Как получить банковский кредит
сельскохозяйственному предприятию
ВОПРОС: 1. Что такое кредит? Каковы особенности кредитования сельскохозяйственных предприятий?
2. Куда и с какими документами необходимо обратиться для получения кредита?
3. При выполнении каких условий банк может предоставить кредит сельскохозяйственному предприятию?
4. Каковы сроки кредитования и процентные ставки кредита?
5. Что может быть предметом залога для получения кредита? Какова должна быть стоимость залога?
6. Каков порядок погашения кредита?
7. Какая ответственность предусмотрена за невыполнение заемщиком условий кредитного договора (несвоевременное погашение кредита, нецелевое использование)?
ОТВЕТ: 1. Кредит - это средства, которые предоставляются в пользование юридическим или физическим лицам на определенный срок и под процент.
Между заемщиком средств и банком, который их предоставляет, возникают кредитные отношения. Основанием для этого является кредитный договор, заключенный между кредитором (банком) и заемщиком (юридическим или физическим лицом) в письменной форме (ч. 2 ст. 345 ХК).
Стороны этого договора берут на себя определенные обязанности:
- кредитодатель - предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, установленных договором;
- заемщик - возвратить кредит и уплатить проценты (ч. 1 ст. 1054 ГК).
К сожалению, общего для всех банков нормативно-правового акта, которым бы регулировались вопросы кредитования, в Украине нет. Поэтому банки разрабатывают внутренние положения о кредитовании - следует сказать, они довольно похожи между собой.
Кредитование сельскохозяйственных предприятий осуществляется банками в таком же порядке, который применяется для кредитования предприятий других отраслей.
Единственное отличие: сельскохозяйственные предприятия в отдельных случаях могут воспользоваться специальным режимом кредитования. Суть этого режима - в государственной поддержке сельскохозяйственной отрасли, а именно в предоставлении частичной компенсации процентной ставки по кредитам за счет средств Государственного бюджета Украины. Госбюджетом предусматривается и конкретный объем средств, направленных на компенсацию процентной ставки.
Порядок использования этих средств определяется КМУ. На сегодняшний день действующим является Порядок, утвержденный Постановлением КМУ № 184, согласно которому:
- компенсация предоставляется на конкурсной основе;
- для проведения конкурса создаются специальные комиссии Советом министров АР Крым, областными и Севастопольской городской госадминистрациями, в которые предприятия обращаются с соответствующими заявлениями;
- порядок проведения конкурса утверждается Министерством аграрной политики Украины.
Сельскохозяйственным предприятиям, получившим кредиты в текущем году, компенсация, согласно требованиям п. 3 Порядка № 184, предоставляется при условии, что процентная ставка по кредитам банков не превышает:
- 21 % годовых - для краткосрочных кредитов (до одного года);
- 20 % - для долгосрочных (до трех лет).
Первоочередность при получении компенсации прежде всего имеют заемщики:
- у которых нет просроченной более чем на два месяца задолженности по выплате заработной платы, а также задолженности перед государственным и местным бюджетам (налоговые платежи, ссуды и т. п.) и Пенсионным фондом и по арендной плате за земельные и имущественные паи;
- которые заключили биржевые соглашения о продаже сельскохозяйственной продукции урожая текущего года.
2. Сельскохозяйственные предприятия, которые только планируют получить кредит, могут обратиться в любой банк - юридическое лицо, в его филиал или отделение. Указанные юридические лица должны иметь лицензию НБУ, а филиалы и отделения - разрешение банка - юридического лица на кредитование и находиться в том же регионе, что и предприятия, которые в них обращаются.
Следует сказать, что преимущество при этом банки предоставляют предприятиям, которые уже являются их клиентами, или тем, которые с получением кредита планируют перейти на полное или частичное обслуживание банка, предоставляющего кредит.
В перечень документов, с которыми сельхозпредприятие может обратиться в банк для получения кредита, как правило, входят:
- письмо-ходатайство, в котором оговариваются характер и цель кредитной операции, сумма кредита и срок пользования им;
- нотариально удостоверенные копии устава предприятия, учредительного договора, свидетельства о регистрации юридического лица, справка о включении предприятия в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины;
- свидетельство о регистрации плательщиком НДС, справка о взятии на учет в качестве налогоплательщика, свидетельство о регистрации в Пенсионном фонде;
- лицензии на осуществление деятельности, предусмотренной уставом предприятия, - представляются в случае, если наличие лицензии является обязательным в соответствии с действующим законодательством Украины;
- документы, подтверждающие полномочия должностных лиц (приказ о назначении, протокол об избрании на должность), копии паспортов руководителей предприятия;
- бизнес-план или технико-экономическое обоснование кредитного проекта;
- финансовая отчетность заемщика (баланс, отчет о финансовых результатах) - как правило, за предыдущий год и за все отчетные периоды текущего года. Вновь созданные предприятия представляют указанные документы за период своего существования;
- контракты (договоры) в подтверждение кредитного проекта;
- справка о ежемесячном движении средств на текущем счете заемщика за прошлый год и за последний отчетный период (помесячно);
- карточка с образцами подписей лиц, которым в соответствии с действующим законодательством или учредительными документами предоставлено право распоряжаться счетами в банке, и подписи на платежных и других расчетных документах;
- расшифровка основных средств и дебиторско-кредиторской задолженности с указанием дат ее возникновения и прогнозированного ее погашения;
- документы, подтверждающие право собственности на имущество или имущественные права, которые передаются в залог или ипотеку.
