Про затвердження Положення про надання банкам повноважень гаранта для надання митним органам України фінансових гарантій у вигляді гарантії банку

ДЕРЖАВНА МИТНА СЛУЖБА УКРАЇНИ

НАКАЗ
19.08.2004 N 608

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
31 серпня 2004 за N 1070/9669

(Наказ втратив чинність з 18.10.2012 р. на підставі Наказу
Міністерства фінансів України
N 632 від 30.05.2012)

Про затвердження Положення про надання банкам
повноважень гаранта для надання митним органам
України фінансових гарантій у вигляді
гарантії банку

З метою реалізації завдань, визначених постановою Кабінету Міністрів України від 29.06.96 N 700 "Про Положення про надання митним органам України фінансових гарантій щодо обов'язкової доставки товарів до митниць призначення" (зі змінами та доповненнями), наказую:

1. Затвердити Положення про надання банкам повноважень гаранта для надання митним органам України фінансових гарантій у вигляді гарантії банку, що додається.

2. Уважати таким, що втратив чинність, наказ Держмитслужби України від 17.05.97 N 211 "Про затвердження положень про порядок надання повноважень гаранта страховим організаціям і банкам", зареєстрований у Міністерстві юстиції України 09.07.97 за N 252/2056.

3. Департаменту організації митного контролю (Мальнов В.С.) і Департаменту правового забезпечення (Ступак Ю.В.) забезпечити подання цього наказу на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

4. Установити, що наказ набирає чинності через 10 днів після його державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

5. Начальникам регіональних митниць, митниць довести цей наказ до відома особового складу, суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності.

6. Контроль за виконанням наказу покласти на першого заступника Голови Служби Іванюка М.М.

Голова Служби М.М.Каленський

Погоджено:

Голова Державного комітету України з питань
регуляторної політики та підприємництва Ю.А.Авксентьев

В.о. Голови Національного банку України А.П.Яценюк

Затверджено
Наказ Держмитслужби України
19.08.2004 N 608

Положення
про надання банкам повноважень гаранта
для надання митним органам України фінансових
гарантій у вигляді гарантії банку

Це Положення розроблено з метою забезпечення реалізації завдань, визначених постановою Кабінету Міністрів України від 29.06.96 N 700 "Про Положення про надання митним органам України фінансових гарантій щодо обов'язкової доставки товарів до митниць призначення" (зі змінами та доповненнями).

1. Надання банкам Держмитслужбою України повноважень гаранта для надання ними митним органам фінансових гарантій у вигляді гарантії банку проводиться в три етапи:

надання Держмитслужбою України згоди на визнання банку гарантом;

укладення угоди між банком і Держмитслужбою України про застосування митними органами фінансових гарантій у вигляді гарантії банку (далі - угода);

затвердження проекту переліку уповноважених банків наказом Держмитслужби України (далі - Перелік), форма якого наведена в додатку 1.

2. Банк, який виявляє намір виступати перед митними органами гарантом обов'язкової доставки транзитних підакцизних товарів у митниці призначення, подає Державній митній службі України такі документи:

1) заяву у двох примірниках (форму заяви наведено в додатку 2 до цього Положення);

2) засвідчені в установленому законодавством порядку копії:

ліцензій на здійснення банківської діяльності, виданих Національним банком України;

фінансового звіту за минулий рік;

фінансового звіту за поточний рік на останню звітну дату;

3) зразок гарантії банку, яку банк надаватиме митним органам України як гарант обов'язкової доставки транзитних підакцизних товарів у митницю призначення.

3. Подані банком документи протягом місяця розглядаються комісією Держмитслужби України.

Склад комісії затверджується наказом Держмитслужби України.

Рішення про надання згоди на визнання банку гарантом приймається комісією колегіально на підставі документів, поданих банком, і оформлюється протоколом засідання комісії.

При прийнятті комісією позитивного рішення про надання згоди на визнання банку гарантом відомості про цей банк уносяться до проекту Переліку.

У разі прийняття комісією негативного рішення Держмитслужба України повідомляє про це заявника із зазначенням причини відмови.

4. На підставі протоколу засідання комісії Держмитслужби України, заяви банку та проекту Переліку укладається угода відповідно до законодавства України.

Угода укладається у двох примірниках - по одному для кожної зі сторін.

5. Після укладення угоди проект Переліку затверджується наказом Держмитслужби України й Перелік доводиться до відома митних органів.

6. Банк отримує від Держмитслужби України довідку про внесення його до Переліку (форму довідки наведено в додатку 3 до цього Положення), що є підставою для застосування митними органами України наданої цим банком гарантії.

7. Ведення Переліку, зберігання документів, поданих банками, протоколів засідань комісії та укладених з банками угод, видача довідок про внесення банків до Переліку здійснює Департамент організації митного контролю Держмитслужби України.

8. Якщо банком порушено вимоги угоди в частині обов'язкової сплати до Державного бюджету України передбачених законодавством податків і зборів (обов'язкових платежів) у випадку недоставки перевізником транзитних підакцизних товарів у митницю призначення, то повноваження банку як гаранта скасовуються наказом Держмитслужби України.

При скасуванні повноважень банку як гаранта відомості про це вносяться до Переліку.

9. Поновлення повноважень банку як гаранта перед митними органами України здійснюється не раніше ніж через рік після скасування таких повноважень і відповідно до вимог цього Положення.

Начальник Управління організації контролю
за переміщенням вантажів В.С.Мальнов

Додаток 1
до Положення про надання
банкам повноважень
гаранта для надання
митним органам України
фінансових гарантій у
вигляді гарантії банку

Форма

Державна митна служба україни

Перелік
уповноважених банків

---------------------------------------------------------------
| N |Код за|Наймену-|Місце- |Номер і |Наказ про|Наказ про |
|з/п|ЄДРПОУ|вання |знахоження|дата |внесення |скасування |
| | |банку | |видачі | до |повноважень|
| | | | |ліцензії|Переліку | (дата, |
| | | | |НБУ |(дата, | номер) |
| | | | | |номер) | |
|---+------+--------+----------+--------+---------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
---------------------------------------------------------------

Додаток 2
до Положення про надання
банкам повноважень
гаранта для надання
митним органам України
фінансових гарантій у
вигляді гарантії банку

Форма

Голові Державної митної
служби України

Заява

Банк_________________________________________________________
(повна й скорочена назви, місцезнаходження, код за ЄДРПОУ,
__________________________________________________________________
номер і дата реєстрації в Національному банку України)
__________________________________________________________________

відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 29.06.96
N 700 (зі змінами та доповненнями) виявляє бажання виступати перед
митними органами гарантом обов'язкової доставки транзитних
підакцизних товарів у митницю призначення й просить унести його до
Переліку вповноважених банків.

Додатки:

Керівник
_______________ ________________ ________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)

М.П.

Додаток 3
до Положення про надання
банкам повноважень
гаранта для надання
митним органам України
фінансових гарантій у
вигляді гарантії банку

Форма

Державна митна служба україни

Довідка

Видана______________________________________________________
(повна назва банку, місцезнаходження, код за ЄДРПОУ)
_________________________________________________________________

у тому, що_______________________________________________________
(скорочена назва банку)

надано повноваження гаранта для надання ним фінансових гарантій
митним органам у вигляді гарантії банку щодо обов'язкової доставки
транзитних підакцизних товарів у митниці призначення. Банк унесено
до Переліку вповноважених банків відповідно до наказу
Держмитслужби України від "___"________20___р. N ___.

Голова Держмитслужби України М.М.Каленський

М.П.

Парус Iнтернет-Консультант