку інформацію про емісію цінних паперів у бездокументарній формі;

оформити та депонувати у вищевказаному депозитарії тимчасовий глобальний сертифікат випуску цінних паперів.

6.3. Особи, які підписуються на цінні папери, укладають договори на придбання цінних паперів з емітентом або призначеним ним торговцем цінними паперами. Особи, які підписуються на цінні папери, повинні до укладання договору мати відкриті рахунки у цінних паперах у обраних ними зберігачів.

У вищевказаному договорі повинні бути визначені: кількість цінних паперів, на які підписується особа; умови оплати; номер рахунку у цінних паперах особи, яка підписується на цінні папери, та реквізити зберігача, у якого відкрито рахунок у цінних паперах.

6.4. В процесі передплати емітент або обраний ним торговець зобов'язаний забезпечити складання переліків для обліку всіх осіб, які підписуються на цінні папери, та надходження оплати за цінні папери. По кожному укладеному договору в переліку повинно бути визначено:

реквізити договору;

реквізити особи, яка підписалась на цінні папери;

номер рахунку у цінних паперах та реквізити зберігача, у якого відкрито цей рахунок;

кількість цінних паперів, на які підписалась особа;

сума, яка підлягає оплаті за цінні папери;

фактично сплачена сума та реквізити документів про оплату;

кількість фактично сплачених цінних паперів (визначається відповідно до визначених емітентом умов передплати);

кількість підписаних, але несплачених цінних паперів;

реквізити тимчасового свідоцтва, виданого особі, яка підписалась на цінні папери.

6.5. По закінченню передплати на цінні папери емітент разом з особою, що забезпечувала облік підписки (у разі наявності такої особи), перевіряють результати підписки щодо:

- загальної кількості цінних паперів, на які підписались особи;

- загальної кількості сплачених цінних паперів;

- загальної кількості підписаних, але несплачених цінних паперів;

- на наявність помилок шляхом порівняння інформації за переліками осіб, які підписались на цінні папери, за укладеними договорами, за результатами надходження оплати за цінні папери, за відомостями виданих тимчасових свідоцтв тощо.

У разі виявлення розбіжностей та помилок кожна сторона в межах своєї компетенції вживає заходи щодо виявлення причин та усунення помилок. При цьому заходи, що вживаються, не повинні порушувати права осіб, які підписались на цінні папери.

За результатами проведення перевірки та усунення виявлених розбіжностей та помилок емітент та особа, що забезпечувала облік підписки (у разі наявності такої особи), складають та затверджують звіт про результати розміщення випуску.

6.6. Результати підписки на акції затверджуються загальними зборами акціонерів. Право участі у таких загальних зборах та кількість голосів, що належать особам, які підписалися на акції нового випуску, визначається на підставі переліку цих осіб, складеного відповідно до пункту 6.4 цього Положення, та підтверджується тимчасовими свідоцтвами, виданими особам, які підписались на акції.

6.7. Звіт подається до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку разом з пакетом документів для реєстрації випуску відповідно до вимог, встановлених Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

6.8. У разі, якщо випуск цінних паперів визнано Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку таким, що не відбувся, депозитарій за наказом емітента вилучає тимчасовий глобальний сертифікат із сховища, здійснює його погашення та передає до архіву депозитарію. Емітент зобов'язаний забезпечити повернення сплачених коштів особам, які підписались на цінні папери.

6.9. У разі, якщо випуск цінних паперів визнано Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку таким, що відбувся, емітент протягом семи робочих днів після реєстрації випуску оформлює глобальний сертифікат на зареєстрований обсяг випуску та депонує його у депозитарії. Депозитарій при депонуванні емітентом глобального сертифіката вилучає тимчасовий глобальний сертифікат із сховища, здійснює його погашення та передає до архіву депозитарію.

6.10. При депонуванні глобального сертифіката депозитарій відкриває емітенту емісійний рахунок у цінних паперах або субрахунок в рамках раніше відкритого емісійного рахунку, на який зараховується вказана у глобальному сертифікаті кількість цінних паперів.

6.11. Після відкриття емісійного рахунку емітент або призначений ним керуючий емісійним рахунком надає депозитарію розпорядження про переказ повністю сплачених цінних паперів випуску на рахунки у цінних паперах власників, що придбали їх у ході розповсюдження випуску, та відповідні документи, які є підставою для цього переказу. У розпорядженні для кожного власника повинно бути вказано його номер рахунку у цінних паперах, реквізити зберігача, який відкрив рахунок, та кількість сплачених цінних паперів, що підлягають зарахуванню на рахунок власника.

Емітент або керуючий емісійним рахунком повинен надавати депозитарію письмові розпорядження про переказ повністю сплачених цінних паперів по мірі надходження коштів від власників протягом, встановленого умовами розповсюдження випуску, строку оплати.

6.12. У відповідності з отриманим розпорядженням про переказ цінних паперів депозитарій здійснює перерахування відповідної кількості цінних паперів з емісійного рахунку на рахунки у цінних паперах зберігачів, вказаних у розпорядженнях. Після зарахування цінних паперів на рахунок зберігача депозитарій надає зберігачу розпорядження про зарахування відповідної кількості цінних паперів на рахунки у цінних паперах депонентів зберігача. У розпорядженні, що надається депозитарієм зберігачу, вказується номер рахунку у цінних паперах власника та кількість сплачених цінних паперів, що підлягають зарахуванню на рахунок.

6.13. Згідно з отриманим від депозитарію розпорядженням зберігач зобов'язаний зарахувати на вказані депозитарієм рахунки депонентів відповідної кількості цінних паперів.

6.14. Право власності на цінні папери, придбані у ході їх розповсюдження шляхом передплати, виникає з моменту їх зарахування на рахунок власника у зберігача.

6.15. Якщо особи, що підписались на цінні папери, не сплатили протягом встановленого строку розміщені цінні папери зареєстрованого випуску, емітент має право анулювати несплачені цінні папери. При анулюванні неоплаченої покупцями частини випуску емітент зобов'язаний звернутись до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, внести зміни до свідоцтва про реєстрацію випуску та оформити глобальний сертифікат на нову кількість цінних паперів випуску.

Новий глобальний сертифікат депонується емітентом в депозитарій з одночасним погашенням депозитарієм та передачею до архіву депозитарію попереднього глобального сертифіката і приведенням у відповідність кількості цінних паперів випуску на емісійному рахунку емітента.

6.16. Для зберігання і обслуговування глобальних сертифікатів випусків цінних паперів емітент повинен користуватися послугами тільки одного депозитарію.

Розділ 7. Обслуговування операцій емітента
щодо випущених ним цінних паперів в
бездокументарній формі

7.1. Для обліку цінних паперів, що можуть бути викуплені емітентом у власників, договором про обслуговування емісії, укладеним між емітентом та депозитарієм, має бути передбачено відкриття в депозитарії рахунку викуплених емітентом цінних паперів (далі - рахунок викуплених цінних паперів).

7.1.1. Емітент може здійснювати викуп цінних паперів у власників безпосередньо або користуючись послугами торговця цінними паперами, з яким він уклав відповідну угоду.

7.1.2. Для виконання угоди про викуп цінних паперів емітентом у власника власник надає зберігачу письмове розпорядження про переказ цінних паперів з рахунку у цінних паперах відкритого зберігачем власнику на рахунок викуплених цінних паперів в депозитарії та пред'являє відповідну угоду.

Емітент надає письмове розпорядження депозитарію про зарахування відповідної кількості цінних паперів на рахунок викуплених цінних паперів та відповідну угоду.

7.1.3. Після перевірки правомочності розпорядження власника зберігач надає розпорядження про переказ відповідної кількості цінних паперів з рахунку у цінних паперах зберігача, відкритого депозитарієм для обліку цінних паперів, належних депонентам, на рахунок викуплених цінних паперів.

7.1.4. Депозитарій проводить звірку отриманих розпоряджень від емітента та зберігача і, у разі їх взаємної відповідності, здійснює переказ цінних паперів з рахунку зберігача на рахунок викуплених цінних паперів згідно з чинним законодавством.

За результатами переказу депозитарій надає інформаційні повідомлення емітенту та зберігачу про його виконання. Спосіб передачі інформаційних повідомлень визначається договором про обслуговування емісії та депозитарним договором відповідно.

7.1.5. Отримавши від депозитарію інформаційне повідомлення про виконання переказу, зберігач здійснює списання з рахунку у цінних паперах власника цінних паперів, що були продані ним емітенту. Зберігач повідомляє власника про виконання операції визначеним у договорі на відкриття рахунку у цінних паперах способом.

