МІНІСТЕРСТВО ЗОВНІШНІХ ЕКОНОМІЧНИХ ЗВ'ЯЗКІВ I ТОРГІВЛІ УКРАЇНИ
ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ УКРАЇНИ
ЛИСТ
від 11.03.98 р. N 16-42/257
від 12.03.98 р. N 2568/10/22-0317
Зовнішньоекономічна діяльність: контроль посилюється
З метою подальшого впорядкування контролю за здійсненням зовнішньоекономічних операцій та попередження можливого незаконного витоку валютних та матеріальних цінностей, а також інших порушень чинного законодавства МЗЕЗторг відповідно до ст.37 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність" застосовує спеціальні санкції до суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності (резидентів та нерезидентів України), порушників чинного законодавства.
Відповідно до статей 9 і 16 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність", рішень Комісії з питань повернення в Україну валютних цінностей, що незаконно знаходяться за її межами, Положення про порядок застосування до суб'єктів підприємницької діяльності спеціальних санкцій за порушення чинного законодавства України у сфері зовнішньоекономічних відносин та валютного регулювання та доповнень до нього, що були затверджені наказами МЗЕЗторгу та зареєстровані Мінюстом України (N 348а, 410, 411 від 23.06.96 р., N 467 від 27.07.96 р., N 197 від 31.03.97 р.), з метою оперативного контролю за здійсненням зовнішньоекономічної діяльності суб'єктами господарювання, до яких застосовано спеціальні санкції, регіональним управлінням ЗЕЗ та обласним державним податковим адміністраціям доручається:обласним управлінням ЗЕЗ
- оперативно надавати обласним державним податковим адміністраціям інформацію стосовно резидентів та нерезидентів, до яких застосовані та діють (або скасовані) спеціальні санкції згідно зі ст. 37 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність";державним податковим адміністраціям
- щомісячно до 5 числа надавати управлінням ЗЕЗ інформацію щодо непогашення заборгованості конкретним суб'єктом підприємницької діяльності, до якого застосовано спеціальну санкцію згідно зі ст.37 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність", а також стосовно невиплати в повному обсязі фінансових санкцій (пені) за порушення законодавчо встановлених термінів розрахунків у сфері зовнішньоекономічної діяльності;
- у разі потреби надавати відомості про юридичну та фактичну адреси, а також прізвище керівників окремих суб'єктів ЗЕД, до яких за порушення чинного законодавства застосовано спеціальну санкцію згідно зі ст.37 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність".
Заступник міністра МЗЕЗторгу України В.Олійник
Заступник голови Державної податкової адміністрації України В.Копилов