Национальный банк Украины
В то время как на наличном валютном рынке наметился процесс стабилизации,а на межбанке снова появилось избыточное предложение доллара, пора обратить свое внимание на то, чем еще занимался Национальный банк Украины последний месяц. А произошло много интересного.
Доходы граждан по депозитам
не будут облагаться налогом
Правительство и Национальный банк Украины приняли совместное решение отказаться в 2005 году от налогообложения доходов физических лиц по банковским депозитам, сообщил первый вице-премьер, министр финансов Николай Азаров. По его словам, это сделано с целью стимулирования и роста депозитных вкладов физических лиц, так как тенденция очень хорошая, а в банках уже около 40 млрд. грн. на депозитных счетах.
Также НБУ обязался компенсировать соответствующее уменьшение доходов бюджета за счет дополнительного перечисления средств от своей деятельности, так как вся сумма превышения доходов Нацбанка над его расходами идет в госбюджет. По ориентировочным подсчетам, сумма компенсаций со стороны Нацбанка составит около 280 млн. грн. Депозиты физических лиц в Украине с начала года выросли на 39,1% и, по состоянию на 1 ноября, составили 45,1 млрд. грн., в том числе в национальной валюте - на 37,6% и составили 26 млрд. грн.
Принудительное списание средств со счетов клиентов банков возможно лишь на основании решения суда - ВСУ
Принудительное списание средств со счетов клиентов банков по требованию налоговых органов возможно лишь на основании решения суда или когда это указано в договоре, заключенном между банком и клиентом при открытии счета.
Об этом сообщил Национальный банк Украины (НБУ) в письме к банкам (№18-111/4194) со ссылкой на постановление Верховного суда Украины (ВСУ) от 5 октября 2004 года.
Такое решение ВСУ аргументировал положениями статьи 41 Конституции Украины, “согласно которым никто не может быть противоправно лишен собственности. При этом принудительное отчуждение объектов права частной собственности может быть применено лишь в виде исключения в порядке, установленном законом, й при условии предшествующего и полного возмещения их стоимости. Конфискация имущества может быть применена исключительно по решению суда в случаях, объеме и порядке, установленных законом.
“Поскольку средства, которые находятся на счете клиента банка, являются активами налогоплательщика, которые принадлежат юридическому или физическому лицу на правах собственности или полного хозяйственного ведения, они подлежат конституционной защите как объект права собственности”, - говорится в постановлении суда.
Помимо того, решение Государственной налоговой инспекции о взыскании налогового долга путем направления платежного требования отсутствует в перечне документов, на основании которых банк может провести принудительное списание (согласно Закону Украины от 05.04.2001 г. № 2346-Ш “О платежных системах и переводе средств в Украине”).
Постановление ВСУ окончательно и обжалованию не подлежит.
Как сообщил недавно в прессе заместитель главы ГНАУ Сергей Лекарь, Закон о порядке погашения налоговой задолженности дает налоговым органам право взыскивать согласованные суммы налогового долга со счетов предприятий. По его данным, в настоящее время ГНАУ направила на согласование в НБУ нормативный акт, в соответствии с которым банки должны будут осуществлять, списание средств со счетов предприятий по требованию налоговых органов.
Вместе с тем НБУ предлагает привести этот документ в соответствие с законодательством, ссылаясь на то, что он не дает оснований налоговым органам непосредственно инициировать списание денежных средств со счетов предприятий.
Нацбанк повысил учетную ставку с 8% до 9%
Национальный банк Украины повысил уровень учетной ставки с 9 ноября с 8% до 9% годовых. Соответствующее Постановление (№ 532) было утверждено правлением Нацбанка в понедельник.
Как сообщили в Нацбанке, такое решение было принято на основе анализа динамики макроэкономических и монетарных параметров в январе-октябре текущего года, влияния использования правительством бюджетных средств, ситуации на валютном сегменте рынка, а также темпов роста цен.