7.2. Рішення про дроблення або консолідацію випуску цінних паперів (далі - деномінацію) приймається емітентом згідно з чинним законодавством. Рішення про дроблення акцій в процесі приватизації може бути прийнято органом приватизації. У рішенні про деномінацію має бути вказано вид деномінації (дроблення чи консолідація), коефіцієнт деномінації (у випадку консолідації - менше одиниці, у випадку дроблення - більше одиниці) та дата проведення деномінації. Не припускається проведення консолідації випуску, якщо існують власники цінних паперів даного випуску, яким належить кількість цінних паперів, що не може бути приведена до цілої кількості консолідованих цінних паперів, тобто добуток коефіцієнта деномінації на кількість належних власнику цінних паперів, що підлягають консолідації, не є цілим числом.

7.2.1. За наслідками рішення про деномінацію має бути проведена перереєстрація випуску цінних паперів та переоформлений глобальний сертифікат випуску.

Емітент депонує в депозитарій новий глобальний сертифікат та надає письмове розпорядження про проведення деномінації і відповідне рішення про деномінацію. У розпорядженні вказуються реквізити випуску цінних паперів, що підлягає деномінації, вид деномінації (дроблення чи консолідація), коефіцієнт деномінації та дата, на яку має бути проведена деномінація.

7.2.2. Депозитарій приймає для зберігання новий глобальний сертифікат та відкриває емітенту два тимчасових рахунки (субрахунки) у цінних паперах, призначені для обслуговування процесу проведення деномінації. Один рахунок призначається для обліку цінних паперів старої номінальної вартості, що підлягають анулюванню (далі - тимчасовий рахунок для анулювання), інший для обліку цінних паперів нової номінальної вартості, що підлягають розповсюдженню (далі - тимчасовий рахунок для розповсюдження).

На рахунок для розповсюдження депозитарій зараховує кількість цінних паперів нової номінальної вартості у відповідності до нового глобального сертифіката.

7.2.3. Отримавши розпорядження про проведення деномінації від емітента, депозитарій направляє всім зберігачам, на рахунках яких в депозитарії обліковуються цінні папери, що підлягають деномінації, інформаційне повідомлення про проведення деномінації. В інформаційному повідомленні мають вказуватись реквізити випуску цінних паперів, що підлягає деномінації, реквізити нового глобального сертифіката, вид деномінації (дроблення чи консолідація), коефіцієнт деномінації та дата, на яку має бути проведена деномінація.

З дати отримання інформаційного повідомлення та до закінчення проведення деномінації всього випуску зберігач зобов'язаний призупинити проведення операцій з цінними паперами, що підлягають деномінації, крім операцій деномінації, та повідомляє своїх депонентів про проведення деномінації.

7.2.4. На дату проведення деномінації, вказану у розпорядженні емітента, депозитарій здійснює переказ цінних паперів з тимчасового рахунку для розповсюдження на рахунки у цінних паперах зберігачів у кількості, яка визначається як добуток коефіцієнта деномінації на кількість цінних паперів відповідного випуску (старої номінальної вартості), що обліковується на рахунку у цінних паперах відповідного зберігача.

7.2.5. Кожному зберігачу, на рахунок у цінних паперах якого депозитарій здійснив переказ цінних паперів з рахунку для розповсюдження, депозитарій надає розпорядження про відображення проведення деномінації на рахунках у цінних паперах депонентів зберігача та здійснення відповідних депозитарних операцій. У розпорядженні мають вказуватись реквізити випуску цінних паперів, що підлягає деномінації, реквізити нового глобального сертифіката, вид деномінації (дроблення чи консолідація), коефіцієнт деномінації та дата, на яку проводиться деномінація.

7.2.6. У день проведення деномінації, вказаний у розпорядженні про відображення проведення деномінації на рахунках у цінних паперах депонентів, зберігач здійснює зарахування цінних паперів нової номінальної вартості на рахунки у цінних паперах депонентів у кількості, яка визначається як добуток коефіцієнта деномінації на кількість цінних паперів відповідного випуску (старої номінальної вартості), що обліковується на рахунку у цінних паперах відповідного депонента. Одночасно з зарахуванням цінних паперів нової номінальної вартості зберігач здійснює списання з рахунків у цінних паперах депонентів цінних паперів старої номінальної вартості.

7.2.7. За результатами проведення операцій списання та зарахування цінних паперів по всіх депонентах, яким належали цінні папери, що підлягали деномінації, зберігач надсилає депозитарію інформаційне повідомлення про виконання розпорядження про відображення проведення деномінації на рахунках у цінних паперах депонентів.

7.2.8. По мірі отримання від зберігачів, яким було надано розпорядження про відображення проведення деномінації на рахунках у цінних паперах депонентів, інформаційних повідомлень про виконання таких розпоряджень депозитарій проводить переказ цінних паперів відповідного випуску (старої номінальної вартості) з рахунків у цінних паперах зберігачів на тимчасовий рахунок для анулювання.

7.2.9. Після списання всіх цінних паперів, у відношенні яких була проведена деномінація, з рахунків зберігачів на тимчасовий рахунок для анулювання депозитарій вилучає зі сховища та переміщує до архіву старий глобальний сертифікат і закриває тимчасові рахунки (субрахунки), відкриті емітенту для обслуговування процесу проведення деномінації.

Депозитарій надсилає емітенту та всім зберігачам, по рахунках у цінних паперах на яких була відображена деномінація випуску, інформаційні повідомлення про завершення деномінації. Спосіб передачі інформаційних повідомлень визначається договором про обслуговування емісії та депозитарним договором відповідно.

7.2.10. Отримавши від депозитарію інформаційне повідомлення про завершення деномінації, зберігач повідомляє про її завершення депонентам способом, визначеним у договорі на відкриття рахунку у цінних паперах.

7.2.11. З дати отримання інформаційного повідомлення про завершення деномінації зберігач має право проводити депозитарні операції з цінними паперами нової номінальної вартості.

7.3. Анулюванню можуть підлягати тільки цінні папери, що обліковуються на рахунку викуплених цінних паперів емітента у депозитарії.

Рішення про анулювання приймає емітент. За наслідками рішення про анулювання має бути проведена перереєстрація випуску цінних паперів та переоформлений глобальний сертифікат випуску.

Емітент депонує в депозитарій новий глобальний сертифікат та надає письмове розпорядження про проведення анулювання і відповідне рішення про анулювання.

7.3.1. Депозитарій приймає для зберігання новий глобальний сертифікат з одночасним вилученням зі сховища та переміщенням до архіву старого глобального сертифіката і списанням з рахунку викуплених цінних паперів, вказаної в розпорядженні про анулювання кількості цінних паперів.

7.3.2. Депозитарій надсилає всім зберігачам, на рахунках у цінних паперах яких обліковуються цінні папери випуску, частина якого була анульована, інформаційні повідомлення про проведення анулювання. В повідомленні мають вказуватись реквізити перереєстрованого випуску, кількість анульованих цінних паперів та, для акцій, дані про зміну статутного фонду емітента. Спосіб передачі інформаційних повідомлень визначається депозитарними договорами.

7.4. Погашення цінних паперів здійснюється у відповідності до умов випуску цінних паперів. Емітент надає депозитарію письмове розпорядження про проведення погашення та відповідні документи, на підставі яких здійснюється погашення. Розпорядження має містити реквізити випуску, що погашається, та дату початку погашення (дату обліку), термін та спосіб виплат щодо цінних паперів, що погашаються.

7.4.1. У відповідності з розпорядженням від емітента депозитарій надає зберігачам, на рахунках у цінних паперах яких обліковуються цінні папери випуску, що погашається, розпорядження про проведення погашення та розпорядження про складання облікового реєстру рахунків власників цінних паперів відповідного випуску. Розпорядження про проведення погашення має містити реквізити випуску, що погашається, та дату початку погашення (дату обліку), термін та спосіб виплат щодо цінних паперів, що погашаються.

7.4.2. На вказану в розпорядженні про проведення погашення дату обліку депозитарій та зберігачі зобов'язані припинити всі операції щодо обігу цінних паперів випуску, що погашається.

7.4.3. На дату обліку зберігач складає обліковий реєстр рахунків власників цінних паперів відповідного випуску та, після завершення розрахунків з власниками цінних паперів, здійснює списання цінних паперів випуску, що погашається, з рахунків депонентів, а депозитарій здійснює переказ цих цінних паперів з рахунку цього зберігача на рахунок викуплених цінних паперів емітента у депозитарії. Обліковий реєстр передається зберігачем депозитарію способом, визначеним в депозитарному договорі.