Все документы, которые представляются в банк, должны соответствовать требованиям действующего законодательства Украины и требованиям банка. Копии документов должны быть заверены подписью руководителя и скреплены печатью.
И еще один штрих: кроме перечисленных выше банк может потребовать от сельскохозяйственного предприятия дополнительного представления других документов.
3. На основании вышеуказанных документов банк:
- осуществляет предварительную оценку финансового состояния сельскохозяйственного предприятия, кредитного проекта и кредитного риска;
- классификацию кредитной операции;
- определяет возможность дальнейшего рассмотрения полного пакета документов сельскохозяйственного предприятия.
Если результаты предварительной оценки удовлетворяют требования банка, для дальнейшего решения вопроса о предоставлении предприятию кредита банк может предложить представить ему, в соответствии со своими требованиями, некоторые другие документы.
Получить кредит может каждое кредитоспособное сельскохозяйственное предприятие при условии:
- что оно является клиентом банка;
- имеет правовые основания для получения кредита и реальные источники для своевременного его возврата и уплаты процентов за пользование им.
Это означает, что:
- во-первых, юридическое лицо может получить кредит и передать в залог имущество только на основании решения собственников, учредителей или участников - в соответствии с требованиями учредительных документов предприятия. Оригинал такого решения необходимо представить в банк;
- во-вторых - предприятие должно иметь постоянную прибыль как на момент получения кредита, так и в период пользования им, и представить в банк доказательства в подтверждение этого;
- такое предприятие представило полный пакет документов в соответствии с требованиями банка, подтверждающих его статус, полномочия, финансовое состояние, платежеспособность, реальность осуществления кредитного проекта;
- имеет подтверждение своего удовлетворительного состояния (отсутствие каких-либо задолженностей, наличие постоянной прибыли, ликвидного личного имущества и пр.);
- может предоставить в обеспечение возврата кредита ликвидное имущество. Документы о праве собственности на это имущество не должны вызвать сомнения;
- может подтвердить целевой характер использования кредита, который не вызывает сомнения.
4. Сельскохозяйственным предприятиям предоставляются:
краткосрочные кредиты (до одного года):
- на покрытие сезонных разрывов между расходами и поступлениями средств от реализации продукции;
- заготовку продовольственных товаров от сдатчиков сельхозпродукции за счет собственных ресурсов;
- пополнение оборотных средств;
- приобретение горюче-смазочных материалов;
- приобретение удобрений, семян;
- оплату оборудования и т. п.;
долгосрочные кредиты (на три - пять лет):
- на реконструкцию, модернизацию, расширение действующих основных фондов;
- строительство новых объектов;
- приобретение сельскохозяйственной техники, транспортных средств и т. п.
Размер процентных ставок и порядок уплаты процентов устанавливаются банком, принимающим решение относительно предоставления кредита, в зависимости от кредитного риска, предоставленного обеспечения, спроса и предложения, которые сложились на кредитном рынке, срока пользования кредитом.
На сегодняшний день средний размер процентных ставок составляет:
20 - 24 % годовых - в национальной валюте,
14 - 16 % годовых - в иностранной валюте.
5. Как правило, кредиты предоставляются банками под обеспечение. Это означает наличие у банка права на защиту своих интересов, недопущение убытков от невозврата долга из-за неплатежеспособности заемщика.
Возврат кредитов, предоставленных банками сельскохозяйственным предприятиям, может обеспечиваться:
1) залогом:
- транспортных средств - автомобилей, прицепов, комбайнов, тракторов и другой сельскохозяйственной техники;
- основных средств - оборудования, машин, техники, мебели и т. п.;
- имущественных прав на денежные средства, которые размещены на депозитном (вкладном) счете, открытом в учреждении банка;
- имущественных прав на денежные средства, которые следуют из договоров, в которых сельскохозяйственное предприятие является кредитором (договоры купли-продажи, поставки и пр.);
- урожая будущего периода, приплода скота, животных на выращивании и откорме;
- товаров в обороте или переработке - сырья, полуфабрикатов, комплектующих изделий, готовой продукции и т. п.;
2) ипотекой* (согласно Закону об ипотеке):
- земельных участков. Запреты и ограничения относительно отчуждения и целевого использования земельных участков сельскохозяйственного назначения, установленные Земельным кодексом Украины, являются действующими при ипотеке земельных участков;
- объектов, расположенных на земельном участке, которые принадлежат ипотекодателю (предприятию, которое передает в ипотеку имущество) на праве собственности и которые зарегистрированы в установленном законом порядке как отдельные выделенные в натуре объекты;
- незавершенного строительства или другого недвижимого имущества, которое станет собственностью ипотекодателя после заключения ипотечного договора, при условии, что ипотекодатель может документально подтвердить право на приобретение им в собственность соответствующего недвижимого имущества в будущем.
