НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент безвиїзного банківського нагляду
ЛИСТ
19.04.2010 N 47-312/2734
Керівникам банків
Київського регіону
(банкам не Київського
регіону не враховувати)
Щодо термінів подання
форм статистичної звітності
Департамент безвиїзного банківського нагляду висловлює занепокоєння неналежною організацією підготовки та подання банками статистичної звітності Національному банку.
Так, останнім часом почастішали випадки порушення банками Київського регіону встановлених згідно з Правилами N 124(1) та відповідними листами Головного управління(2) термінів подання Національному банку форм статистичної звітності банківського нагляду (замовником і отримувачем яких є Департамент нормативно-методологічного забезпечення банківського регулювання та нагляду).
_______________
(1)Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджені постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124.
(2)Головне управління Національного банку України по м. Києву і Київській області.
Такий стан справ унеможливлює своєчасну підготовку узагальненої інформації по банках Київського регіону, та, як наслідок, оперативне зведення даних по банківській системі України.
Враховуючи викладене вище, надсилаємо терміни подання до Головного управління форм статистичної звітності (додаток 1).
Принагідно звертаємо увагу, що згідно з п. 2.4 гл. 2 Правил N 124 керівник і головний бухгалтер несуть відповідальність за достовірність, повноту та своєчасність надання даних згідно із законодавством України.
Також зауважуємо, що при порушенні банками термінів подання форм звітності, керуючись п. 7.1 гл. 7 розд. III Положення N 369(3), Департаментом безвиїзного банківського нагляду будуть розглядатись питання щодо накладання на такі банки штрафів за неподання (несвоєчасне подання) звітності.
_______________
(3)Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затверджене постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 369.
Враховуючи викладене вище, просимо посилити контроль з боку керівництва за дотриманням термінів подання банками звітності. У випадку неможливості своєчасного подання статистичної звітності до Головного управління, зобов'язуємо банки надавати обґрунтовані пояснення щодо причин недотримання встановлених строків подання статистичної звітності на електронну адресу Департаменту безвиїзного банківського нагляду 470BBN@U0H2.
Директор Департаменту безвиїзного банківського нагляду С.В.Фабер
Додаток 1
до листа НБУ
19.04.2010 N 47-312/2734
--------------------------------------------------------------------------
| Файл | Форма звітності | Дата |
|-----------------------------+------------------------------|подання до |
|N з/п |N файла |Періодичність| Назва форми | N форми |Головного |
| | | подання | |згідно з |управління |
| | | звітності | |Правилами | |
| | | | | N 124 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 1. | 11 |Місячна |Звіт про | 302 |До 18 год. |
| | | |класифіковані | |00 хв.(4) |
| | | |кредитні операції | |10 числа |
| | | |та сформовані | |після |
| | | |резерви за | |звітного |
| | | |кредитними | |періоду |
| | | |операціями | | |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 2. | 26 |Декадна |Звіт про залишки | 618 |До 13 год. |
| | | |коштів, що | |00 хв. |
| | | |розміщені в інших | |1, 11, 21 |
| | | |банках та залучені| |числа |
| | | |від інших банків | | |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 3. | 30 |Місячна |Звіт про | 604 |До 18 год. |
| | | |формування резерву| |00 хв.(4) |
| | | |на відшкодування | |10 числа |
| | | |можливих втрат за | |після |
| | | |кредитними | |звітного |
| | | |операціями | |періоду |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 4. | 42 |Щоденна |Дані щодо | - |Щоденно |
| | | |максимального | |до 14 год. |
| | | |розміру кредитного| |00 хв. |
| | | |ризику на одного | |наступного |
| | | |контрагента, | |робочого |
| | | |інсайдерів, | |дня |
| | | |наданих великих | | |
| | | |кредитів та | | |
| | | |інвестування в | | |
| | | |цінні папери | | |
| | | |окремо за кожною | | |
| | | |установою | | |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 5. | 78 |Місячна |Звіт про | 605 |До 18 год. |
| | | |формування резерву| |00 хв.(4) |
| | | |на відшкодування. | |10 числа |
| | | |можливих втрат | |після |
| | | |від дебіторської | |звітного |
| | | |заборгованості | |періоду |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 6. | 79 |Декадна |Інформація про | 610 |До 13 год. |
