Организация контрактных взаимоотношений в строительстве и их страховая
защита
Как показывает практика, эффективно функционирующая экономика и страхование - категории взаимосвязанные.
В связи с этим в настоящее время исключительную актуальность приобретает страхование от финансовых, технических, социальных и правовых рисков, сопровождающих субъектов хозяйственной деятельности Украины в условиях становления экономического рынка.
Современные экономические механизмы, обеспечивающие безопасность промышленных предприятий, и анализ экономики риска в условиях рынка инвестиций позволяют выделить одно из основных мероприятий по минимизации возможного ущерба для предприятий строительной отрасли. Страхование обеспечивает защиту имущественной заинтересованности участников контракта на проведение строительных работ, их работников или третьих лиц. Под страховую защиту может быть отнесено как новое строительство, так и реконструкция, капитальный ремонт, материальные и трудовые ресурсы, а также отдельные операции (финансовые, технические и др.) от различных неблагоприятных экономических и природных факторов.
Однако страхование - это не только защита предприятий от всевозможных стихийных бедствий и объективных техногенных событий в процессе производства, но и самозащита от неблагоприятною изменения экономической конъюнктуры рынка и других негативных явлений.
Развитие новых организационных форм управления строительством находится и неразрывной цепи с оринизацией контрактных взаимоотношений и страховой защитой участников инвестиционного процесса строительства (заказчиком,подрядчиком, поставщиком, проектировщиком, страховой компанией и др.).
В целях организации контрактами взаимоотношений на строительном подрядном рынке и 1993 - 1996 г. Министерством Украины по делам строительства и архитектуры принят ряд нормативных документов. Согласно Положению о подрядных контрактах в строительстве, Порядку определения стоимости строительства,осуществляемого на территории Украины в 1996 г., "ГСН-96" и Положению о страховании рисков в строительстве утвержден порядок определения стоимости строительства и методология его покрытия страховой защитой.
На основании данных положений при формировании стоимости строительства в договорную цену рекомендуется включать средства на страхование рисков, возникающих при ведении строительства, которое обеспечивает защиту имущественных интересов участников контракта. Определен порядок страхования строительных рисков при формировании договорных отношений между подрядчиком и заказчиком при проведении строительных и монтажных работ, условия страхования, а также система взаиморасчетов при оказании страховых услуг участникам контракта.
Роль страховой компании - финансовая и материальная ответственность за возможные нарушения контракта его участниками, включая нарушения договора относительно стоимости, сроков и качества строительства, техногенные,аварии и стихийные бедствия.
Для предприятий строительного комплекса практический интерес может представить новый вид страховых услуг - страхование всего производственного цикла предприятия: страхование работников" основных и оборотных фондов, производственной, инвестиционной, финансово-кредитной и коммерческой деятельности. С точки зрения и страховщиков, и строителей наиболее перспективный вид подрядных контрактов в строительстве - это сооружение объектов "под ключ". При заключении й выполнении такого подрядного контракта целесообразно учитывать следующие принципы: учет и соблюдение действующего законодательства; экономическую самостоятельность и независимость участников контракта; четкое разграничение прав и обязанностей сторон; материальную ответственность за нарушения договорных обязательств; разграничение рисков между участниками контракта и определение рисков, обязательных дня страхования; представление гарантий выполнения договорных обязательств; обязательность сторон по согласованному и взаимоприемлемому решению проблем и противоречий, возникающих в процессе заключения и выполнения контракта.
На основе анализа зарубежного опыта и маркетинговых исследований по изучению конъюнктуры рынка страховых услуг на строительном рынке Украины выработано два принципиально разных подхода к проблеме практической реализации страхования рисков в строительстве. В соответствии с первым, основанным на принципе пропорциональной платы, каждый участник строительства вносит в страховой фонд ту часть общей страховой суммы, которая соответствует его доле участия в проекте. В соответствии с другим подходом - "программой координированного страхования" - один из участников вносит всю или большую часть страховой суммы за всех участников проекта.
