Парус Iнтернет-Консультант
Открытое тестирование
Открытое тестирование
ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З РЕГУЛЮВАННЯ РИНКІВ
ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ УКРАЇНИ
РОЗПОРЯДЖЕННЯ
05.12.2003 N 152
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
29 грудня 2003 р. за N 1252/8573
(Розпорядження втратило чинність з 14.07.2014 р. на підставі Розпорядження
Національної комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових послуг
N 4368 від 28.11.2013)
Про затвердження Положення
про внесення інформації щодо фінансових
компаній до Державного реєстру фінансових установ
та встановлення вимог до облікової та реєструючої
системи фінансових компаній
Відповідно до вимог Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринку фінансових послуг" ( 2664-14 ) та Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого Указом Президента України від 4 квітня 2003 року N 292/2003, а також з метою удосконалення державного регулювання діяльності з надання фінансових послуг фінансовими компаніями Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України постановила:
1. Затвердити Положення про внесення інформації щодо фінансових компаній до Державного реєстру фінансових установ та встановлення вимог до облікової та реєструючої системи фінансових компаній (додається).
2. Юридичному управлінню (Ткаченко Д.В.) разом з департаментом нагляду за фінансовими компаніями (Отченаш К.Г.) забезпечити подання цього розпорядження до Міністерства юстиції України для його державної реєстрації.
3. Відділу взаємодії із засобами масової інформації та зв'язків з громадськістю (Нагорняк М.В.) забезпечити опублікування цього розпорядження в засобах масової інформації після його державної реєстрації.
4. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на члена Комісії - директора департаменту нагляду за фінансовими компаніями Отченаш К.Г.
Голова Комісії В.Суслов
Протокол засідання Комісії
N 33 від 05.12.03
Затверджено
Розпорядження Державної
комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України
05.12.2003 N 152
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
29 грудня 2003 р. за N 1252/8573
Положення
про внесення інформації щодо фінансових компаній
до Державного реєстру фінансових установ та
встановлення вимог до облікової та реєструючої
системи фінансових компаній
Положення про внесення інформації щодо фінансових компаній до Державного реєстру фінансових установ та встановлення вимог до облікової та реєструючої системи фінансових компаній (далі - Положення) розроблене відповідно до Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" ( 2664-14 ), Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого Указом Президента України від 4 квітня 2003 року за N 292/2003, Положення про Державний реєстр фінансових установ, затвердженого розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 28 серпня 2003 року за N 41 (далі - Положення про реєстр), та інших актів законодавства, які регламентують відносини, що виникають у сфері надання фінансових послуг.
1. Загальні положення
1.1. У цьому Положенні поняття "Державний реєстр фінансових установ", "відокремлений підрозділ юридичної особи", "заявник", "реєстраційна картка" вживаються згідно з визначеннями Положення про реєстр.
1.2. Для цілей цього Положення фінансовими компаніями слід вважати фінансові установи, які надають фінансові послуги, державне регулювання яких відповідно до чинного законодавства віднесено до компетенції Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України (далі Держфінпослуг), окрім тих установ, які надають послуги у страховій діяльності, діяльності з надання послуг накопичувального пенсійного забезпечення, а також кредитних спілок та ломбардів.
1.3. Набуття юридичною особою статусу фінансової компанії, переоформлення та видача дубліката Свідоцтва про реєстрацію фінансової установи (далі - Свідоцтво), унесення інформації про відокремлений підрозділ до Державного реєстру фінансових установ (далі - Реєстр), виключення з Реєстру та анулювання Свідоцтва здійснюються відповідно до Положення про реєстр з урахуванням особливостей, установлених цим Положенням.
1.4. Перелік видів фінансових послуг, які має право надавати фінансова компанія, зазначається в додатку до Свідоцтва про реєстрацію фінансової установи встановленої форми згідно з додатком 1 цього Положення.
1.5. Свідоцтво про реєстрацію фінансової установи та додаток до нього видаються Держфінпослуг та підписуються директором Департаменту нагляду за фінансовими компаніями, підпис якого засвідчується печаткою Держфінпослуг. Свідоцтво видається без зазначення строку дії та втрачає чинність після прийняття Держфінпослуг рішення про виключення з Реєстру та анулювання Свідоцтва.
1.6. Якщо відповідно до нормативно-правових актів для надання певної фінансової послуги необхідно мати дозвіл/ліцензію, фінансова компанія може надавати такі послуги лише після отримання відповідного(ї) дозволу/ліцензії. Для отримання дозволу/ліцензії на право надання певної фінансової послуги фінансова компанія зобов'язана виконати всі вимоги відповідних нормативно-правових актів України.
