ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
РОЗ'ЯСНЕННЯ
08.07.2004 N 3
Щодо виконання інститутами спільного
інвестування вимог Положення про
здійснення фінансового моніторингу
інститутами спільного інвестування,
фондовими біржами та іншими учасниками ринку
цінних паперів, затвердженого рішенням Комісії
від 13 серпня 2003 року N 359
З метою забезпечення виконання вимог Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" ( 249-15 ) та відповідно до статті 10 цього Закону Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку роз'яснює порядок виконання інститутами спільного інвестування вимог Положення про здійснення фінансового моніторингу інститутами спільного інвестування, фондовими біржами та іншими учасниками ринку цінних паперів, затвердженого рішенням Комісії від 13 серпня 2003 року N 359.
Відповідно до статті 1 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" ( 249-15 ) внутрішнім фінансовим моніторингом є діяльність суб'єктів первинного фінансового моніторингу з виявлення фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, та інших фінансових операцій, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів.
Відповідно до статті 3 вищезазначеного Закону ( 249-15 ) його дія поширюється на громадян України, іноземців та осіб без громадянства, а також юридичних осіб, їх філій, представництва та інші відокремлені підрозділи, що забезпечують здійснення фінансових операцій на території України, а також поза її межами відповідно до міжнародних договорів України.
Згідно з статтею 4 цього Закону ( 249-15 ) інститути спільного інвестування є суб'єктами первинного фінансового моніторингу.
В абзаці 2 статті 3 Закону України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)" ( 2299-14 ) зазначено, що активи інститутів спільного інвестування - це сукупність майна, корпоративних прав та вимог, сформованих за рахунок коштів спільного інвестування згідно з частиною 1 статті 29 Закону України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)". Управління активами ICI здійснює компанія з управління активами.
Враховуючи вищевикладене та відповідно до абзацу 2 пункту 7.1.5 Положення про компанію з управління активами ICI та юридичних осіб, що здійснюють професійну діяльність з управління активами пенсійних фондів, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.01.2002 року N 13 (у редакції рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 25.12.2003 року N 567), компанія з управління активами визначає працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу.
Відповідно до Положення про здійснення фінансового моніторингу інститутами спільного інвестування, фондовими біржами та іншими професійними учасниками ринку цінних паперів, затвердженого рішенням Комісії від 13.08.03 р. N 359, компанія з управління активами ICI призначає відповідального працівника, визначає його права та обов'язки, встановлює правила проведення фінансового моніторингу та програми його здійснення, подає інформацію про фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу.
Таким чином, компанія з управління активами інститутів спільного інвестування здійснює моніторинг фінансових операцій, у тому числі відповідних інститутів спільного інвестування, активами яких вона управляє.
Голова Комісії А.Балюк
Протокол засідання Комісії
від 8 липня 2004 р. N 21