7.4.4. Зберігач повідомляє депонентів про погашення цінних паперів способом, визначеним у договорі на відкриття рахунку у цінних паперах. Повідомлення про погашення повинно містити інформацію про термін та спосіб виплат щодо цінних паперів, що погашаються.

7.4.5. Депозитарій складає зведений обліковий реєстр рахунків власників цінних паперів відповідного випуску та передає його емітенту.

Зведений обліковий реєстр є підставою для розрахунків емітента з власниками цінних паперів, що погашаються.

7.4.6. Після завершення розрахунків з власниками цінних паперів емітент реєструє в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку погашення випуску у встановленому порядку та надає депозитарію розпорядження про анулювання всіх цінних паперів випуску. Анулювання проводиться депозитарієм у відповідності до вимог цього Положення. Глобальний сертифікат випуску вилучається зі сховища та переміщується до архіву без депонування нового глобального сертифіката.

7.5. Депозитарна установа повинна передавати емітенту запити своїх депонентів (клієнтів) стосовно проведення емітентом операцій щодо випущених ним цінних паперів, проведення загальних зборів акціонерів, особливої інформації про емітента та іншої інформації, передбаченої чинним законодавством.

Реєстроутримувачі повинні надавати депозитарній установі, яка зареєстрована номінальним утримувачем у них в системі реєстру, всю інформацію стосовно операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів та інформації, надання якої є обов'язковим згідно з чинним законодавством.

7.6. Особливості переведення всього випуску цінних паперів, випущених в документарній формі, в бездокументарну форму визначаються відповідними рішеннями Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Розділ 8. Складання облікового та зведеного
облікового реєстрів рахунків власників цінних паперів

8.1. Зведений обліковий реєстр та обліковий реєстр рахунків власників цінних паперів складаються у відповідності до цього Положення та чинного законодавства на підставі розпоряджень, в яких обов'язково повинна вказуватися дата, станом на яку складається вказаний реєстр - дата обліку.

8.2. Обліковий реєстр рахунків власників цінних паперів (обліковий реєстр) - це складений зберігачем на певну дату список власників цінних паперів з зазначенням кількості цінних паперів, належних кожному власнику, та фактів обтяження цих цінних паперів зобов'язаннями. Обліковий реєстр складається зберігачем на підставі записів по відкритих у нього рахункам у цінних паперах.

8.2.1. Обліковий реєстр складається як по бездокументарних цінних паперах, так і по знерухомлених зберігачем іменних цінних паперах.

8.2.2. Обліковий реєстр складається зберігачем:

- для передачі депозитарію з метою складання ним зведеного облікового реєстру у випадках, передбачених цим Положенням;

- для передачі реєстроутримувачу з метою складання ним реєстру власників іменних цінних паперів у випадках, передбачених Положенням про порядок ведення реєстру власників іменних цінних паперів;

- для передачі державним органам в межах їх повноважень, визначених чинним законодавством.

8.2.3. Обліковий реєстр по бездокументарних цінних паперах складається зберігачем за розпорядженням депозитарію.

8.2.4. Обліковий реєстр по іменних цінних паперах в документарній формі складається зберігачем за:

- письмовим розпорядженням реєстроутримувача, який відкрив зберігачу особовий рахунок номінального утримувача в системі реєстру відповідного емітента;

- розпорядженням депозитарію, який обліковується в системі реєстру відповідного емітента у якості номінального утримувача та здійснює колективне зберігання відповідних іменних цінних паперів на рахунку у цінних паперах, відкритому ним зберігачу.

8.2.5. Обліковий реєстр складається окремо по кожному випуску цінних паперів. Обліковий реєстр повинен містити:

- назву документа "Обліковий реєстр рахунків власників у зберігача";

- дату складання;

- дату, за станом на яку вказується інформація про власників цінних паперів;

- інформацію про зберігача (найменування, код ЄДРПОУ, місцезнаходження, реквізити дозволу на здійснення депозитарної діяльності, засоби зв'язку тощо);

- інформацію про емітента цінних паперів (найменування, код ЄДРПОУ, місцезнаходження);

- інформацію про випуск цінних паперів (вид, найменування цінних паперів, державний реєстраційний номер та/або код випуску, номінальна вартість);

- для кожного власника, внесеного до облікового реєстру, має бути вказано:

- номер рахунку у цінних паперах;

- для фізичної особи - прізвище, ім'я, по батькові, громадянство, дані документа, що посвідчує особу;

- для юридичної особи - найменування та код ЄДРПОУ.

Для юридичних осіб-нерезидентів України вказується країна реєстрації, а замість коду ЄДРПОУ вказується ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру країни, де офіційно зареєстрований іноземний суб'єкт господарської діяльності;

- місцезнаходження;

- загальну кількість, номінальну вартість цінних паперів відповідного випуску, що належать особі;

- загальна кількість належних особі цінних паперів відповідного випуску, у відношенні яких зберігачем зареєстровано обтяження зобов'язаннями та/або блокування.

8.3. Зведений обліковий реєстр рахунків власників цінних паперів (зведений обліковий реєстр) - це складений депозитарієм на певну дату список власників цінних паперів з зазначенням кількості цінних паперів, належних кожному власнику, та фактів обтяження цих цінних паперів зобов'язаннями. Зведений обліковий реєстр складається депозитарієм на підставі даних облікових реєстрів, наданих зберігачами, та/або на підставі зведених облікових реєстрів, наданих депозитаріями, з якими даний депозитарій має кореспондентські відносини.

8.3.1. Зведений обліковий реєстр складається депозитарієм як по бездокументарних цінних паперах, так і по іменних цінних паперах щодо яких депозитарій внесений у якості номінального утримувача до реєстру власників іменних цінних паперах.

8.3.2. Зведений обліковий реєстр по бездокументарних цінних паперах складається депозитарієм, в якому зберігається глобальний сертифікат випуску цінних паперів в таких випадках:

- рішення емітента про проведення чергових та позачергових загальних зборів акціонерів;

- рішення власників, що володіють у сукупності більш ніж 10 відсотками голосів, про проведення позачергових зборів у передбаченому законодавством порядку;

- настання терміну звітності депозитарій перед емітентом стосовно переліку власників, але не частіше одного разу на квартал;

- рішення державних органів відповідно до їх компетенції та в межах їх повноважень, визначених чинним законодавством;

- рішення емітента про передачу глобального сертифіката до іншого депозитарію;

- рішення про припинення діяльності емітента шляхом реорганізації або ліквідації;

- інших випадках, передбачених договором про обслуговування емісії цінних паперів, укладеним між емітентом та депозитарієм, та/або чинним законодавством.

8.3.3. Зведений обліковий реєстр по іменних цінних паперах в документарній формі складається депозитарієм за наданими йому письмовими документами у відповідності з п. 8.3.2 цього Положення.

Зведений обліковий реєстр по іменних цінних паперах в документарній формі складається депозитарієм за письмовим розпорядженням реєстроутримувача, який відкрив депозитарію особовий рахунок номінального утримувача в системі реєстру відповідного емітента у випадках, передбачених Положенням про порядок ведення реєстру власників іменних цінних паперів.

8.3.4. Процедура передачі зведеного облікового реєстру між депозитаріями, які встановили кореспондентські відносини щодо цінних паперів, повинна бути встановлена договором про кореспондентські відносини.

8.3.5. Зведений обліковий реєстр складається окремо по кожному емітенту та випуску цінних паперів. Зведений обліковий реєстр повинен містити:

- назву документа "Зведений обліковий реєстр рахунків власників у зберігачів";

- дату складання;

- дату, за станом на яку вказується інформація про власників цінних паперів;

- інформацію про депозитарій (найменування, код ЄДРПОУ, місцезнаходження, реквізити дозволу на здійснення депозитарної діяльності, засоби зв'язку тощо);

- інформацію про емітента цінних паперів (найменування, код ЄДРПОУ);

- для кожного власника, внесеного до зведеного облікового реєстру, вказується інформація, передбачена для облікового реєстру. Додатково для кожного власника вказуються реквізити зберігача (номер дозволу, код ЄДРПОУ), який відкрив власнику рахунок у цінних паперах.

Дані про власників у зведеному обліковому реєстрі повинні бути впорядковані по зберігачах.

Розділ 9. Знерухомлення цінних паперів в
документарній формі

9.1. Знерухомлення цінних паперів в документарній формі здійснюється депозитарною установою.

9.1.1. Власник, який має відкритий рахунок у цінних паперах у зберігача, може знерухомити у зберігача належні йому цінні папери.

