НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Юридичний департамент
ЛИСТ
N 18-115/255 від 20.02.96
м.Київ
Комерційним банкам,
Асоціації українських банків
Щодо проекту Змін та доповнень до розділу 7 Положення
про застосування Національним банком України санкцій
за порушення банківського законодавства
Надсилаємо для розгляду проект Змін та доповнень до розділу 7 Положення про застосування Національним банком України санкцій за порушення банківського законодавства, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 16.05.95 р. N 115 , з урахуванням змін та доповнень, внесених постановою Правління НБУ від 30.06.95 р. N 168.
Просимо у тижневий термін направити свої зауваження та пропозиції.
Заступник Голови Правління О.I.Кірєєв
Зміни та доповнення
до Положення про застосування Національним банком
України санкцій за порушення банківського законодавства,
затвердженого постановою Правління Національного банку
України від 16.05.95 р. N 115 , з урахуванням змін та доповнень,
внесених постановою Правління Національного банку
від 30.06.95 р. N 168
1. Розділ 7 Положення викласти у такій редакції:
7. Прийняття рішення про реорганізацію чи ліквідацію
комерційного банку та виключення з Республіканської
книги реєстрації банків, валютних бірж та інших
фінансово-кредитних установ
7.1. У цьому розділі викладені організаційно-правові аспекти і визначений механізм припинення діяльності (реорганізації чи ліквідації) комерційних банків у разі допущення ними порушень, вказаних у ст.48 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 872-12 ).
7.2. Підставою для надання пропозицій щодо прийняття рішення про припинення діяльності комерційного банку є результати перевірок, які свідчать про наявність порушень.
7.3. Рішення про припинення діяльності комерційного банку може бути прийняте у разі:
- збиткової діяльності, виникнення становища, що загрожує інтересам вкладників і кредиторів;
* - виявлення недостовірних даних, на підставі яких було проведено реєстрацію банку або сформовано його статутний фонд.
7.4. У постанові Національного банку України щодо внесення пропозицій про припинення діяльності комерційного банку передбачається строк, який надається акціонерам (засновникам) комерційного банку для прийняття рішення про шляхи припинення діяльності. Цей строк не повинен перевищувати 20 днів.
7.5. Про обраний шлях припинення діяльності та строки припинення комерційний банк у встановлений строк інформує регіональне управління Національного банку, на території якого він розташований.
7.6. Для того, щоб Національний банк України прийняв рішення про реорганізацію комерційного банку, подаються документи, що підтверджують реорганізацію, зокрема, рішення загальних зборів про їх злиття, приєднання, поділ, виділення, перетворення, а також рішення загальних зборів їх правонаступників та клопотання банку-правонаступника за підписом Голови Ради, завіреного печаткою.
Крім того, регіональне управління Національного банку готує висновок про фінансове становище банку-правонаступника, який розташований на його території.
7.7. На підставі наданих регіональним управлінням Національного банку документів Правління Національного банку приймає рішення про реорганізацію комерційного банку, яке оформлюється відповідною постановою.
7.8. У разі, якщо акціонери (засновники) комерційного банку не вирішили питання про шляхи реорганізації або надали недостатню кількість документів про реорганізацію у встановлений строк, Національний банк України за поданням регіонального управління Національного банку приймає рішення про ліквідацію комерційного банку, яка проводиться в порядку, вказаному в п.п.7.9, 7.10.
7.9. Рішення про ліквідацію комерційного банку приймається Правлінням Національного банку України та оформлюється відповідною Постановою (окрім випадків, якщо такі рішення прийняті арбітражним судом або за рішенням загальних зборів засновників (акціонерів) комерційного банку) на підставі подання пропозицій регіонального управління, на території якого функціонував банк та служби банківського нагляду.
7.10. У разі прийняття рішення про реорганізацію або ліквідацію комерційного банку керівник регіонального управління Національного банку, на території якого вони розташовані, негайно сповіщає банки-кореспонденти про припинення всіх операцій за кореспондентськими (субкореспондентськими) рахунками як у національній, так і в іноземній валютах.