1.7. Реорганізація або ліквідація фінансової компанії здійснюється з додержанням вимог законів України та інших нормативно-правових актів.
2. Умови, яким має відповідати фінансова
компанія-заявник при внесенні інформації до Реєстру
2.1. Держфінпослуг вносить інформацію про заявника та видає йому Свідоцтво у разі дотримання фінансовою компанією-заявником таких обов'язкових умов:
2.1.1 в установчих документах заявника має бути визначена діяльність з надання певних видів фінансових послуг як виключна діяльність;
2.1.2 наявності внутрішніх правил з надання фінансових послуг, які затверджуються уповноваженим органом заявника відповідно до його установчих документів;
2.1.3 наявності системи бухгалтерського обліку та звітності, що відповідають вимогам законодавства і передбачають облік операцій з надання фінансових послуг своїм клієнтам;
2.1.4 наявності власного капіталу у розмірі, встановленому для певних видів фінансових послуг згідно з чинним законодавством, але не менше ніж 1 млн. грн. на дату подання заяви;
2.1.5 наявності відповідної кваліфікації керівника заявника (повна вища юридична або економічна освіта) та наявності кваліфікованих кадрів, що безпосередньо здійснюють діяльність з надання відповідних видів фінансових послуг, не мають непогашеної судимості за корисливі злочини, а також взяли на себе зобов'язання щодо безумовного виконання вимог статті 10 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" ( 2664-14 );
2.1.6 наявності технічних умов (у тому числі приміщень), необхідних для надання фінансових послуг своїм клієнтам, та забезпечення належного та своєчасного обліку фінансово-господарських операцій відповідно до законодавства України (у тому числі відповідне програмне забезпечення, комп'ютерна техніка, комунікаційні засоби тощо);
2.1.7 відсутності збитків за даними останнього річного фінансового звіту про фінансові результати, що передує поданню заяви, підтвердженого аудитором;
2.1.8 відсутності порушень чинного законодавства в сфері регулювання ринків фінансових послуг протягом року, що передує зверненню юридичної особи - заявника до Держфінпослуг (крім новостворених).
2.2. Держфінпослуг вносить інформацію про відокремлений підрозділ заявника у разі дотримання таких обов'язкових умов:
- наявності власного капіталу фінансової компанії у розмірі, встановленому для певних видів фінансових послуг, згідно з чинним законодавством, але не менше ніж 3 млн. грн. на дату подання заяви;
- наявності у відокремленого підрозділу кваліфікованих кадрів, які відповідають вимогам, установленим пунктом 2.1.5 цього Положення;
- наявності у відокремленого підрозділу технічних умов (у тому числі приміщень), установлених пунктом 2.1.6 цього Положення.
3. Документи, які додаються до заяви про внесення
інформації до Реєстру
3.1. Для набуття статусу фінансової установи заявник подає до Держфінпослуг такі документи:
3.1.1 заяву про внесення інформації до Реєстру (далі - заява) за формою, установленою Положенням про реєстр;
3.1.2 реєстраційну картку з загальною інформацією про юридичну особу та інші документи передбачені Положенням про реєстр;
3.1.3 оригінали або засвідчені в установленому законодавством порядку копії установчих документів та всіх змін та доповнень до них на момент подання заяви;
3.1.4 копію свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи;
3.1.5 фінансову звітність, складену відповідно до Положень (стандартів) бухгалтерського обліку 2 "Баланс" , 3 "Звіт про фінансові результати", 4 "Звіт про рух грошових коштів" , 5 "Звіт про власний капітал" , затверджених наказом Міністерства фінансів України від 31.03.1999 N 87 та зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 21.06.1999 за N 396/3689, за останній календарний рік, підтверджену аудитором (аудиторською фірмою) та проміжну фінансову звітність відповідно до Положень (стандартів бухгалтерського обліку 2 "Баланс", 3 "Звіт про фінансові результати", підтверджені аудитором станом на останній день кварталу, що передує поданню заяви;
Заявники, створені протягом одного року, що передує даті подання заяви, надають тільки фінансову звітність, складену відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 "Баланс".