9.1.2. Зберігач, який має відкритий рахунок у цінних паперах у депозитарії, може знерухомити у депозитарії належні йому як юридичній особі та/або його депонентам цінні папери.

9.1.3. Депозитарна установа здійснює знерухомлення цінних паперів в документарній формі за письмовим розпорядженням про знерухомлення цінних паперів від власника рахунку у цінних паперах (надалі - розпорядження про знерухомлення). Разом з розпорядженням про знерухомлення подаються сертифікати цінних паперів, які знерухомлюються.

9.2. Знерухомлення складається з таких етапів:

прийом розпорядження та цінних паперів та/або їх сертифікатів;

перевірка цінних паперів та/або їх сертифікатів на відповідність встановленим чинним законодавством вимогам;

передача цінних паперів та/або їх сертифікатів для зберігання у сховище депозитарної установи;

зарахування на рахунок у цінних паперах цього власника загальної кількості цінних паперів, визначеної у сертифікатах, поданих власником рахунку для знерухомлення;

видача цьому власнику виписки з рахунку у цінних паперах.

9.3. Прийом цінних паперів та/або їх сертифікатів здійснюється на підставі розпорядження від власника рахунку, або від імені власника уповноваженої ним, згідно з чинним законодавством, особи. Прийом оформляється актом прийому-передачі цінних паперів.

9.4. Подані сертифікати цінних паперів повинні відповідати вимогам, встановленим на дату державної реєстрації випуску цінних паперів, повинні бути засвідчені емітентом згідно з чинним законодавством. Відповідальність за наявність необхідних реквізитів, виготовлення згідно з чинним законодавством та оформлення сертифікатів несе емітент, а по іменних цінних паперах - емітент та реєстроутримувач в межах їх компетенції.

Депозитарна установа має право відмовити у знерухомленні, якщо:

розпорядження про знерухомлення не засвідчене з боку власника рахунку;

документи, які підтверджують повноваження особи, яка подає цінні папери та/або їх сертифікати на знерухомлення, не відповідають вимогам чинного законодавства;

встановлені законодавством вимоги до сертифікатів не виконані;

не вказаний спосіб зберігання сертифікатів: колективний або відокремлений;

кількість прийнятих на знерухомлення цінних паперів, визначена в акті прийому-передачі цінних паперів на підставі сертифікатів, не відповідає кількості, визначеній в розпорядженні на знерухомлення.

9.5. Депозитарна установа, яка здійснює знерухомлення іменних цінних паперів, повинна:

звернутися до реєстроутримувача, який веде систему реєстру таких іменних цінних паперів;

передати реєстроутримувачу сертифікати іменних цінних паперів, прийняті нею від власника рахунку у цінних паперах. У разі, якщо депозитарна установа зареєстрована у вказаній системі реєстру як номінальний утримувач і має свідоцтво про знерухомлення іменних цінних паперів на загальну кількість іменних цінних паперів вказаного емітента, що обліковуються на її рахунку номінального утримувача, вона також подає реєстроутримувачу таке свідоцтво;

надати документи, на підставі яких здійснюється зарахування відповідної кількості цінних паперів, що знерухомлюються, на її особовий рахунок як номінального утримувача в системі реєстру;

отримати свідоцтво про знерухомлення іменних цінних паперів на загальну кількість іменних цінних паперів, що обліковуються на її особовому рахунку як номінального утримувача;

передати на зберігання у сховище депозитарної установи свідоцтво про знерухомлення іменних цінних паперів, отримане у реєстроутримувача.

Порядок відкриття в системі реєстру особового рахунку номінального утримувача, зарахування на нього цінних паперів, оформлення свідоцтва про знерухомлення іменних цінних паперів та необхідні для цього документи визначаються Положенням про порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів, затвердженим Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

9.6. Депозитарна установа здійснює знерухомлення цінних паперів на пред'явника, прийнятих від власника рахунку у цінних паперах та передачу їх у сховище депозитарної установи з подальшим зберіганням відокремленим або колективним способом.

9.7. Депозитарна установа зараховує на рахунок у цінних паперах особи, яка подала цінні папери на знерухомлення, цінні папери у кількості, зазначеній в розпорядженні про знерухомлення, а також відповідно до акта прийому-передачі цінних паперів.

Зарахування іменних цінних паперів повинно бути здійснено депозитарною установою протягом одного робочого дня з дати отримання свідоцтва про знерухомлення іменних цінних паперів, яке засвідчує, що вказані цінні папери зареєстровані на ім'я депозитарної установи як номінального утримувача.

Зарахування цінних паперів на пред'явника на рахунок у цінних паперах повинно бути здійснено депозитарною установою протягом одного робочого дня з дати підписання акта прийому-передачі цінних паперів. Депозитарна установа має право додатково здійснити перевірку сертифікатів цінних паперів на пред'явника, але така перевірка повинна тривати не більше трьох робочих днів. У цьому випадку зарахування цінних паперів на рахунок може бути затримано на строк проведення перевірки.

9.8. За результатами зарахування цінних паперів на рахунок у цінних паперах на дату зарахування складається виписка з рахунку у цінних паперах. Депозитарна установа повинна надати можливість власнику рахунку отримати вказану виписку не пізніше робочого дня, наступного за датою зарахування.

9.9. Цінні папери, випущені в документарній формі, які зараховані на рахунок у цінних паперах, вважаються знерухомленими. З моменту зарахування цінних паперів на відповідний рахунок власник цього рахунку має право виконувати з ними операції, передбачені у Національній депозитарній системі для зберігачів та депозитаріїв.

Розділ 10. Переведення знерухомлених цінних
паперів в документарну форму

10.1. Переведення у документарну форму знерухомлених цінних паперів, випуск яких зареєстрований у документарній формі (надалі - матеріалізація цінних паперів), здійснюється зберігачем, у якого на рахунку власника обліковуються зазначені цінні папери. Зберігач здійснює матеріалізацію цінних паперів за письмовим розпорядженням про матеріалізацію цінних паперів від власника рахунку у цінних паперах (надалі - розпорядження про матеріалізацію).

10.2. Матеріалізація цінних паперів складається з таких етапів:

прийом розпорядження про матеріалізацію;

підготовка сертифікатів цінних паперів для їх видачі;

списання з рахунку у цінних паперах власника загальної кількості цінних паперів, яка визначена у розпорядженні про матеріалізацію;

видача сертифікатів цінних паперів їх власнику;

видача виписки з рахунку у цінних паперах власнику цього рахунку.

10.3. Прийом зберігачем розпорядження про матеріалізацію здійснюється у відповідності до загальної процедури прийняття розпоряджень від депонентів.

Депозитарна установа має право відмовити у виконанні розпорядження про матеріалізацію, якщо:

розпорядження про матеріалізацію не засвідчене з боку власника рахунку;

документи, які підтверджують повноваження особи, яка подає розпорядження про матеріалізацію, не відповідають вимогам чинного законодавства;

кількість знерухомлених цінних паперів, що обліковуються на рахунку у цінних паперах та не обтяжені зобов'язаннями, є недостатньою для виконання розпорядження на матеріалізацію.

10.4. З моменту прийняття на виконання розпорядження про матеріалізацію і до закінчення операції по матеріалізації зберігач призупиняє виконання будь-яких інших операцій із зазначеними цінними паперами власника рахунку у цінних паперах.

10.5. Зберігач, який здійснює матеріалізацію іменних цінних паперів, що знерухомлені у депозитарії, повинен оформити та передати до депозитарію розпорядження про матеріалізацію цінних паперів на ім'я власника іменних цінних паперів. Вказані дії виконуються не пізніше трьох робочих днів від дати отримання розпорядження власника рахунку.

10.6. Депозитарна установа, яка здійснює підготовку сертифікатів іменних цінних паперів для видачі власнику, повинна:

звернутися до реєстроутримувача, який веде систему реєстру таких іменних цінних паперів;

оформити та передати реєстроутримувачу передавальне розпорядження від свого імені про списання цінних паперів в системі реєстру відповідного емітента з особового рахунку депозитарної установи як номінального утримувача на особовий рахунок власника іменних цінних паперів. Крім передавального розпорядження вона також подає реєстроутримувачу своє свідоцтво про знерухомлення іменних цінних паперів на загальну кількість іменних цінних паперів, що обліковуються на її особовому рахунку як номінального утримувача. Вказані дії виконуються не пізніше трьох робочих днів від дати отримання розпорядження власника рахунку;

надати документи, на підставі яких здійснюється переведення в системі реєстру відповідної кількості цінних паперів, що матеріалізуються, з її особового рахунку як номінального утримувача на особовий рахунок власника;

отримати свідоцтво про знерухомлення іменних цінних паперів на загальну кількість іменних цінних паперів, що залишилися обліковуватися на її особовому рахунку як номінального утримувача. У разі обнулення особового рахунку - виписку з особового рахунку;

отримати сертифікат власника іменних цінних паперів на загальну кількість іменних цінних паперів, що матеріалізовані (якщо отримання сертифікатів у реєстроутримувача не покладено на власника іменних цінних паперів);

За взаємною згодою власника іменних цінних паперів та зберігача отримання у реєстроутримувача сертифіката на матеріалізовані іменні цінні папери може здійснювати власник.

