Парус Iнтернет-Консультант

Открытое тестирование

НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

Затверджено
Рішення Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку
16.07.2013 N 1248

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
24 вересня 2013 р. за N 1645/24177

Зміни
до Порядку ведення реєстру аудиторських фірм,
які можуть проводити аудиторські перевірки
професійних учасників ринку цінних паперів

1. Пункт 3 розділу I Порядку доповнити новим абзацом такого змісту:

"У разі надання неповного пакета документів заявником для внесення до Реєстру, внесення змін до Реєстру НКЦПФР повертає такий пакет документів протягом 10 робочих днів без розгляду".

2. Доповнити абзац перший пункту 7 розділу III Порядку після слів "У разі прийняття НКЦПФР" доповнити словами "або уповноваженою посадовою особою НКЦПФР".

3. У розділі IV:

1) у пункті 2 підпункт "ж" доповнити словами та цифрами "та анкету щодо ділової репутації аудиторської фірми (додаток 5)";

підпункт "з" викласти у такій редакції:

"з) інформацію про пов’язаних осіб керівника та працівників аудиторської фірми, які безпосередньо братимуть участь в проведенні аудиторських перевірок професійних учасників ринку цінних паперів (додаток 6) та інформацію про пов’язаних осіб аудиторської фірми (додаток 7).";

2) підпункт 5.4 пункту 5 виключити.

4. У розділі V:

1) у пункті 1:

підпункт "в" викласти у такій редакції:

"в) номера, серії, дати видачі та терміну чинності свідоцтва про внесення в Реєстр аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України;";

доповнити новим підпунктом такого змісту:

"е) терміну чинності сертифіката аудитора працівників та/або керівника аудиторської фірми";

2) пункт 3 доповнити трьома новими підпунктами такого змісту:

"3.6 анкету щодо ділової репутації керівника (працівників) аудиторської фірми (додаток 4) (подається у випадку внесення змін з підстав, передбачених у підпунктах "г", "ґ" пункту 1 цього розділу);

3.7 засвідчені підписом керівника та печаткою аудиторської фірми копії трудових книжок керівника фірми та/або працівників фірми, які безпосередньо братимуть участь в проведенні аудиторських перевірок професійних учасників ринку цінних паперів (подається у випадку внесення змін з підстав, передбачених у підпунктах "г", "ґ" пункту 1 цього розділу);

3.8 електронну форму документів, яка складається з електронних файлів, структура яких визначається документом НКЦПФР нормативно-технічного характеру.".

5. У підпункті 2.1 пункту 2 розділу VI цифру "7" замінити цифрою "9".

6. У розділі VII:

1) пункт 1 доповнити двома новими підпунктами такого змісту:

"1.9 втрата бездоганної ділової репутації;

1.10 закінчення строку дії Cвідоцтва.";

2) пункт 2 після слів "цього розділу відбувається" доповнити словами ", в тому числі,".

7. Додатки 3 та 4 до Порядку викласти у новій редакції, що додається.

8. Доповнити Порядок новим додатком 5, що додається.

У зв’язку з цим додатки 5-7 вважати відповідно додатками 6-8.

9. Додаток 6 до Порядку викласти у новій редакції, що додається.

10. Доповнити Порядок новим додатком 7, що додається.

У зв’язку з цим додатки 7 та 8 вважати відповідно додатками 8 та 9.

11. Додаток 8 до Порядку викласти у новій редакції, що додається.

Директор департаменту аналізу, стратегії та
розвитку законодавства М. Лібанов

Додаток 3
до Порядку ведення реєстру
аудиторських фірм, які можуть проводити
аудиторські перевірки професійних
учасників ринку цінних паперів
(підпункт "б" пункту 2 розділу IV)

Реєстраційна картка
для внесення до реєстру аудиторських фірм,
які можуть проводити аудиторські перевірки
професійних учасників ринку цінних паперів

Інформація про аудиторську фірму

1. Найменування аудиторської фірми.

2. Код за ЄДРПОУ.

3. Дата та номер запису в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців.

4. Номер, серія, дата видачі свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України.

5. Місцезнаходження:

1) поштовий індекс;

2) область;

3) місто (село);

4) район;

5) вулиця;

6) будинок;

7) корпус;

8) квартира;

9) телефон;

10) факс;

11) електронна адреса.