* 7.11. Для організації та керівництва роботою по ліквідації комерційних банків створюється ліквідаційна комісія у складі не менше як 8-10 чоловік.
* 7.12. Відповідні розпорядження щодо організаційного забезпечення та термінів створення ліквідаційної комісії в обов'язковому порядку передбачаються рішеннями про ліквідацію комерційних банків за таким порядком.
Раді комерційного банку, що ліквідується, пропонується зібрати позачергові збори акціонерів для призначення ліквідаційної комісії. Призначення членів ліквідаційної комісії оформлюється рішенням загальних зборів.
У разі, якщо у встановлений строк ліквідаційна комісія не створена, обов'язки щодо організаційного забезпечення її створення покладаються на регіональне управління Національного банку, на території якого розташований комерційний банк.
* У випадку, якщо ліквідується багатофілійний комерційний банк, то ліквідаційна комісія за участю представників регіональних управлінь Національного банку України, на території яких розташовані філії, створює підкомісії, що будуть забезпечувати ліквідацію філій. У своїй діяльності ці підкомісії підконтрольні ліквідаційній комісії банку.
Ліквідаційна комісія, яка створюється регіональним управлінням Національного банку України, на території якого розташований комерційний банк, складається із представників кредиторів (за питомою вагою внеску), засновників банку, податкової інспекції (за згодою) та представника Національного банку (який виконуватиме наглядові функції). Призначення членів ліквідаційної комісії оформлюється наказом.
7.13. Для здійснення заходів щодо проведення ліквідації банку ліквідаційна комісія діє в межах наданих повноважень:
- управляє майном банку;
- здійснює інвентаризацію та оцінку майна банку;
- визначає ліквідаційну масу та розпоряджається нею;
- проводить роботу по стягненню дебіторської заборгованості;
- виявляє кредиторів та вживає заходи, спрямовані на задоволення їх вимог;
- реалізує майно банку з метою погашення боргів перед третіми особами, виконання зобов'язань перед бюджетом, іншими кредиторами;
- складає ліквідаційний баланс і подає його на затвердження в Національний банк України.
7.14. З дня призначення ліквідаційної комісії до неї переходять повноваження з управління справами банку. Ліквідаційна комісія у триденний строк з моменту її призначення публікує в офіційних (республіканському і місцевому) органах преси інформацію про ліквідацію банку із зазначенням порядку і строків подачі заяв кредиторами своїх претензій. Строк цей не може бути менший ніж 1 місяць з моменту оголошення про ліквідацію.
Водночас з цією публікацією ліквідаційна комісія зобов'язана надіслати повідомлення банкам-кореспондентам про ліквідацію банку та передачу його активів в управління ліквідкомісії.
* Керівництво банку у 10-ти денний термін із дня створення ліквідаційної комісії зобов'язане передати усі документи (з описом), що стосуються діяльності банку під розписку Голові ліквідаційної комісії.
* Робота комісії має бути проведена у строки, зазначені у постанові Національного банку України про ліквідацію банку, а у разі їх невизначення у строк, встановлений самою комісією, тривалість якого не може перевищувати шести місяців з дня опублікування інформації про ліквідацію банку.
Для забезпечення виконання ліквідкомісією своїх повноважень у регіональному управлінні Національного банку України замість закритого коррахунку банку на балансовому рахунку N 815 відкривається ліквідаційний рахунок, на який зараховуються кошти банку і надходження на його адресу та з якого проводяться розрахунки з кредиторами.
* У разі створення підкомісій у філіях комерційного банку, що ліквідується, їм відкривається ліквідаційний рахунок на балансовому рахунку N 815, на який зараховуються кошти філії і надходження на її адресу та з якого проводяться розрахунки з кредиторами.
* Претензії кредиторів до банку, що ліквідується, задовольняються за рахунок коштів банку, у порядку черговості платежів передбаченому Законом України "Про банкрутство" ( 2343-12 ).
