ДЕРЖАВНЕ КАЗНАЧЕЙСТВО УКРАЇНИ
ЛИСТ
N 19-091/25-258 від 10.01.2002
(Лист втратив чинність на підставі Листа
Державного казначейства
N 19-091/563-10204 від 01.12.2003)
Щодо готівкового обслуговування бюджетних коштів
У зв'язку з численними зверненнями комерційних банків стосовно готівкового обслуговування бюджетних коштів, просимо довести до відома комерційних банків точку зору Державного казначейства України з цього приводу.
Стосовно обслуговування рахунків з видачі готівки, які відкриваються на ім'я органів Державного казначейства за балансовими рахунками 257-ї групи Плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України, повідомляємо, що наказом Державного казначейства України від 30.07.2001 N 134 "Про готівкове обслуговування комерційними банками бюджетних коштів", зареєстрованого в Міністерстві юстиції України за N 672/5863 від 07.08.2001, для зазначених цілей визначено сім комерційних банків.
За період спільної роботи Державного казначейства з цими банками встановлено договірні відносини, налагоджено обмін інформацією, у т.ч. із застосуванням ПТК "Банк - Клієнт", та відпрацьовано механізм виплат готівкових коштів. Вважаємо, що цей сегмент ринку сформований достатньо і принципових змін не потребує.
Проте, в разі взаємовигідної зацікавленості управлінь Державного казначейства в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі та установ комерційних банків щодо обслуговування рахунків для видачі готівки відповідних органів Держказначейства центральний апарат Державного казначейства України в установленому порядку може розглядати питання щодо включення комерційного банку до числа уповноважених на готівкове обслуговування бюджетних коштів за умови:
- клопотання управління Державного казначейства в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі про включення комерційного банку до числа уповноважених на готівкове обслуговування бюджетних коштів, яке необхідно погоджувати з відповідним управлінням Національного банку України з урахуванням фінансового стану комерційного банку та його надійності з тим, щоб уникнути ризиків втрати бюджетних коштів;
- надання копії протоколу про наміри, укладеного (відповідно) між управліннями Державного казначейства в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі та комерційним банком, яким враховані наступні вимоги до банку:
1) безкоштовне касове обслуговування;
2) безкоштовне встановлення ПТК "Клієнт - Банк" та забезпечення його роботи в режимі on-line;
3) здійснення виплат по чеках органів Державного казначейства на отримання готівки з послідуючим поновленням коштів банку протягом наступного операційного дня.
Стосовно готівкового обслуговування безпосередньо бюджетних установ та організацій зазначаємо, що Указом Президента України від 20 березня 2001 року N 183/2001 "Про рішення Ради національної безпеки і оборони України від 25 січня 2001 року "Про заходи щодо детінізації економіки" передбачається запровадження системи безготівкової виплати заробітної плати державним службовцям. На виконання зазначеного Указу Президента України міністерствами та відомствами реалізуються за участю комерційних банків зарплатні проекти із застосуванням платіжних карток.
У зв'язку з цим, Державне казначейство України повідомляє, що обслуговування зарплатних проектів може здійснюватися на підставі угоди між бюджетною установою та будь-яким комерційним банком. Для укладання такої угоди статус уповноваженого на готівкове обслуговування бюджетних коштів для банку не потрібний.
Голова П.Г.Петрашко