В частности, НБУ отмечает, что ускорение темпов роста потребительских цен в последние месяцы произошло вследствие традиционных для осенних месяцев сезонных и характерных для текущего года конъюнктурных (подорожание нефте- и мясопродуктов) факторов влияния на цены. При этом инфляцию усилило повышение платежеспособного спроса со стороны населения (вследствие существенного роста социальных, пенсионных и других выплат из бюджета, начиная с сентября) как на потребительском рынке, так и на валютном сегменте денежно-кредитного рынка.
Вместе с тем в центральном банке сообщили, активные операции НБУ по продаже иностранной валюты на межбанковском рынке для поддержания стабильности обменного курса гривни (в октябре - свыше $1,2 млрд. в том числе $0,4 млрд. - продажа банкам наличной валюты) даже в условиях активного расходования бюджетных средств их распорядителями (объем средств правительства в национальной валюте на счетах в НБУ в октябре уменьшился на 3,3 млрд. грн.) привели к замедлению темпов прироста монетарных агрегатов (монетарная база в октябре уменьшилась на 4%, денежная масса - на 3,1%).
Кроме того, в НБУ отметили, что такая динамика монетарных агрегатов сопровождалась переориентацией населения с размещения вкладов в банках в национальной валюте на вложения в иностранной валюте.
По данным Нацбанка, в течение октября депозиты физлиц в национальной валюте уменьшились на 4,8%, или на 1,3 млрд. грн., в то время как депозиты в иностранной валюте увеличились на 8,8%, или на 1,5 млрд. грн. В целом, темп роста депозитов физлиц сохраняется и составляет 0,3 млрд. грн., или 0,5%.
Согласно законодательству, размер учетной ставки утверждает правление Нацбанка. При этом уровень учетной ставки может быть только выше уровня инфляции. Повышение учетной ставки НБУ не приведет к росту кредитных ставок для населения и юридических лиц, поскольку эта ставка является индикатором для рынка и не связана напрямую с ценой кредитов коммерческих банков.
Учетная ставка - это индикативный показатель, и она привязана напрямую только к расчету доходности НДС-облигаций. Повышение учетной ставки явилось отражением процессов, уже произошедших на кредитном рынке. Так, в частности, в связи с тем, что в последние недели резко вырос спрос на потребительские кредиты из-за риска инфляции, стоимость гривневых кредитов для населения возросла до 28% годовых. При этом стоимость кредитов для корпоративных клиентов не изменилась и составила до 22% в гривне. После завершения выборов президента кредитные ставки для населения будут постепенно снижаться, так как будет исключен политический фактор, считает банкир. В то же время ставки для корпоративных клиентов останутся на прежнем уровне.
Вместе с тем, по словам некоторых банкиров, повышение учетной ставки Нацбанка приведет к повышению процентов, которые начисляют коммерческие банки на остатки средств бюджетных организаций. Это, в результате, может привести к тому, что коммерческие банки, обслуживающие бюджетные средства, могут повысить кредитные ставки для населения и предприятий. Вместе с тем, эксперт полагает, что такой рост не превысит нескольких процентных пунктов.
НБУ увеличил максимальную сумму международных
переводов без подтверждающих документов
с $600 до $1 тыс./месяц
Национальный банк увеличил для физических лиц-резидентов максимальную сумму денежного перевода (без получения индивидуальной лицензии) в пользу постоянно или временно проживающих за рубежом физических лиц с 600 до 1 тыс. долларов.
Об этом говорится в постановлении НБУ “Об утверждении правил осуществления переводов иностранной валюты по поручению и в пользу физических лиц” от 14 октября, вступившем в силу с 13 ноября.
Нацбанк также увеличил с 500 до 600 долларов максимальную сумму перевода за рубеж для физлиц-резидентов на оплату расходов по приобретению зарубежной литературы и изданий, а также с 500 до 1 тыс. долларов - на оплату, других услуг по договорам, заключенным с нерезидентами. Максимальную сумму переводов на оплату обучения и стажировки за рубежом Нацбанк ограничил 30 тыс. долларов в год.