Порядок відкриття в системі реєстру особового рахунку власника, зарахування на нього цінних паперів, оформлення свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів та сертифікатів власника іменних цінних паперів та необхідні для цього документи визначаються Положенням про порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів, затвердженим Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

10.7. Депозитарна установа здійснює підготовку сертифікатів цінних паперів на пред'явника для видачі власнику шляхом їх отримання із сховища депозитарної установи. У разі матеріалізації цінних паперів, які зберігаються відокремленим способом, необхідно підготувати для передачі сертифікати цінних паперів, індивідуальні ознаки яких вказані у розпорядженні на матеріалізацію. У разі матеріалізації цінних паперів, які зберігаються колективним способом, необхідно підготувати для передачі сертифікати цінних паперів, що засвідчують право власності на цінні папери у кількості, яка вказана у розпорядженні на матеріалізацію.

10.8. Після отримання сертифіката власника цінних паперів депозитарна установа списує з рахунку особи, яка подала розпорядження про матеріалізацію, цінні папери у кількості, зазначеній в такому розпорядженні.

Списання цінних паперів повинно бути здійснено депозитарною установою у строк не більше одного робочого дня з дати отримання сертифікатів цінних паперів, які матеріалізуються.

10.9. За результатами списання цінних паперів з рахунку у цінних паперах на дату списання складається виписка з рахунку у цінних паперах. Депозитарна установа повинна надати можливість власнику рахунку отримати вказану виписку не пізніше робочого дня, наступного за датою списання.

10.10. Видача сертифікатів цінних паперів здійснюється на підставі розпорядження про матеріалізацію від власника рахунку. Видача оформляється актом прийому-передачі сертифікатів. Депозитарна установа повинна надати можливість власнику рахунку отримати вказані сертифікати не пізніше робочого дня, наступного за датою їх отримання депозитарною установою.

10.11. Документарні цінні папери, списані з рахунку у цінних паперах за розпорядженням про матеріалізацію, вважаються матеріалізованими. З моменту списання цінних паперів з відповідного рахунку власник цього рахунку не має права виконувати з ними операції, передбачені у Національній депозитарній системі для зберігачів та депозитаріїв. Облік прав власності на матеріалізовані іменні цінні папери виконується в системі реєстру їх емітента.

Розділ 11. Вимоги до здійснення та суміщення
депозитарної діяльності

11.1. Депозитарна установа повинна забезпечити надійність та безпечність своєї депозитарної діяльності шляхом відповідності технічних засобів, організації діловодства, системи безпеки, підготовки кваліфікації працівників, механізму внутрішнього контролю вимогам цього Положення та чинного законодавства України.

11.2. Для здійснення депозитарної діяльності депозитарні установи зобов'язані мати в своєму розпорядженні автоматизовані системи, які відповідають специфіці їх діяльності, обсягу інформації, яку вони повинні обробляти, та забезпечують необхідну надійність зберігання, швидкість обробки і достатній рівень автоматизації процесів збору, передачі та обробки інформації. Депозитарна установа повинна розробити та використовувати всі внутрішні документи, які передбачені цим Положенням, та узгодити їх з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

11.3. Депозитарна установа організовує контроль за проведенням депозитарних операцій на всіх етапах виконання депозитарної діяльності.

11.4. Адміністративний контроль депозитарної діяльності повинен бути ефективний та економічний. Процедури та засоби контролю повинні періодично перевірятися уповноваженими особами депозитарної установи.

11.5. Уповноважені особи та відповідна організація системи обробки інформації депозитарної установи повинні забезпечувати контроль за проведенням усіх операцій з метою захисту інтересів депонентів (клієнтів) від випадкових або недобросовісних дій співробітників депозитарної установи.

Депозитарна установа повинна розробити та використовувати комплекс процедур, які дозволяють визначити неправомірні розпорядження депонентів (клієнтів).

11.6. Депозитарна установа повинна розробити Положення про внутрішній контроль за депозитарною діяльністю та узгодити його з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку під час отримання дозволу на депозитарну діяльність.

Положення про внутрішній контроль за депозитарною діяльністю депозитарної установи повинно містити:

призначення, функції та повноваження органу внутрішнього контролю депозитарної установи;

порядок проведення внутрішнього контролю;

порядок надання інформації для проведення внутрішнього контролю.

Уповноважені особи, що здійснюють внутрішній контроль в депозитарній установі, призначаються керівником юридичної особи.

11.7. Для забезпечення функції зберігання сертифікатів цінних паперів депозитарна установа повинна користуватися спеціально обладнаним сховищем, яке б виключало викрадення, знищення, викривлення або псування цінних паперів та/або їх сертифікатів, свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів, глобальних сертифікатів та тимчасових глобальних сертифікатів.

Для зберігання цінних паперів депозитарна установа може користуватися сховищами іншої юридичної особи шляхом укладання з нею відповідного договору згідно з чинним законодавством. В цьому договорі має бути визначена відповідальність цієї юридичної особи за зберігання майна, що передає у сховище цієї юридичної особи депозитарна установа, а також порядок використання цього сховища депозитарною установою.

11.8. Депозитарна установа повинна розробити та використовувати Внутрішнє положення про депозитарну діяльність та/або Регламент та Порядок проведення депозитарних операцій, які узгоджуються з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку під час отримання дозволу на депозитарну діяльність.

11.9. Депозитарна установа розробляє та використовує Правила ведення спеціалістами депозитарної установи Журналу операцій та Журналу розпоряджень та Внутрішній порядок документообігу, який, зокрема, повинен включати порядок реєстрації вхідних та вихідних документів.

11.10. Керівник та спеціалісти депозитарної установи, що безпосередньо залучені до депозитарної діяльності, повинні мати кваліфікацію спеціаліста з депозитарної діяльності з цінними паперами.

Кваліфікація спеціаліста з депозитарної діяльності з цінними паперами підтверджується кваліфікаційним посвідченням встановленого зразка, яке видається атестаційною комісією, склад та порядок роботи якої визначається Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Депозитарна установа повинна в посадових інструкціях для своїх спеціалістів визначити рівень кваліфікації та компетенції, необхідний для виконання відповідних депозитарних операцій.

11.11. Працівникам депозитарної установи, які здійснюють контроль за депозитарною діяльністю та виконують депозитарні операції, забороняється здійснювати професійну діяльність на ринку цінних паперів, бути засновниками або учасниками юридичних осіб, що здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, виконувати будь-яку оплачувану роботу для цих осіб, крім викладацької.

Працівник відокремленого депозитарного підрозділу зберігача виконує оплачувану роботу, крім викладацької, лише для цього зберігача як юридичної особи, та може бути засновником (учасником) цієї однієї юридичної особи.

Працівник депозитарію виконує оплачувану роботу, крім викладацької, лише для цього одного депозитарію як юридичної особи, та може бути засновником (учасником) цього депозитарію.

11.12. Депозитарні установи зобов'язані здійснювати депозитарну діяльність на умовах гарантованої конфіденційності інформації щодо рахунків у цінних паперах та обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах. Усі працівники депозитарної установи зобов'язані додержуватися вимог конфіденційності інформації щодо рахунків у цінних паперах та обігу цінних паперів.

Конфіденційною інформацією щодо рахунків у цінних паперах та обігу цінних паперів є:

- відомості про депонентів (клієнтів) депозитарної установи;

- відомості про обіг цінних паперів на рахунках у цінних паперах депонентів (клієнтів);

- відомості про операції на рахунках у цінних паперах депонентів (клієнтів);

- інша інформація, при передачі якої депозитарній установі депонент (клієнт) письмово повідомив про її конфіденційність, якщо це не суперечить чинному законодавству, та/або інформація передбачена чинним законодавством.

