НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ
О постановлении НБУ от 30.06.1995 г. N 166
С целью усовершенствования организации банками расчетно-кассового обслуживания народного хозяйства и приведения его в соответствие действующему законодательству Украины Правления НБУ постановлением от 30.06.95 г. N 166 утвердило Порядок организации расчетно-кассового обслуживания коммерческими банками клиентов и взаимоотношений по этому вопросу между учреждениями НБУ и коммерческими банками с введением его в действие с 01.07.95 г. Действие Порядка распространяется на все банки Украины, их отделения и филиалы. Все коммерческие банки обязаны до 01.08.95 г. заключить новые договора с клиентами на расчетно-кассовое обслуживание.
С введением в действие этого Порядка прекращается действие телеграммы НБУ от 02.12.94 г. N 25058/567 об оплате операций с наличностью в учреждениях банков и п. 1.4 постановления Правления НБУ от 13.06.94 г. "О денежно-кредитной политике Национального банка Украины".
Порядок
организации расчетно-кассового обслуживания коммерческими
банками клиентов и взаимоотношений по этому вопросу
между учреждениями Национального банка Украины и
коммерческими банками Украины
Устанавливается следующий порядок организации кассового обслуживания и других связанных с ним банковских услуг:
1. Взаимные отношения между коммерческими банками и их клиентами строятся на договорных началах и осуществляются на платной основе.
2. Коммерческий банк заключает договор с клиентом на расчетно-кассовое обслуживание, включающее комплекс взаимных платежных обязательств банка и клиента относительно пользования средствами и банковскими услугами,а именно:
а) использование банком временно свободных средств клиента;
б) осуществление расчетных операций;
в) кассовое обслуживание;
г) транспортное обслуживание перевозок наличности.
3. Плата за каждый вид расчетно-кассового облуживания устанавливается отдельно.
4. Коммерческие банки пользуются временно свободными средствами своих клиентов и уплачивают им за это плату в размерах, определенных в договорах между банком и клиентом.
Плата за использование временно свободных остатков средств Государственного бюджета Украины и государственных внебюджетных фондов, которые находятся на отдельных счетах министерств, ведомств, других органов государственной исполнительной власти,бюджетных учреждений и организаций, должна устанавливаться на взаимовыгодных условиях, обусловленных в двусторонних договорах между клиентами и коммерческими банками, с учетом нормативных актов Национального банка Украины по этому вопросу.
Порядок начисления и уплаты процентов изложен в Порядке начисления, учета, уплаты и взимания процентов и отображения их на счетах бухгалтерского учета в учреждениях банков, утвержденным постановлением правления Национального банка Украины от 16.09.94 г. (письмо Национального банка Украины от 21.09.94 г. N 192), и в дополнении к нему и совместном письме Национального банка Украины и Министерства финансов Украины от 26.06.95 г. N 17003/497 и N 09-11/63.
5. Расчетные операции коммерческих банков включают в себя открытие расчетного и других счетов клиента, плату за каждый обработанный документ, плату за дубликат выписки и другое, а также плату, установленную по соответствующим тарифам между учреждениями НБУ и коммерческими банками и между коммерческими банками за проведение электронных расчетов и предоставление информационных услуг через систему электронной почты.
6. За кассовое обслуживание коммерческий банк взимает плату с клиента в размере фактических расходов банка на соответствующее обслуживание, но не выше 1,0 процента от выданной суммы наличности.
Кассовое обслуживание бюджетных организаций, воинских частей и выдача наличности учреждениям связи на выплату пенсий осуществляется на общих основаниях,обуславливаемых в договорах.
7. Расходы коммерческих банков на кассовое обслуживание клиентов состоят из расходов банков на: оплату труда кассовых работников с начислением на социальное страхование; техническое оборудование и содержание кассовых узлов; изготовление и пересылку упаковочных материалов для осуществления кассовых операций; амортизационные отчисления на восстановление основных средств, используемых в технологическом процессе; охрану; общехозяйственные расходы; транспортные расходы на перевозку наличности в пределах банковской системы.
(В перечень вышеуказанных расходов включаются только расходы, имеющие непосредственное отношение к указанным услугам).
Транспортные расходы банков, входящие в состав расходов на кассовое обслуживание, включают расходы банков на перевозку наличности между Национальным банком Украины и коммерческим банком и не включают транспортные расходы на перевозку наличности из коммерческого банка клиенту.
8. В договоре между клиентом и банком отдельным пунктом определяется, чьим транспортом осуществляется перевозка наличности из банка клиенту. При перевозке наличности транспортом банка плата за транспортные услуги осуществляется в пределах фактических расходов банка и определяется в договоре. При перевозке наличности транспортом самого клиента эти расходы осуществляются клиентом и плата за транспортные услуги банком не взимается.
9. На проведение инкассации выручки клиентов и перевозку ее в коммерческие банки заключается отдельный договор между службой инкассации учреждения Национального банка и клиентом.
10. Учреждения Национального банка Украины при подкреплении коммерческих банков взимают с них плату за кассовое обслуживание в размере фактических расходов, но не выше 0,5 процента от выданной суммы. Коммерческие банки платят за перевозку денег от учреждений Национального банка Украины в свои кассы согласно фактическим расходам.
11. Плата с коммерческих банков, сдающих в учреждения Национального банка излишки касс, изношенные банкноты и банкноты, изымаемые из оборота, не взимается. Коммерческие банки также не взимают плату за прием наличности от клиентов.
Транспортные услуги на перевозку излишков касс,изношенных банкнот и банкнот, которые изымаются из оборота, оплачиваются по фактическим расходам.
Директор департамента наличного оборота НБУ Н.В.ДОРОФЕЕВА
Директор финансового департамента НБУ О.М.КАНДЫБКА