6. Інформація про керівника та працівників аудиторської фірми, які безпосередньо братимуть участь в проведенні аудиторських перевірок професійних учасників ринку цінних паперів:

1) прізвище, ім'я, по батькові керівника аудиторської фірми;

2) серія, номер та дата видачі сертифіката аудитора - керівника фірми;

3) прізвища, імена, по батькові працівників аудиторської фірми, які мають сертифікат аудитора;

4) серія, номер та дата видачі сертифікатів аудиторів - працівників аудиторської фірми.

7. Інформація про банківські реквізити аудиторської фірми:

1) найменування банку;

2) МФО банку;

3) поточний рахунок;

4) місцезнаходження банку.

"___" ____________ 20__ року

___________________________________ (підпис керівника аудиторської фірми)	___________________________ (ініціали, прізвище)
М.П.

Додаток 4
до Порядку ведення реєстру аудиторських фірм,
які можуть проводити аудиторські перевірки
професійних учасників ринку цінних паперів
(підпункт "ж" пункту 2 розділу IV)

Анкета
щодо ділової репутації керівника
(працівників) аудиторської фірми*

З Додатком 4 можна ознайомитись: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Рішення".

Додаток 5
до Порядку ведення реєстру аудиторських фірм,
які можуть проводити аудиторські перевірки
професійних учасників ринку цінних паперів
(підпункт "ж" пункту 2 розділу IV)

Анкета
щодо ділової репутації аудиторської фірми

З Додатком 5 можна ознайомитись: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Рішення".

Додаток 6
до Порядку ведення реєстру аудиторських фірм,
які можуть проводити аудиторські перевірки
професійних учасників ринку цінних паперів
(підпункт "з" пункту 2 розділу IV)

Інформація
про пов’язаних осіб керівника та працівників
аудиторської фірми, які безпосередньо братимуть
участь в проведенні аудиторських перевірок
професійних учасників ринку цінних паперів*

N з/п	Прізвище, ім'я, по батькові керівника та працівників аудиторської фірми	Прізвище, ім'я, по батькові пов’язаних осіб керівника та працівників аудиторської фірми	Ступінь родинного зв’язку згідно з терміном "пов’язані особи" керівника та працівників аудиторської фірми (у разі наявності)	Повне найменування юридичної особи, де працюють пов’язані особи керівника та працівників аудиторської фірми	Посади, які займають в цій юридичній особі пов’язані особи керівника та працівників аудиторської фірми

__________

* У разі відсутності інформації в колонках ставиться позначка "0".

_______________________________ (підпис керівника аудиторської фірми)	________________________ (ініціали, прізвище)
М.П.

Додаток 7
до Порядку ведення реєстру аудиторських фірм,
які можуть проводити аудиторські перевірки
професійних учасників ринку цінних паперів
(підпункт "ж" пункту 2 розділу IV)

Інформація
про пов’язаних осіб аудиторської фірми

Інформація про пов'язаних осіб
власників заявника - фізичних осіб*

N з/п	Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи - власника заявника та його пов'язаних осіб	Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта**	Ідентифікаційний код юридичної особи, щодо якої існує пов'язаність	Найменування юридичної особи, щодо якої існує пов'язаність	Місцезнаходження юридичної особи, щодо якої існує пов'язаність	Посада в пов'язаній особі

__________

* В разі відсутності інформації в усіх колонках ставиться позначка "0".

** Для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті.

Інформація про пов’язаних осіб
власників заявника - юридичних осіб*

N з/п	Ідентифікаційний код юридичної особи власників	Найменування юридичної особи власників	Ідентифікаційний код юридичної особи, щодо якої існує пов'язаність	Найменування юридичної особи, щодо якої існує пов'язаність	Місцезнаходження юридичної особи, щодо якої існує пов'язаність

__________

* В разі відсутності інформації в усіх колонках ставиться позначка "0".

_______________________________ (підпис керівника аудиторської фірми)	________________________ (ініціали, прізвище)
М.П.

Додаток 8
до Порядку ведення реєстру аудиторських фірм,
які можуть проводити аудиторські перевірки
професійних учасників ринку цінних паперів
(підпункт 3.1 пункту 3 розділу IV)

Заява
про внесення змін до реєстру аудиторських фірм,
які можуть проводити аудиторські перевірки
професійних учасників ринку цінних паперів

З Додатком 8 можна ознайомитись: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Рішення".