3.1.6 аудиторський висновок щодо власного капіталу фінансової компанії, який має включати підтвердження фактичного виконання зобов'язань з формування статутного (пайового) та власного капіталу фінансової компанії відповідно до вимог чинного законодавства;
3.1.7 довідку про відсутність взаємовідносин щодо права власності, заборгованості або іншого конфлікту інтересів з аудитором (аудиторською фірмою), який здійснив аудиторську перевірку фінансової компанії;
3.1.8 інформацію про відсутність порушень чинного законодавства в сфері регулювання ринків фінансових послуг протягом року, що передує зверненню юридичної особи - заявника до Держфінпослуг (крім новостворених);
3.1.9 інформацію про наявність та відповідність вимогам чинного законодавства системи бухгалтерського обліку, облікової та реєструючої системи щодо фінансових послуг у довільній формі;
3.1.10 копії положень/правил, що регулюють порядок надання фінансових послуг, затверджених уповноваженим органом заявника у відповідності до його установчих документів;
3.1.11 довідку про відповідний фаховий рівень керівника заявника та наявність кваліфікованих кадрів, що безпосередньо здійснюють діяльність з надання фінансових послуг, згідно з додатком 2 цього Положення, а також зобов'язання керівника та службовців (працівників) заявника щодо безумовного виконання ними вимог статті 10 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" ( 2664-14 );
3.1.12 засвідчені підписом керівника та печаткою заявника відомості про наявність приміщення, обладнання, техніки, засобів зв'язку та програмного забезпечення, технічні можливості яких забезпечують постійне формування поточної інформації про надання фінансових послуг клієнтам та надання звітності до уповноважених органів державної влади, у довільній формі.
3.1.13 для заявників, що здійснювали діяльність з надання фінансових послуг до моменту подання заяви до Держфінпослуг, - довідку про обсяг та кількість наданих фінансових послуг за попередній рік (окремо за кожним видом фінансових послуг) згідно з додатком 3 цього Положення.
3.2. Зазначені у підпунктах 3.1.1, 3.1.2, 3.1.5, 3.1.11 та 3.1.13 цього Положення документи надаються заявником також в електронному вигляді у форматі, встановленому Держфінпослуг.
3.3. Вимоги до оформлення документів, що подаються заявником:
3.3.1 документи повинні бути викладені державною мовою;
3.3.2 документи повинні відповідати вимогам чинного законодавства України в сфері регулювання ринків фінансових послуг;
3.3.3 документи мають бути підписані керівником юридичної особи та засвідчені печаткою юридичної особи.
3.3.4 інформація, яка надається в електронному вигляді, має співпадати з інформацією, що міститься у поданих заявником документах.
3.3.5 строк, що минув з моменту підписання всіх документів, що подаються заявником (крім установчих), не повинен перевищувати одного місяця.
3.4. Заявник несе відповідальність згідно з законодавством за достовірність інформації вказаної в усіх документах, поданих до Держфінпослуг.
4. Порядок розгляду документів та внесення інформації
щодо фінансових компаній до Реєстру
4.1. Розгляд документів заявника здійснює Департамент нагляду за фінансовими компаніями відповідно до Положення про реєстр та цього Положення.
4.2. Підставою для прийняття рішення про відмову щодо внесення в
Реєстр є підстави, викладені у Положенні про реєстр .
Відмова у проведенні реєстрації фінансової компанії з інших підстав не допускається.
4.3. Унесення інформації про відокремлений підрозділ фінансової компанії до Реєстру здійснюється за умови постійного додержання (виконання) фінансовою компанією встановлених критеріїв та нормативів щодо ліквідності, капіталу та платоспроможності, прибутковості та якості активів за кожним видом фінансових послуг, які може надавати (надає) фінансова компанія *.
* Зазначені вимоги застосовуються після затвердження відповідних нормативних актів
4.4. Переоформлення Свідоцтва здійснюється відповідно до Положення про реєстр з одночасним переоформленням додатка до Свідоцтва.