11.13. Працівникам депозитарної установи, які здійснюють контроль за депозитарною діяльністю та виконують депозитарні операції, забороняється використовувати інформацію щодо цінних паперів, до якої вони мають доступ, для укладення прямих та непрямих угод щодо цінних паперів у власних інтересах.

11.14. У разі виявлення недобросовісного використання інформації, до якої працівник депозитарної установи мав доступ, угода щодо цінних паперів, укладена з використанням цієї інформації, може бути визнана недійсною в судовому порядку.

11.15. Депозитарна установа зобов'язана розробити Порядки: прийому, зберігання, переміщення, інкасування, транспортування, видачі, проведення перевірки та інвентаризації цінних паперів та/або їх сертифікатів, свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів та, для депозитаріїв, глобальних сертифікатів та тимчасових глобальних сертифікатів.

11.16. Депозитарна установа зобов'язана вести Журнал обліку внесення та вилучення із сховища депозитарної установи депозитарних активів та забезпечити зберігання цієї інформації протягом п'яти років з терміну внесення цієї інформації в журнал.

11.17. Для здійснення депозитарної діяльності зберігач зобов'язаний утворити спеціальний підрозділ (відокремлений депозитарний підрозділ), відокремлений від інших підрозділів цієї юридичної особи. Зберігач зобов'язаний мати, затверджені своїм органом управління, внутрішні документи, що регламентують здійснення депозитарної діяльності.

11.17.1. Відокремлений депозитарний підрозділ зберігача повинен бути розміщений в окремому приміщенні (приміщеннях).

11.17.2. Доступ до програмно-апаратних засобів, оригіналів та копій паперових документів, що мають відношення до депозитарного обліку, повинні мати тільки працівники відокремленого депозитарного підрозділу, перелік яких встановлюється наказом керівника юридичної особи-зберігача.

11.17.3. Програмно-апаратні засоби, які використовуються працівниками відокремленого депозитарного підрозділу, повинні бути захищені системою паролів від несанкціонованого доступу сторонніх осіб. Оригінали та копії паперових документів, що мають відношення до депозитарного обліку, повинні зберігатись у сейфах, металевих скринях або шафах, які після закінчення операційного дня депозитарної установи опечатуються та опломбовуються.

11.17.4. Керівник відокремленого депозитарного підрозділу повинен призначатися на посаду керівником юридичної особи-зберігача. Керівник відокремленого депозитарного підрозділу має бути підпорядкований тільки керівнику юридичної особи, мати посаду заступника керівника юридичної особи і нести персональну відповідальність за зберігання і нерозголошення інформації про депонентів та їх рахунки у цінних паперах.

11.17.5. Керівник юридичної особи-зберігача повинен внести доповнення до контрактів, укладених з керівником та працівниками відокремленого депозитарного підрозділу, або укласти такі контракти у разі їх відсутності, з зазначенням серед підстав накладення дисциплінарних стягнень (включаючи звільнення з роботи) у випадках наявності фактів розголошення чи втрати інформації про депонентів та їх рахунки у цінних паперах з вини керівника чи працівників відокремленого депозитарного підрозділу. Доступ до інформації депозитарного обліку працівників інших підрозділів юридичної особи, крім працівників відокремленого депозитарного підрозділу, забороняється.

11.17.6. Керівникам юридичних осіб не дозволяється залучати працівників інших підрозділів до роботи в відокремленому депозитарному підрозділі в порядку тимчасового переведення та/або суміщення згідно з законодавством про працю.

11.17.7. Працівники відокремленого депозитарного підрозділу не можуть бути членами сімей працівників інших підрозділів юридичної особи-зберігача. Під членами сім'ї слід розуміти: чоловіка чи дружину працівника, його дітей та батьків, братів та сестер (включаючи двоюрідних).

11.17.8. Відокремлений депозитарний підрозділ не має права здійснювати спільну діяльність з депонентами, в результаті якої може бути заподіяна шкода іншим депонентам зберігача.

11.18. Депозитарні установи зобов'язані розробити Положення про систему безпеки депозитарної діяльності та Інструкцію про захист інформації щодо депозитарної діяльності в депозитарній установі.

11.19. Заходи щодо захисту інформації повинні бути спрямовані на запобігання втратам, крадіжкам, несанкціонованому знищенню, викривленню, підробленню, копіюванню інформації та неконтрольованому поширенню інформації з обмеженим доступом в Національній депозитарній системі.

11.20. Відповідальність за виконання та додержання вимог захисту інформації в депозитарній установі покладається на посадових осіб депозитарної установи, які розпорядженням її керівника призначені виконувати відповідні обов'язки щодо захисту інформації.

11.20.1. Депозитарні установи повинні розробити Інструкції та Правила користування засобами захисту інформації. До роботи з засобами захисту інформації допускаються працівники, які ознайомлені з інструкціями та Правилами користування засобами захисту інформації та розпорядженням керівника депозитарної установи призначені виконувати відповідні обов'язки щодо здійснення депозитарної діяльності.

11.20.2. За збитки, викликані порушенням Інструкцій та Правил користування засобами захисту інформації, посадові особи несуть матеріальну відповідальність згідно з чинним законодавством.

11.20.3. За порушення Інструкцій та Правил користування засобами захисту інформації працівники депозитарних установ несуть дисциплінарну та матеріальну відповідальність згідно з чинним законодавством.

11.20.4. Депозитарна установа повинна вести наступні Журнали:

реєстрації порушень щодо функціонування заходів щодо захисту інформації та спроб несанкціонованого доступу до інформації;

переліку засобів захисту інформації, програм та правил користування засобами захисту інформації з вказанням того, коли та кому (дата, прізвище та підпис) передані для користування та зберігання засоби захисту інформації та/або документи до них;

переліку посадових осіб, на яких наказом керівника депозитарної установи покладені обов'язки щодо захисту інформації.

Депозитарні установи повинні мати документи, що містять повний опис заходів щодо захисту інформації.

11.21. Система безпеки депозитарної діяльності в депозитарній установі забезпечується організаційними, системними, програмно-технічними заходами та спеціалізованими засобами захисту інформації.

11.22. Приміщення та сховища депозитарних установ повинні бути обладнані сертифікованою охоронно-пожежною сигналізацією, забезпечені цілодобовою охороною, повинні бути захищені від пошкодження водою і відповідати всім вимогам надійного зберігання цінних паперів та/або їх сертифікатів та виключати можливість викрадення, знищення, викривлення та псування інформації щодо депозитарної діяльності.

11.23. Приміщення повинно бути обладнане засобами захисту, які б запобігали неконтрольованому поширенню інформації за межі приміщення та псуванню інформації.

Для приміщень депозитарної установи, де проводяться депозитарні операції, встановлюється режим обмеженого та підконтрольного доступу. Депозитарною установою розробляються і використовуються спеціальні інструкції на випадок надзвичайних ситуацій.

11.24. Депозитарна установа повинна мати два незалежних джерела електроживлення та джерела додаткового безперервного електроживлення на випадок зникнення електричного струму в електромережі.

11.25. Депозитарні установи розробляють та використовують Інструкцію щодо відновлення інформації в випадку порушення цілісності інформації, а також у випадку втрат, крадіжок, несанкціонованого знищення, викривлення, підроблення, копіювання інформації. Відновлення інформації депозитарні установи повинні проводити в строк, що не перевищує одного дня з моменту виникнення такого порушення.

11.26. За дії, що привели до порушення цілісності інформації та/або неконтрольованого поширення конфіденційної інформації та інформації з обмеженим доступом, посадові особи та працівники депозитарної установи несуть відповідальність згідно з чинним законодавством.

11.27. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює такі повноваження стосовно контролю за заходами щодо захисту інформації в депозитарних установах:

перевіряє наявність документації, яка характеризує стан системи заходів щодо захисту інформації;

контролює ефективність організації захисту інформації, здійснює контрольні перевірки депозитарних установ щодо додержання ними умов та правил здійснення діяльності щодо захисту інформації;

надає пропозиції про вдосконалення заходів щодо захисту інформації.

Відомості про порушення цілісності інформації з обмеженим доступом, а також по втратах, крадіжках, несанкціонованому знищенню, викривленню, підробленню, копіюванню інформації повинні протягом двох робочих днів передаватися до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

На вимогу Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку посадові особи депозитарної установи, відповідальні за захист інформації, зобов'язані надавати інформацію про стан засобів захисту інформації і їх використання та інформацію щодо порушення в системі безпеки депозитарної діяльності.

11.28. Програмне забезпечення депозитарних установ повинно відповідати вимогам цього Положення та чинному законодавству щодо здійснення депозитарної діяльності, а також відповідати вимогам щодо захисту інформації відповідно до міжнародних та національних стандартів.

