НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент бухобліку та розрахунків
ЛИСТ
N 12-111/360-1427 від 20.03.96
м.Київ
Кримському республіканському,
обласним управлінням Національного
банку України
ОПЕРУ Національного банку України
Комерційним банкам
Центральній розрахунковій палаті
Управлінню Державного казначейства
по Автономній Республиці Крим
Управлінням Державного
казначейства по областях, м.Києву
та Севастополю
Міністерству фінансів Автономної
Республіки Крим
Обласним, Київському та
Севастопольському міським
фінансовим управлінням
Про відкриття єдиного казначейського рахунку
Для забезпечення проведення фінансування витрат підприємств, організацій та установ з державного бюджету через систему органів Державного казначейства відповідно до Інструкції N 3 Національного банку "Про порядок відкриття розрахункових, поточних та бюджетних рахунків в установах банків", затвердженої постановою Правління Національного банку України від 11.10.94 р. N 169, відкрити на ім'я територіальних органів Державного казначейства (управління по Автономній Республіці Крим, областях, містах Києву та Севастополю, районні, районні в містах, міські відділення) бюджетні рахунки на балансовому рахунку N 124 "Кошти Державного бюджету".
Бюджетні рахунки на балансовому рахунку N 124 "Кошти Державного бюджету" відкриваються на ім'я відповідних територіальних органів Держказначейства на підставі їх звернення.
Перерахування коштів на фінансування видатків, затверджених Державним бюджетом України, проводиться Головним управлінням Державного казначейства через систему органів Держказначейства по рахунках на балансовому рахунку N 124.
Обласні управління Держказначейства здійснюють переказ одержаних коштів з балансового рахунку N 124 розпорядникам державних коштів згідно з бюджетною класифікацією на рахунки відкриті на балансових рахунках NN 120, 181, 740, а також на рахунки балансового рахунку N 124 районним та міським відділенням Держказначейства для подальшого фінансування ними розпорядників державних коштів, розташованих на відповідній території, на рахунки балансових рахунків NN 120, 181, 740.
Перелік розпорядників коштів, які повинні отримувати фінансування, його цільове призначення та суми визначає: для обласного рівня - Головне управління Державного казначейства, а для районного та міського рівня обласні управління Державного казначейства.
Перерахування коштів з держбюджету проводиться органами Держказначейства платіжними дорученнями за формою N 0401002.
До моменту створення територіальних органів Держказначейства на місцях залишається діючий порядок фінансування видатків державного бюджету через відомчу структуру міністерств та відомств України.
Заступник начальника Головного управління Державного казначейства України С.О.Даневич
20 березня 1996 року
N 07-11/15
Заступник Голови Правління Національного банку України В.М.Кравець
20 березня 1996 року
N 12-111/360-1427