Предметом залога может быть только то имущество, которое в соответствии с законодательством Украины может быть отчуждено собственником и на которое может быть обращено взыскание (ч. 2 ст. 4 Закона о залоге).
Если в залог предлагается урожай будущего периода, то в технико-экономическом обосновании кредитного проекта или бизнес-плане обязательно должны быть отражены все расходы, которые понесет заемщик с момента получения кредита до фактического получения урожая, с указанием источников финансирования всех расходов. То есть должен быть изложен механизм финансирования всех расходов, которые осуществляются в течение технологического цикла агропроизводства (посев культур, подкормка и уход за посевами, сбор урожая). Неопределенность источников финансирования комплекса работ ставит под сомнение получение запланированного урожая, а значит - увеличивает кредитный риск.
Предмет залога или ипотеки может принадлежать на праве собственности либо сельскохозяйственному предприятию, либо другому юридическому или физическому лицу, которое выступает перед банком имущественным поручителем за сельскохозяйственное предприятие и передает в залог принадлежащее ему на праве собственности имущество или имущественные права.
- Внутренними нормативными документами банка могут устанавливаться другие виды обеспечения (например, поручительство или гарантия) - они оформляются при предоставлении кредита.
Что касается соотношения между залогом и кредитом, то, как правило, при удовлетворительном финансовом состоянии заемщика стоимость обеспечения должна вдвое превышать сумму предоставленного кредита. Кратность обеспечения относительно суммы кредита устанавливается банком, предоставляющим сельскохозяйственному предприятию кредит.
6. Кредит погашается заемщиком:
1) частями - ежемесячно, ежеквартально (согласно установленному графику погашения задолженности);
2) одноразово - вся сумма задолженности возвращается в конце срока, на который был предоставлен кредит.
Возможно и досрочное погашение всей задолженности по кредиту или ее части на условиях, указанных в кредитном договоре.
Проценты за пользование кредитными средствами начисляются до момента погашения кредита, если иное не предусмотрено кредитным договором.
Уплачивать проценты заемщик должен ежемесячно -как правило, до последнего дня каждого месяца.
7. Заемщик, который нарушит взятые на себя обязательства по возврату суммы кредита и своевременной уплате процентов за пользование кредитом, будет нести ответственность. Она состоит в уплате в пользу банка неустойки - пени, штрафа - в размере, предусмотренном кредитным договором.
Пеня исчисляется в процентах от суммы несвоевременно выполненного денежного обязательства за каждый день просрочки выполнения этого обязательства. Обычно пеня рассчитывается:
- в размере двойной учетной ставки Национального банка Украины, действовавшей в период, за который уплачивается пеня, от суммы платежа за каждый день просрочки
или
- в размере двойной процентной ставки, указанной в кредитном договоре, от суммы платежа за каждый день просрочки.
Штраф рассчитывается в процентах от суммы невыполненного или ненадлежаще выполненного обязательства.
Кроме неустойки заемщик будет обязан возместить банку в полном объеме убытки, причиненные невыполнением обязательств.
За использование кредита не по целевому назначению, то есть не по тому, которое оговорено кредитным договором, заемщику придется также уплатить в пользу банка штраф в размере, указанном в кредитном договоре.
В случае непоступления от заемщика денежных средств на погашение кредита или неуплаты процентов в срок, определенный кредитным соглашением, и возникновения просроченной задолженности у банка возникает право:
- обратить взыскание на заложенное имущество в целях погашения задолженности;
- обратиться в хозяйственный суд с требованием о досрочном расторжении кредитного договора, взыскании всей суммы задолженности, включая штрафы, пеню и понесенные убытки;
- списать средства со счета заемщика - если такое предусмотрено кредитным договором.
Считаем необходимым предупредить наших читателей о том, что за невыполнение условий кредитного договора заемщик несет ответственность не только имуществом, переданным в залог, а всем имуществом, принадлежащим ему на праве собственности, и денежными средствами, на которые, в соответствии с требованиями действующего законодательства, может быть обращено взыскание. Надеемся, что эта норма не приобретет для вас актуальность.
___________________________
* Ипотека - залог недвижимого имущества, которое остается во владении залогодателя или третьего лица.
Перечень документов
1. ГК - Гражданский кодекс Украины от 16.01.03 г. № 435-IV.
2. ХК - Хозяйственный кодекс Украины от 16.01.03 г. № 436-IV.
3. Закон о залоге - Закон Украины от 02.10.92 г. № 2654-XII “О залоге”.
4. Закон об ипотеке - Закон Украины от 05.06.03 г. № 898-IV “Об ипотеке”.
5. Порядок № 184 - Порядок использования средств, предусмотренных в Государственном бюджете Украины на 2005 год на осуществление финансовой поддержки предприятий агропромышленного комплекса через механизм удешевления кратко- и долгосрочных кредитов, утвержденный постановлением КМУ от 18.02.04 г. № 184.
Наталья Колинько,
юрисконсульт ДФ АО ВАБанк