Норми технічного захисту інформації встановлюються відповідно до законодавства України та нормативних актів Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, погоджених з Державним комітетом з питань державних секретів та технічного захисту інформації.

11.29. Програмне забезпечення депозитарних установ повинно дозволяти надійно зберігати інформацію щодо депозитарної діяльності та виконувати функції депозитарних установ. Внутрішня організація інформаційного обслуговування депозитарних установ повинна здійснюватися з урахуванням розподілення задач.

11.30. Системні, програмно-технічні засоби та засоби зв'язку повинні запобігати втратам, крадіжкам, несанкціонованому знищенню, викривленню, підробленню, копіюванню інформації відповідно до міжнародних (ISO 13569) та національних стандартів.

11.30.1. Розробка та використання системних, програмно-технічних засобів та засобів зв'язку повинні здійснюватись з урахуванням дублювання роботи всіх систем та елементів в депозитарній установі.

11.30.2. Програмне забезпечення для здійснення депозитарної діяльності повинно відповідати цьому Положенню та наступним вимогам:

відокремлене ведення всіх рахунків у цінних паперах одночасно;

роздрукування виписок з рахунків у цінних паперах у будь-який час;

захист даних депозитарного обліку від несанкціонованого доступу сторонніх осіб;

багаторівневий доступ до даних депозитарного обліку;

захист даних депозитарного обліку від випадкового пошкодження;

можливість резервного копіювання даних депозитарного обліку у будь-який час;

можливість відновлення даних депозитарного обліку з резервних копій;

можливість експорту-імпорту даних депозитарного обліку з програмами інших депозитарних установ;

можливість відтворення інформації про стан рахунків у цінних паперах, інформації про операції з цінними паперами на рахунках у цінних паперах та іншої інформації, передбаченої чинним законодавством, за останні п'ять років.

Специфічні вимоги до програмного забезпечення, що використовують депозитарні установи, встановлюються її внутрішніми документами відповідно до чинного законодавства.

11.30.3. Програмне та технічне забезпечення для депозитарної та розрахунково-клірингової діяльності депозитаріїв підлягає сертифікації згідно з відповідними нормативними актами Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Депозитарні установи зобов'язані мати перелік та опис програмного та технічного забезпечення, що використовується для депозитарної діяльності.

11.30.4. Депозитарні установи зобов'язані мати затверджені процедури доступу до баз даних депозитарного обліку, що забезпечують захист від несанкціонованого доступу сторонніх осіб, які містять:

опис системи ідентифікаційних кодів і паролів при роботі з програмним забезпеченням щодо ведення депозитарного обліку;

порядок та періодичність оновлення паролів;

порядок розподілення обов'язків між працівниками депозитарної установи, відповідальними за використання ідентифікаційних кодів і паролів;

порядок реєстрації спроб несанкціонованого доступу до бази даних депозитарного обліку та запобігання таким спробам.

11.30.5. Депозитарні установи зобов'язані мати затверджені правила та процедури захисту баз даних депозитарного обліку від знищення, які повинні передбачати:

вимоги до системи резервного копіювання даних депозитарного обліку;

періодичність та методи створення резервних копій;

вимоги до зберігання резервних копій;

порядок тестування засобів резервного копіювання;

плани дій на випадок виникнення надзвичайних обставин, зокрема, оцінка часу, необхідного для відновлення копії системи в іншому приміщенні;

правила експлуатації обладнання.

11.30.6. Для обслуговування в депозитарії зберігач повинен підтвердити свою спроможність підтримувати взаємозв'язок з інформаційною системою депозитарію та відповідати вимогам цього депозитарію щодо технічного та програмного забезпечення. Відповідність вимогам депозитарію щодо технічного та програмного забезпечення перевіряється депозитарієм при проведенні процедур перевірки, які розробляються депозитарієм, та при оновленні або введенні нових систем обробки інформації.

Депозитарні установи зобов'язані мати затверджені процедури виявлення і реєстрації порушень функціонування взаємозв'язку між інформаційними системами різних депозитарних установ (повторних передач інформації, збоїв, використання дублюючих інформаційних систем тощо).

Програмне забезпечення депозитарних установ для здійснення депозитарної діяльності повинно мати можливість визначити випадкові, неправомірні та недобросовісні дії співробітників депозитарної установи та/або неправомірні дії, що пов'язані з виконанням розпоряджень депонентів (клієнтів) та забезпечувати здійснення депозитарного обліку, пов'язаного з обліком грошових коштів.

11.31. Для проведення депозитарної діяльності депозитарна установа в час, який передбачено її внутрішніми документами, відкриває операційний день.

В термін, який передбачено внутрішніми документами, депозитарна установа проводить депозитарну та розрахунково-клірингову діяльність. Після завершення такого терміну депозитарна установа закриває операційний день.

Після завершення операційного дня внесення будь-яких змін та доповнень до документів операційного дня депозитарної установи заборонено.

11.32. Зберігач не має права без розпорядження (доручення) депонента або керуючого його рахунком у цінних паперах:

укладати та виконувати угоди щодо цінних паперів, які належать власнику цінних паперів та обліковуються у нього на рахунку у цінних паперах, у власних інтересах чи інтересах третіх осіб;

використовувати як власні активи цінні папери, що належать депоненту;

доручати виконання обов'язків, передбачених договором про відкриття рахунків у цінних паперах, іншим особам;

використовувати майнові зобов'язання одних депонентів для забезпечення зобов'язань перед іншими депонентами або третіми особами.

11.33. Зберігач не має права:

використовувати інформацію про депонента та його рахунки у цінних паперах для здійснення дій, які можуть нанести шкоду правам та інтересам депонента;

бути номінальним утримувачем у реєстрі власників по відношенню до випущених ним іменних цінних паперів;

здійснювати діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів тих емітентів, в реєстрах яких він є номінальним утримувачем;

здійснювати діяльність без отримання відповідної ліцензії, виданої в установленому порядку; ( Пункт 11.33 доповнено абзацом п'ятим згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

провадити діяльність з управління активами ICI; ( Пункт 11.33 доповнено абзацом шостим згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001)

здійснювати діяльність з надання послуг з оцінки незалежного майна ICI; ( Пункт 11.33 доповнено абзацом сьомим згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

використовувати активи ICI для здійснення власних операцій та операцій, не передбачених умовами договору про обслуговування зберігачем активів ICI; ( Пункт 11.33 доповнено абзацом восьмим згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

здійснювати обслуговування ICI без дотримання вимог регламенту, проспекту емісії цінних паперів ICI та нормативно-правових актів Комісії щодо депозитарної діяльності; ( Пункт 11.33 доповнено абзацом дев'ятим згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

здійснювати розрахунково-клірингову діяльність та діяльність з організації торгівлі на ринку цінних паперів;

бути інвестиційним керуючим депонента, який є інвестиційним фондом;

виступати як особа, що здійснює довірче управління, і передавати без спеціального доручення (розпорядження) депонента цінні папери, які прийняті ним на зберігання, в довірче управління чи управління третім особам;

користуватися послугами іншого зберігача для виконання своїх зобов'язань щодо зберігання та обліку прав власності на цінні папери своїх депонентів;

бути депонентом у іншого зберігача;

здійснювати взаємозалік документарних цінних паперів між тими, що приймаються зберігачем від депонентів на зберігання та тими, що видаються депонентам цього зберігача;

відмовляти в обслуговуванні обігу прийнятих на зберігання цінних паперів без законних на це підстав;

вимовляти реєстроутримувачу в передачі облікового реєстру рахунків власників цінних паперів, за якими цей реєстроутримувач веде систему реєстру;

порушувати конфіденційність інформації стосовно рахунків у цінних паперах, крім випадків, передбачених чинним законодавством.

Зберігач активів ICI має здійснювати контроль за діяльністю компанії з управління активами стосовно порядку розрахунку вартості чистих активів ICI, розміщення та викупу цінних паперів ICI, напрямів використання прибутків, отриманих на активи ICI. ( Пункт 11.33 доповнено абзацом дев'ятнадцятим згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

Зберігач активів ICI несе відповідальність за неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації спостережній (наглядовій) раді корпоративного інвестиційного фонду, компанії з управління активами пайового інвестиційного фонду відповідно до договору, а до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку - відповідно до Закону України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)" ( 2299-14 ). ( Пункт 11.33 доповнено абзацом двадцятим згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

Зберігач зобов'язаний вживати заходів щодо дотримання Інвестиційним керуючим обмежень інвестиційної діяльності, що визначені у інвестиційній декларації.

