ПРОФЕСІЙНА АСОЦІАЦІЯ РЕЄСТРАТОРІВ I ДЕПОЗИТАРІЇВ
ЛИСТ
17.05.2002 N 01-03/178
Про застосування окремих норм
рішення Комісії від 20.04.2001 р. N 138
На Ваш запит про застосування окремих норм Положення про облік прав власності нерезидентів на цінні папери українських емітентів (надалі Положення), затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (надалі - Комісія) від 20.04.2001 р. N 138, відповідаємо наступне.
Відповідно до п. 1.3 Положення облік прав власності нерезидентів на цінні папери українських емітентів здійснюється:
зберігачами щодо цінних паперів, що мають обіг на території України;
іноземними депозитарними установами щодо цінних паперів, що мають обіг за межами України.
Згідно з ч. 2 п. 2.1 Положення облік прав власності за цінними паперами проводиться відповідно до чинного законодавства на підставі договору про відкриття рахунка в цінних паперах між зберігачем та нерезидентом.
Вважаємо, що зазначені норми Положення цілком узгоджуються з відповідними вимогами Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні" ( 710/97-ВР ) від 10.12.97 р. (надалі - Закон).
Зокрема, відповідно до ч. 1 ст. 7 Закону ( 710/97-ВР ) діяльність, пов'язана із зберіганням цінних паперів та обліком прав власності на них, здійснюється на підставі договору про відкриття рахунка у цінних паперах, який укладається власником цінних паперів з обраним ним зберігачем; депозитарного договору, який укладається між зберігачем і депозитарієм, або договору про обслуговування емісії цінних паперів, який укладається між емітентом та обраним ним депозитарієм.
Таким чином, Положенням встановлено, що діяльність з обліку прав власності нерезидентів на цінні папери українських емітентів (що мають обіг на території України) здійснюється зберігачами на підставі договору про відкриття рахунка, укладеного між зберігачем та нерезидентом.
Звертаємо Вашу увагу на те, що в Законі ( 710/97-ВР ) поняття "облік прав власності на цінні папери" вживається виключно в нормах, які регулюють діяльність зберігачів чи депозитаріїв (ч. 1, 6, 7 ст. 7 Закону "Зберігання та обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах та операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів").
Тобто термін "облік прав власності на цінні папери" вживається в Законі ( 710/97-ВР ) стосовно цінних паперів, випущених в бездокументарній формі чи знерухомлених цінних паперів.
Що стосується іменних цінних паперів, випущених в документарній формі, то законодавцем використовується поняття "ведення реєстрів власників іменних цінних паперів", яке згідно з ч. 4 ст. 9 Закону ( 710/97-ВР ) передбачає облік та зберігання протягом певних строків інформації про власників іменних цінних паперів та про операції, внаслідок яких виникає необхідність внесення змін до реєстру власників іменних цінних паперів.
Підсумовуючи вище перелічене, вважаємо, що підстави для тлумачення п. 1.3 та п. 2.1 Положення як заборона нерезидентам набувати право власності на іменні цінні папери, випущені в документарній формі, чи як заборона реєстраторам вносити зміни до реєстру власників іменних цінних паперів щодо належних нерезидентам цінних паперів - відсутні.
Крім цього, відповідно до ч. 2 п. 7.13 Положення про порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів, затвердженого рішенням Комісії від 26.05.98 р. N 60 (зі змінами та доповненнями, внесеними рішеннями Комісії від 19.06.2001 р. N 190 та ві 23.10.2001 р. N 315, наведений в частині 1 цього пункту перелік підстав для відмови щодо внесення змін до реєстру є вичерпним та може доповнюватись тільки за рішенням Комісії.
В свою чергу, рішення Комісії від 20.04.2001 р. N 138 не містить в собі норм, які б встановлювали будь-які додаткові (по відношенню до п. 7.13 Положення про порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів підстави для відмови у внесенні змін до системи реєстру.
Приймаючи до уваги вищезазначене, вважаємо, що відмова у внесенні змін до системи реєстру на підставі норм Положення про облік прав власності нерезидентів на цінні папери українських емітентів, затвердженого рішенням Комісії від 20.04.2001 р. N 138, не в повній мірі відповідає вимогам чинного законодавства України.
Керівник юридичної служби ПАРД В.Басистий