Нацбанк о стоимости привлеченных средств
Национальный банк в письме № 14-011/4435-11553 проанализировал сложившуюся ситуацию в стране, охарактеризовав ускорение темпов роста потребительских цен как результат того, что действие традиционных для осенних месяцев сезонных и характерных для текущего года конъюнктурных (подорожание нефте- и мясопродуктов) факторов влияния на цены было усилено повышением платежеспособного спроса со стороны населения (вследствие существенного увеличения, начиная с сентября, социальных, пенсионных и других выплат из бюджета) как на потребительском рынке, так и на валютном сегменте денежно-кредитного рынка. Последнее сопровождалось усилением давления на наличный обменный курс гривни, которое через определенное увеличение девальвационных ожиданий также повлияло на уровень потребительских цен.
На фоне таких процессов Нацбанк постановил:
1. Повысить размер учетной ставки с 8 до 9 % годовых.
2. Рекомендовать банкам во время определения цены по привлеченным средствам ориентироваться на:
2.1. Увеличение стоимости привлеченных средств в национальной валюте (кроме депозитов юридических лиц):
а) на срок до 1 года:
- по вкладам (депозитам) физических лиц
- 14 % готовых (против ранее установленных 12,5%);
- по вкладам (депозитам) юридических лиц
- 6 % годовых (6,5 %);
б) на срок больше 1 года:
- по вкладам (депозитам) физических лиц
- 16 % годовых (14,5 %);
- по вкладам (депозитам) юридических лиц
- 7 % годовых (7,5 %).
2.2. Уменьшение стоимости привлеченных средств в иностранной валюте:
а) на срок до 1 года:
- по вкладам (депозитам) физических лиц
- 5 % годовых (7,5 %);
- по вкладам (депозитам) юридических лиц
- 3 % годовых (4,5 %);
б) на срок больше 1 года:
- по вкладам (депозитам) физических лиц
- 7 % годовых (8,5 %);
- по вкладам (депозитам) юридических лиц
- 5 % годовых (6,5 %).
3. Исходя из ситуации на денежно-кредитном рынке, принимать меры по оказанию влияния на предложение денежных средств через регулирование процентных ставок по активным и пассивным операциям Национального банка Украины.
Нацбанк о валютном контроле и командировках
Нацбанк в письме от 16.08.2004 г. № 46-009/285-8297 ответил на ряд важных вопросов:
1. Может ли предприятие при направлении работника в загранкомандировку купить инвалюту не в обслуживающем банке, а в пункте обмена валют через этого же работника?
Юридические лица, не являющиеся уполномоченными банками (финансовыми учреждениями), должны осуществлять операции купли-продажи иностранной валюты только через субъектов межбанковского валютного рынка Украины - уполномоченные банки (уполномоченные финансовые учреждения).
2. Какие санкции могут быть применены в случае совершения таких действий?
Нарушение установленных НБУ порядка и условий торговли валютными ценностями на межбанковском валютном рынке Украины влечет наложение штрафа в сумме, эквивалентной сумме (стоимости) указанных операций, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Нацбанка на день осуществления таких операций.
3. Может ли командированный за границу работник приобрести для предприятия какие-либо товарно-материальные ценности:
а) за свой счет с последующим возмещением понесенных расходов;
б) за средства, снятые с корпоративной пластиковой карточки?
Физическое лицо - работник предприятия может заключить договор купли-продажи ТМЦ от имени предприятия на основании соответствующей доверенности, однако расчеты по такому договору должны осуществляться в иностранной валюте только через уполномоченные банки. Приобретение физическим лицом - резидентом ТМЦ за средства, снятые с корпоративной платежной карточки, то есть за наличные, является прямым нарушением и влечет наложение штрафа в размере, эквивалентном сумме валютных ценностей, использованных при расчетах, пересчитанной в валюту Украины до обменному курсу НБУ на день осуществления таких расчетов.
“Экспресс анализ законодательных и нормативных актов”, № 47(465), 22 ноября 2004г.
Подписной индекс 40783