Оцінка вартості чистих активів інвестиційного фонду чи взаємного фонду інвестиційної компанії та розрахунок їх вартості, а також контроль вартості чистих активів здійснюються Зберігачем у відповідності до Положення про порядок оцінки вартості чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній.

11.34. Депозитарій не має права: укладати та виконувати угоди щодо цінних паперів, які належать власникам цінних паперів та обліковуються на їх рахунках у цінних паперах, у власних інтересах чи інтересах третіх осіб без відповідного розпорядження (доручення) клієнта;

делегувати виконання обов'язків, передбачених договорами з клієнтами, іншим особам;

передавати власне майно та майнові права у заставу та у будь-який інший спосіб для виконання зобов'язань перед клієнтами;

використовувати майнові зобов'язання одних клієнтів для забезпечення зобов'язань перед іншими клієнтами або третіми особами;

здійснювати спільну діяльність з клієнтами, в результаті якої може бути нанесена шкода іншим клієнтам депозитарію;

використовувати інформацію про клієнта та його рахунки у цінних паперах та передавати таку інформацію третім особам, крім випадків, передбачених чинним законодавством;

виконувати функції організаторів торгівлі цінними паперами;

бути номінальним утримувачем по відношенню до випущених ним цінних паперів;

відмовляти в обслуговуванні обігу прийнятих на зберігання цінних паперів без законних на це підстав;

відмовляти реєстроутримувачу в передачі зведеного облікового реєстру рахунків власників цінних паперів, за якими цей реєстроутримувач веде систему реєстру;

Розділ 12. Державний контроль за здійсненням
депозитарної діяльності

12.1. Державний контроль за здійсненням депозитарної діяльності депозитарних установ здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку та її територіальні управління згідно з Законом України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" ( 448/96-ВР ).

Інші державні органи мають право здійснювати державний контроль за депозитарною діяльністю в межах повноважень, наданих їм чинним законодавством.

12.2. Контроль за здійсненням депозитарної діяльності депозитарних установ зберігачів здійснюється шляхом як планових, так і позапланових перевірок у порядку, визначеному відповідним Положенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Депозитарні установи зобов'язані допускати уповноважених осіб Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку на проведення перевірок і надавати цим особам необхідну інформацію.

Під час здійснення перевірки депозитарій або зберігач має надати особам, що здійснюють перевірку, для перегляду у його приміщенні всі документи та інформацію, що безпосередньо стосується здійснення депозитарної діяльності.

12.3. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку контролює здійснення депозитарної діяльності депозитарними установами за такими напрямами:

дотримання вимог цього Положення;

забезпечення захисту прав власників цінних паперів;

наявність достатньої кількості спеціалістів, які отримали кваліфікаційні посвідчення спеціаліста з питань депозитарної діяльності;

відповідність технічного та програмного забезпечення щодо депозитарної діяльності та захисту інформації вимогам цього Положення та чинного законодавства;

дотримання норм і правил обліку цінних паперів;

проведення внутрішнього контролю стосовно виконання їх функцій;

відкритість інформації про результати депозитарної діяльності для клієнтів відповідно до їх повноважень на одержання такої інформації;

дотримання норм, що визначені внутрішніми документами учасників Національної депозитарної системи;

дотримання порядку взаємодії з іншими учасниками ринку цінних паперів.

12.4. Депозитарні установи зобов'язані повідомляти Державну комісію з цінних паперів та фондового ринку про всі зміни та доповнення, що вносяться до документів, поданих ним для одержання дозволу на здійснення депозитарної діяльності у десятиденний термін.

12.5. Депозитарні установи звітують перед Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку у встановленому нею порядку.

Депозитарні установи зобов'язані щоквартально не пізніше п'ятнадцятого календарного дня чергового кварталу подавати до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку звіт за встановленим нею порядком в паперовій та/або електронній формі, а також:

відомості про накладені санкції за господарські та фінансові порушення органами державної виконавчої влади, судом, арбітражним або третейським судом протягом звітного періоду з зазначенням дати накладення санкції, органу, що наклав санкцію, причин її накладення, виду та розміру санкцій, ступеня виконання санкції до моменту надання звіту;

факти накладення арешту на їх грошові рахунки та рахунки у цінних паперах;

факти порушення кримінальних та адміністративних справ як по факту вчинених порушень, так і проти конкретних посадових осіб;

висновок органу внутрішнього контролю, який повинен містити інформацію щодо виявлених ним порушень при здійсненні депозитарної діяльності та про стан їх усунення;

відомості про встановлені тарифи на послуги та зміни до них;

узагальнюючі дані щодо здійснення депозитарною установою депозитарної діяльності.

Зберігач зобов'язаний повідомляти Державну комісію з цінних паперів та фондового ринку про:

зміни інвестиційного керуючого інвестиційного фонду;

неподання або подання завідомо недостовірних відомостей стосовно вартості чистих активів інвестиційного фонду (взаємного фонду інвестиційної компанії);

недотримання інвестиційним керуючим вимог інвестиційної декларації щодо структури активів;

у випадках, які передбачені в Положенні про порядок оцінки вартості чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній.

Зберігач активів ICI зобов'язаний повідомляти Державну комісію з цінних паперів та фондового ринку про: ( Пункт 12.5 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

зміну компанії з управління активами ICI; ( Пункт 12.5 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

розірвання з компанією з управління активами ICI договору про обслуговування ICI та/або договору про відкриття рахунку в цінних паперах, укладеного щодо ICI; ( Пункт 12.5 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

зміни умов договору про обслуговування ICI та/ або договору про відкриття рахунку в цінних паперах, укладеного щодо ICI, що можуть завдати шкоди інтересам ICI; ( Пункт 12.5 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

будь-які дії компанії з управління активами, що не відповідають проспекту емісії цінних паперів ICI, порушують регламент ICI, чинне законодавство України. ( Пункт 12.5 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

Таке повідомлення має бути надано зберігачем письмово протягом одного робочого дня з моменту виявлення вищенаведених подій та/або порушень. ( Пункт 12.5 доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкомісціннихпаперів N 339 від 20.11.2001 )

12.6. У випадку виявлення порушень правил ведення депозитарної діяльності, що зазначені у цьому Положенні, інших нормативних актах та внутрішніх документах депозитарної установи, що затверджені ним як обов'язкові для використання, Державна комісій з цінних паперів та фондового ринку має право застосувати до депозитарної установи відповідні санкції, що передбачені чинним законодавством та іншими нормативними актами, у тому числі призупинити чи анулювати Дозвіл на депозитарну діяльність.

12.7. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку відповідно до Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" (448/96-ВР) має право:

- встановлювати обов'язкові нормативи достатності власних коштів клієнтів депозитарію та інші показники та вимоги, що обмежують ризики по операціях з цінними паперами в ході здійснення депозитарної діяльності (за винятком банківських операцій);

- у разі порушення законодавства щодо цінних паперів, нормативних актів Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку виносити попередження, зупиняти на термін до одного року дію виданого дозволу, анулювати дію такого дозволу, накладати штрафи на юридичних осіб, громадян та посадових осіб відповідно до статей 11, 12, 13 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні";

- у разі виявлення ознак правопорушення відповідно до Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" - зупиняти всі операції по банківських рахунках депозитарію до виконання або скасування в судовому порядку рішення про накладення штрафу, за винятком сплати державного мита із заяв і скарг, що подаються до суду;

- встановлювати порядок та правила складання та подання депозитарною установою звітності та інформації до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку;

- здійснювати контроль за достовірністю інформації, що надається депозитарною установою, та її відповідністю встановленим вимогам;

- проводити самостійно чи разом з іншими відповідними державними органами перевірки та ревізії фінансово-господарської діяльності депозитарної установи;

- надсилати депозитарній установі обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства;

- надсилати матеріали в правоохоронні органи стосовно фактів правопорушень, за які передбачена адміністративна та кримінальна відповідальність, якщо до компетенції Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку не входить накладення адміністративних стягнень за відповідні правопорушення;

- надсилати матеріали в органи Антимонопольного комітету України у разі виявлення порушень антимонопольного законодавства;

- вилучати під час проведення перевірок на строк до трьох діб документи, що підтверджують факти порушення актів законодавства про цінні папери.

12.8. За порушення законодавства депозитарні установи несуть відповідальність згідно з чинним законодавством.

"Українська Інвестиційна Газета" N 27, 14 липня 1998 року.

Парус Iнтернет-Консультант

Редакции