Основные достоинства программы:
единая ответственность за состояние дел с претензионными исками и их оплатой;
оперативная выплата по претензионным искам; минимизация времени на согласование претензионных исков;
положительное влияние на программу обеспечения техники безопасности на строительстве объектов;
высокий уровень страховой экспертизы;
эффективный контроль за ходом предпроектной стадии строительства объекта;
рост прибыли как результат накопления опыта в сфере защиты от убытков путем страхования.
По мнению специалистов-страховщиков, в комплексе специализированных видов страхования в строительстве наиболее перспективным является страхование технических рисков. В понятие "технический риск" включаются такие виды страхования, как:
- имущественное страхование строительно-монтажных работ;
- страхование технологическою оборудования;
- страхование строительных машин и механизмов;
- страхование послепусковых гарантийных обязательств;
- страхование ответственности участников контракта при ведении строительно-монтажных работ.
Страховщики рассматривают широкий спектр технических рисков, возникающих в технологической цепочке строительства любого объекта, которые могут быть выбраны в качестве страховых:
- риски, связанные с проектно-изыскательскими работами;
- строительно-монтажные риски;
- риски, связаниые с эксплуатацией объекта.
С полной гарантией выполнения взятых обязательств страховщики производят возмещение убытков от ремонта, восстановления, замены или повреждения собственности в пределах строительной площадки по следующим рискам:
- пожар, удар молнии, взрыв газа;
- действие подземного огня, извержение вулкана, землетрясение, буря, вихрь, ураган, ливень и т.п.;
- взрыв паровых котлов, газохранилищ, газопроводов, машин, аппаратов и приборов, действующих на сжатом газе и воздухе;
- внутреннее повреждение электроустановок, приборов, машин от воздействия электротока; уничтожение или повреждение строительных конструкций в процессе выполнения строительных или монтажных работ на стройплощадке не по вине страхователя (персонала) и лиц, за поступки которых он несет ответственность;
- уничтожение, повреждение застрахованной собственности в результате противоправных действий третьих лиц.
С учетом Концепции социального обеспечения населения Украины, Концепции развития страховой деятельности в Украине в 1994-1995 г., Закона "Об охране труда" и анализа состояния уровня травматизма, профессиональных заболеваний страховые компании предлагают комплексное страхование жизни и здоровья работников предприятия; страхование занятости рабочих мест; страхование материальной ответственности собственника предприятия или администрации предприятия за причинение вреда работникам,связанного с выполнением ими трудовых обязанностей;страхование имущества,являющегося собственностью юридического лица. Защиту имущественных интересов государственных предприятий и организаций предусматривает Указ Президента Украины "Об обязательном страховании имущества государственных предприятий и организаций" от 13.06.94 г. N 293 на случай их повреждения или уничтожения вследствие техногенных аварий,природных катастроф и т.д.
Введение в действие Закона Украины "О дорожном движении" и постановления Кабинета Министров Украины "Об обязательном личном страховании на транспорте" от 28.06.95 г. N 469 определяет правовые и социальные основы дорожного движения с целью защиты жизни и здоровья граждан, обеспечения безопасных и комфортных условий для участников движения. На основании данного Закона администрация предприятий и организаций, независимо от форм собственности и хозяйствования,обязана организовать обязательное страхование каждого водителя от несчастного случая при дорожно-транспортном происшествии. Водители страхуются за счет средств своего предприятия или организации. Возмещение ущерба в связи с травмой, полученной в результате дорожнотранспортного происшествия (аварий), вследствие чего наступила смерть, ухудшение здоровья водителя или третьего лица производится в минимальные сроки при максимальной компенсации материальных потерь путем перечисления соответствующей суммы юридическому лицу или, по желанию страхователя, застрахованному водителю (правопреемнику).
В связи с вышеизложенным необходимо отметить, что целесообразность применения механизма страхования подтверждает тот факт, что при страховании жизни и здоровья работников предприятия, имущества, транспортных средств, а также грузов и ответственности грузоперевозчиков страховые взносы в размере 2 - 5% от страховой суммы практически сводят к нулю материальные потери при чрезвычайных и непредвиденных ситуациях.