| | | |врахування | |00 хв. у |
| | | |субординованого | |перший |
| | | |боргу до | |робочий |
| | | |розрахунку | |день після |
| | | |капіталу банку | |звітного |
| | | | | |періоду |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 7. | 84 |Місячна |Звіт про операції | 691 |До 18 год. |
| | | |банків з цінними | |00 хв.(4) |
| | | |паперами та | |10 числа |
| | | |сформовані під них| |після |
| | | |резерви за звітний| |звітного |
| | | |місяць | |періоду |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 8. | 91 |Місячна |Звіт про двадцять | 627 |До 18 год. |
| | | |найбільших | |00 хв.(4) |
| | | |кредиторів банку | |10 числа |
| | | | | |після |
| | | | | |звітного |
| | | | | |періоду |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 9. | A7 |Декадна |Звіт про структуру| 631 |До 13 год. |
| | | |активів та пасивів| |00 хв. |
| | | |за строками | |1, 11, 21 |
| | | | | |числа |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 10. | B8 |Місячна |Звіт про | 606 |До 18 год. |
| | | |формування банками| |00 хв.(4) |
| | | |резерву за | |10 числа |
| | | |простроченими та | |після |
| | | |сумнівними до | |звітного |
| | | |отримання | |періоду |
| | | |нарахованими | | |
| | | |доходами | | |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 11. | C5 |Щоденна |Додаткові дані для| - |Щоденно |
| | | |розрахунку | |до 14 год. |
| | | |економічних | |00 хв. |
| | | |нормативів | |наступного |
| | | | | |робочого |
| | | | | |дня |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 12. | D0 |Місячна |Звіт про фінансові| 200 |До 18 год. |
| | | |операції, що | |00 хв.(4) |
| | | |підлягають | |10 числа |
| | | |фінансовому | |після |
| | | |моніторингу | |звітного |
| | | | | |періоду |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 13. | D1 |Квартальна |Звіт про кількість| 201 |До 18 год. |
| | | |клієнтів банку, що| |00 хв.(4) |
| | | |підлягають | |15 числа |
| | | |ідентифікації | |після |
| | | | | |звітного |
| | | | | |періоду |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 14. | D8 |Місячна |Звіт про | 613 |До 18 год. |
| | | |концентрацію | |00 хв.(4) |
| | | |ризиків за | |9 числа |
| | | |активними | |після |
| | | |операціями банку з| |звітного |
| | | |контрагентами та | |періоду |
| | | |інсайдерами | | |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 15. | D9 |Місячна |Звіт про | 614 |До 18 год. |
| | | |найбільших (прямих| |00 хв.(4) |
| | | |та | |9 числа |
| | | |опосередкованих) | |після |
| | | |учасників | |звітного |
| | | |контрагентів | |періоду |
| | | |банку | | |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 16. | E8 |Місячна |Звіт про | 625 |До 18 год. |
| | | |концентрацію | |00 хв.(4) |
| | | |ризиків за | |9 числа |
| | | |пасивними | |після |
| | | |операціями банку | |звітного |
| | | | | |періоду |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 17. | F6 |Місячна |Звіт про | 658 |До 18 год. |
| | | |заборгованість за | |00 хв.(4) |
| | | |кредитними | |13 числа |
| | | |операціями, якими | |після |
| | | |мали місце | |звітного |
| | | |прострочення | |періоду |
| | | |платежів за | | |
| | | |основним боргом | | |
| | | |та/або | | |
| | | |нарахованими | | |
| | | |доходами | | |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 18. | F7 |Місячна |Звіт про кількість| 653 |До 18 год. |
| | | |кредитних | |00 хв.(4) |
| | | |договорів та обсяг| |13 числа |
| | | |заборгованості | |після |
| | | | | |звітного |
| | | | | |періоду |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 19. | F8 |Місячна |Звіт про кількість| 655 |До 18 год. |
| | | |реструктуризованих| |00 хв.(4) |
| | | |кредитних | |13 числа |
| | | |договорів та обсяг| |після |
| | | |заборгованості | |звітного |
| | | | | |періоду |
|------+--------+-------------+------------------+-----------+-----------|
| 20. | F9 |Місячна |Звіт про операції | 650 |До 18 год. |
| | | |довірчого | |00 хв.(4) |
| | | |управління | |10 числа |
| | | | | |після |
| | | | | |звітного |
| | | | | |періоду |
--------------------------------------------------------------------------
_______________
(4) У випадку, якщо дата подання форм статистичної звітності припадає на п'ятницю або передсвятковий день, файли звітності подаються Головному управлінню до 16.45.
У випадку, якщо дата подання форм статистичної звітності збігається з вихідним (святковим) днем, файли для складання цих форм звітності подаються Головному управлінню до 13.00 першого робочого дня після вихідного (святкового) дня.