НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Генеральний департамент банківського нагляду
ЛИСТ
10.01.2005 N 43-812/168-165
Головам правлінь банків України
(Вимоги Листа скасовано на підставі Листа Національного банку
N 43-812/1193-1247 від 11.02.2005)
Про купівлю-продаж іноземної валюти
Результати опрацювання посуб'єктної інформації, що надається банками до 12-ї години дня подання заявок на участь у Торговельній сесії з купівлі-продажу іноземної валюти, незважаючи на значну кількість вказівок та додаткових роз'яснень, наданих Національним банком України у листах від 01.12.2004 N 45-012/692-12499, від 02.12.2004 N 45-012/694-12583, від 07.12.2004 N 43-812/8407-12796 та від 09.12.2004 N 43-812/8483-12901, свідчать про формальне ставлення керівництва та відповідальних працівників ряду банків до формування вищезазначеної інформації.
Перш за все це стосується повноти заповнення інформації при поданні заявки на купівлю іноземної валюти з метою погашення заборгованості перед банком-резидентом за кредитними договорами (підпункт "а" пункту 2.13 постанови Правління Національного банку України від 18.03.2004 N 127). Так, всупереч вимогам пункту 5 листа Національного банку України від 09.12.2004 N 43-812/8483-12901, окремі банки обмежуються зазначенням в колонці 5 додатків лише повідомлення, що метою надання кредиту було "поповнення обігових коштів". Однак подальше опрацювання документів, які мають стати підставою для купівлі іноземної валюти, свідчить, що в кінцевому підсумку кредитні кошти використовувалися з метою проплати зовнішньоекономічних контрактів.
Разом з цим, з метою уникнення неоднозначності розуміння шляхів використання кредитних коштів, у разі, якщо кредит наданий в одній іноземній валюті, в подальшому був конвертований в іншу іноземну валюту або в національну валюту, в колонці 5 окрім зазначення інформації про те, що кредит наданий з метою "поповнення обігових коштів", одночасно має бути зазначена інформація, яка дасть можливість зрозуміти кінцеву мету та місце використання кредитних коштів (наприклад, кредитні кошти конвертовано в гривні та використано на території України з метою забезпечення виробничо-господарської діяльності).
Мають місце також факти допущення перекручення інформації при заповненні колонки 4. Так, якщо дані усіх колонок можуть свідчити про те, що купівля іноземної валюти здійснюється з метою погашення заборгованості за кредитними договорами, в колонці 4 підставою для купівлі іноземної валюти зазначено пункт 2.За, який взагалі відсутній у переліку можливих підстав для купівлі іноземної валюти.
Встановлення таких фактів вимагало додаткового оперативного уточнення Робочою групою повноти та точності наданої банками інформації (у тому числі шляхом отримання факсокопій підтверджуючих документів), що значною мірою збільшувало тривалість проведення Торговельної сесії.
У зв'язку з встановленням постановою Правління Національного банку України від 29.12.2004 N 692 (зі змінами, внесеними постановою Правління Національного банку України від 04.01.2005 N 1 (далі - Постанова від 29.12.2004 N 692) обмежень щодо купівлі іноземної валюти за гривню на міжбанківському валютному ринку за окремими операціями, при заповненні додатків до листа від 09.12.2004 N 43-812/8483-12901 необхідно враховувати наступне.
У разі якщо купівля іноземної валюти за гривню на міжбанківському валютному ринку України здійснюється з метою оплати товару, який придбавається для використання за межами України під час виконання експортних договорів резидентів щодо здійснення робіт з капітального будівництва та пусконалагоджувальних робіт за межами України (тих, що укладені до набрання чинності Постановою від 29.12.2004 N 692 та за договорами, що будуть укладені після набрання чинності Постановою від 29.12.2004 N 692 відповідно до виграних міжнародних тендерів з виконання вищезазначених робіт, у колонці 7 додатків одночасно з інформацією про неввезення товару на митну територію України обов'язково має бути зазначено "на підставі виключення, встановленого підпунктом "а" пункту 7 Постанови від 29.12.2004 N 692".
Враховуючи, що купівля іноземної валюти за гривні:
з метою виконання зобов'язань за імпортними договорами (контрактами), зазначеними в підпункті "а" Постанови від 29.12.2004 N 692;
за договорами гарантій (порук), уступки права вимоги (цесії), укладеними згідно з вимогами щодо договірних гарантій згідно з правилами Міжнародної торговельної палати (публікації МТП-325 та МТП-458), що передбачають виконання зобов'язань за зовнішньоекономічними договорами за третіх осіб;
для здійснення інвестицій за кордон може здійснюватися виключно за рахунок власних гривневих коштів клієнта, при заповненні колонки 4 одночасно з зазначенням підстави для купівлі іноземної валюти на МВРУ має бути зазначено, що "купівля іноземної валюти здійснюється виключно за рахунок власних коштів клієнта".
У разі купівлі іноземної валюти для погашення резидентами кредитів, позик (фінансової допомоги) в іноземній валюті за договорами з нерезидентами в колонці 6 має бути зазначено "кредит, позика (фінансова допомога) від нерезидента", а в колонці 7 наступну інформацію: дата та номер кредитного договору (договору позики або договору про надання фінансової допомоги); дата та номер Реєстраційного свідоцтва з зазначенням ТУ НБУ, яким видано це свідоцтво; термін погашення заборгованості згідно з договором; первинна сума заборгованості (з урахуванням змін та доповнень); залишкова сума заборгованості на момент подання заявки на купівлю іноземної валюти.
У разі, якщо купівля іноземної валюти здійснюється банком для власних потреб з метою закриття короткої валютної позиції, в колонці 4 додатків має бути зазначено "для закриття короткої відкритої валютної позиції".
Враховуючи вищевикладене, з метою підвищення оперативності опрацювання Робочою групою поданої банками посуб'єктної інформації, зменшення кількості випадків непідтвердження або обмеження обсягів поданих банками заявок, зобов'язуємо керівників банків посилити контроль за якістю, повнотою і своєчасністю формування та надання інформації.
Національний банк України вже звертав увагу керівників банків, що неналежне та неповне відображення інформації за формою, встановленою додатками до листа від 09.12.2004 N 43-812/8483-12901, та у порядку визначеному вищезазначеними листами Національного банку та цим листом тягне за собою обмеження щодо участі банку у Торговельній сесії.
Заступник Голови Національного банку України О.В.Шлапак