4.5. Заміна додатка до Свідоцтва про реєстрацію у зв'язку із зміною виду фінансової послуги та/або розширенням переліку видів фінансових послуг, що відповідно до нормативно-правових актів Держфінпослуг може та має намір надавати фінансова компанія, здійснюється на підставі:
4.5.1 заяви про заміну додатка до Свідоцтва про реєстрацію (додаток 4), яка має містити причини такої заміни;
4.5.2 заповненої реєстраційної картки (додаток 5);
4.5.3 фінансової звітності фінансової компанії відповідно до Положень (стандартів) бухгалтерського обліку 2 "Баланс" , 3 "Звіт про фінансові результати", 4 "Звіт про рух грошових коштів" , 5 "Звіт про власний капітал", затверджених наказом Міністерства фінансів України від 31.03.1999 N 87 та зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 21.06.1999 за N 396/3689, за останній календарний рік, підтверджену аудитором (аудиторською фірмою) та проміжну фінансову звітність відповідно до Положень (стандартів бухгалтерського обліку 2 "Баланс", 3 "Звіт про фінансові результати", підтверджені аудитором за станом на останній день кварталу, що передує поданню заяви;
4.5.4 аудиторського висновку, який має містити інформацію щодо додержання (виконання) фінансовою компанією встановлених критеріїв та нормативів щодо ліквідності, капіталу та платоспроможності, прибутковості та якості активів за кожним видом фінансових послуг, які може надавати (надає) фінансова компанія *;
* Зазначені вимоги застосовуються після затвердження відповідних нормативних актів
4.5.5 копії положень/правил, що регулюють порядок надання фінансових послуг, затверджених уповноваженим органом заявника у відповідності до його установчих документів, які може та планує здійснювати фінансова компанія;
4.5.6 оригінали або засвідчені в установленому законодавством порядку копії установчих документів та всіх змін та доповнень до них на момент подання заяви, пов'язаних із зміною видів фінансових послуг та/або розширенням переліку видів фінансових послуг;
4.5.7 копій(ї) ліцензії(й)/дозволів(у) уповноваженого органу, що здійснює державний контроль за наданням таких видів послуг.
4.6. Заміна додатка до Свідоцтва у зв'язку із зміною переліку видів та/або розширенням видів фінансових послуг, які може та планує надавати юридична особа, здійснюється у строк не більше 30 днів від дати надходження до Держфінпослуг заяви та у порядку, визначеному у пунктах 4.1 - 4.2 цього Положення.
4.7. Підставою для прийняття рішення про відмову у заміні додатка до Свідоцтва про реєстрацію є:
- підстави, викладені у Положенні про реєстр ;
- невиконання заявником вимог законодавства в сфері регулювання ринків фінансових послуг щодо встановлених Держфінпослуг критеріїв та нормативів за кожним видом фінансових послуг, яку планує надавати або надає фінансова компанія *.
* Зазначені вимоги застосовуються після затвердження відповідних нормативних актів
5. Вимоги до облікової та реєструючої системи
фінансових компаній
5.1. Фінансові компанії мають затвердити внутрішні правила надання фінансових послуг та примірні договори про надання певних видів фінансових послуг.
5.2. Внутрішні правила надання фінансових послуг фінансових компаній мають обов'язково включати порядок укладання договорів з клієнтами та здійснення внутрішнього контролю за наданням фінансових послуг своїм клієнтам, визначати ступінь відповідальності посадових осіб, до посадових обов'язків яких належать безпосередня робота з клієнтами, укладання та виконання договорів.
5.3. На вимогу клієнта фінансова компанія зобов'язана надати інформацію згідно з вимогами статті 12 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" ( 2664-14 ).
5.4. Примірні договори про надання певного виду фінансової послуги мають відповідати вимогам Цивільного кодексу України ( 435-15 ), статті 6 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" ( 2664-14 ) та вимог чинного законодавства.
5.5. Облікова та реєструюча система фінансової компанії має забезпечувати облік та реєстрацію договорів про надання фінансових послуг у електронному та паперовому вигляді.
5.6. Облікова та реєструюча система фінансових компаній, що надають фінансові послуги, здійснення яких передбачає отримання ліцензії/дозволу відповідних державних органів, має відповідати вимогам, установленим нормативно-правовими актами таких органів.
5.7. Договори на здійснення діяльності з надання фінансових послуг зберігаються окремо за кожним видом діяльності протягом п'яти років після виконання взаємних зобов'язань сторін договору або відмови від договору за згодою сторін, крім випадків, передбачених законодавством. У разі наявності додатків до договорів вони зберігаються разом з відповідними договорами.
5.8. Облікова та реєструюча система фінансової компанії має забезпечувати формування інформації та складання звітності фінансової компанії.
6. Порядок контролю за додержанням вимог цього
Положення та чинного законодавства фінансовими
компаніями
6.1. Державне регулювання та нагляд за діяльністю фінансових компаній, частиною якого є контроль за додержанням вимог цього Положення здійснюється Держфінпослуг.
6.2. Контроль за додержанням вимог цього Положення здійснюється Держфінпослуг шляхом моніторингу звітності учасників ринків фінансових послуг, безвиїзних перевірок та виїзних перевірок (інспекцій).