* У разі відсутності у банку коштів, достатніх для покриття заборгованості, задоволення вимог кредиторів здійснюється за рахунок виручки, одержаної від розпродажу на аукціоні належного йому майна. Рішення про продаж майна приймається ліквідаційною комісією за погодженням із зборами кредиторів.
У разі відсутності покупців і неможливості реалізувати повністю або частково майно банку ліквідаційна комісія вирішує з кредиторами питання про передачу їм майна за рахунок задоволення претензійних вимог.
Майно, що залишилося після задоволення вимог кредиторів, передається власникові для розподілу між учасниками банку в порядку і на умовах, передбачених законодавством та установчими документами.
Уразі виникнення суперечностей щодо виплати заборгованості банку його кредиторам, грошові кошти не підлягають розподілу між учасниками до вирішення цих суперечностей або до одержання кредиторами відповідних гарантій.
* З моменту прийняття рішення про ліквідацію комерційного банку припиняється нарахування пені та процентів з усіх видів заборгованості банку та штрафів, нарахованих за результатами перевірок податковими інспекціями та іншими контролюючими органами.
7.15. Клієнтам, які мають розрахункові рахунки в комерційному банку, щодо якого прийнято рішення про ліквідацію, надається право відкриття розрахункових рахунків в інших комерційних банках з подальшим перерахуванням на них залишків коштів за рішенням ліквідаційної комісії.
7.16. Ліквідаційна комісія в межах наданих повноважень вирішує усі питання, пов'язані з проведенням дій щодо ліквідації банку. Рішення приймаються на засіданнях комісії. Рішення комісії вважається правомочним, якщо в засіданні беруть участь не менше половини членів комісії.
Роботою комісії керує її голова, який призначається на першому засіданні комісії.
Рішення комісії приймається кваліфікованою більшістю голосів і оформлюється протоколом, який підписується головою і секретарем комісії.
Право першого підпису з відкритого на ім'я ліквідаційної комісії балансового рахунку N 815 належить Голові ліквідаційної комісії, другого підпису - представнику Національного банку України.
* 7.17. Ліквідаційна комісія зобов'язана один раз на місяць повідомляти про хід роботи регіональне управління Національного банку України, на території якого знаходиться комерційний банк, що ліквідується. Така інформація обов'язково повинна містити результати стягнення дебіторської заборгованості та розрахунки з кредиторами.
* 7.18. Після закінчення роботи ліквідаційна комісія складає ліквідаційний баланс, який не пізніше 10-ти днів від дня закінчення строку роботи ліквідаційної комісії подається разом з матеріалами її роботи Національному банку для розгляду та затвердження.
У разі, якщо за результатами ліквідації банку є залишки за активами та пасивами балансу, то разом з ліквідаційним балансом надаються розшифровки усіх рахунків.
* 7.19. Ліквідаційна комісія зобов'язана надати регіональному управлінню Національного банку, на території якого розташований банк, що ліквідується, довідку органів внутрішніх справ щодо знищення печаток та штампів таких банків.
7.20. Розгляд матеріалів з ліквідації або реорганізації (у разі реорганізації обов'язково має бути акт приймання та передачі, підписаний банком, що реорганізується, та банком-правонаступником) комерційного банку, що готуються регіональним управлінням Національного банку, затвердження ліквідаційного балансу та закриття ліквідаційного рахунку здійснює уповноважена Правлінням Національного банку комісія з реєстрації комерційних банків, яка робить висновок щодо виключення комерційного банку з Республіканської книги реєстрації банків, валютних бірж та інших фінансово-кредитних установ.
* 7.21. Ліквідаційна комісія зобов'язана передати документи ліквідованого комерційного банку в упорядкованому вигляді регіональному управлінню Національного банку, на території якого знаходився ліквідований банк. Під час передачі документів ліквідованого банку проводиться звірка наявності і стану справ, а також з'ясовується якість обробки документів, що будуть зберігатися у архіві. Якщо стан і якість обробки документів ліквідованого банку не відповідає вимогам архівних правил, то ліквідаційна комісія зобов'язана організувати упорядкування документів відповідно до архівних вимог і після цього передати документи за належністю.