Член Комісії - директор Департаменту нагляду
за фінансовими компаніями К.Отченаш
Додаток 1
до Положення про внесення
інформації щодо фінансових
компаній до Державного
реєстру фінансових установ
та встановлення вимог до
облікової та реєструючої
системи фінансових компаній
Державна комісія з регулювання ринку фінансових послуг
України
Додаток до свідоцтва
про реєстрацію фінансової установи
(невід'ємна частина Свідоцтва про реєстрацію
фінансової установи)
N ______ Серія__________
_______________________________________________________________________________________________________________________
Скорочене найменування фінансової компанії
_______________________________________________________________________________________________________________________
ЄДРПОУ фінансової компанії
дата прийняття та номер рішення про видачу додатка
______________________________________________________________________________________________________________________,
реєстраційний номер
_______________________________________________________________________________________________________________________
дата видачі додатка: "____" __________ 200__ рік
Види фінансових послуг, які має право здійснювати фінансова компанія:
1.
2.
3.
| Директор департаменту |
______________________ Підпис |
(П.I.Б.) |
"____" ____________ 200__ р.
М.П.
Додаток 2
до Положення про внесення
інформації щодо фінансових
компаній до Державного
реєстру фінансових установ
та встановлення вимог до
облікової та реєструючої
системи фінансових компаній
------------------------------------------------------------------ |
Довідка
про відповідний фаховий рівень керівника
заявника та наявність кваліфікованих кадрів, що
безпосередньо здійснюють діяльність з надання
фінанёсових послуг
за станом на ____________ 200_ р.
-------------------------------------------------------------------- |
| Керівник юридичної особи М.П. |
_________________ (підпис) |
(П.I.Б.) |
Додаток 3
до Положення про внесення
інформації щодо фінансових
компаній до Державного
реєстру фінансових установ
та встановлення вимог до
облікової та реєструючої
системи фінансових компаній
Довідка
про обсяг та кількість наданих
фінансових послуг
за період з __________ до ____________________
Найменування юридичної особи _________________________
Код за ЄДРПОУ юридичної особи ________________________
------------------------------------------------------------------------------ |
| Керівник юридичної особи_________ (підпис) М.П. |
(П.I.Б.) |
Головний бухгалтер юридичної особи |
__________ (підпис) |
(П.I.Б.) |
Додаток 4
до Положення про внесення
інформації щодо фінансових
компаній до Державного
реєстру фінансових установ
та встановлення вимог до
облікової та реєструючої
системи фінансових компаній
Державна комісія з регулювання ринку фінансових
послуг України
"__" __________ 200_ р. N __
(дата написання заяви)
Заява
про заміну додатка до свідоцтва про реєстрацію
фінансової установи
Заявник ________________________________________________________________________________________________________________,
(повне найменування фінансової компанії)
________________________________________________________________________________________________________________
ідентифікаційний код за ЄДРПОУ
дата прийняття та номер рішення про видачу свідоцтва
________________________________________________________________________________________________________________,
реєстраційний номер
________________________________________________________________________________________________________________,
серія та номер свідоцтва
________________________________________________________________________________________________________________,
дата видачі свідоцтва
________________________________________________________________________________________________________________,
просить замінити додаток до свідоцтва фінансової установи, у зв'язку з наміром надавати фінансову(і) послугу(и):
________________________________________________________________________________________________________________
Два примірники опису (переліку) документів додаються.
Я несу персональну відповідальність за достовірність усіх поданих документів.
У разі виникнення будь-яких питань щодо поданих документів або інших, пов'язаних з унесенням інформації до Державного реєстру
фінансових установ, звертатися до
________________________________________________________________________________________________________________
(прізвище, ім'я, по батькові,
________________________________________________________________________________________________________________
номер телефону, факсу)
| Керівник фінансової компанії __________ Підпис |
_________________ (П.I.Б.) |
| "____" ____________ 200__ р. |
М.П. |
Додаток 5
до Положення про внесення
інформації щодо фінансових
компаній до Державного
реєстру фінансових установ
та встановлення вимог до
облікової та реєструючої
системи фінансових компаній
Рестраційна картка
фінансової компанії
Інформацію підтверджую. ---------------------------------------- |
М.П.
------------------------------------------------------------------ |
------------------------------------------------------------------ |
------------------------------------------------------------------ |
------------------------------------------------------------------ |
------------------------------------------------------------------ |
------------------------------------------------------------------ |