Комментарий к распоряжению Государственной комиссии по регулированию рынков
финансовых услуг Украины от 31.03.2006 г. № 5555 “О возможности предоставления
юридическими лицами - субъектами хозяйствования, которые по своему правовому статусу
не являются финансовыми учреждениями, финансовых услуг по предоставлению денежных
средств в заем и предоставлению поручительств” (зарегистрировано в Минюсте Украины
25.04.2006 г. за № 477/12351) Письмо Государственной комиссии по регулированию рынков
финансовых услуг Украины от 21.02.2006 г. № 1466/11-8
Пунктом 4 ст. 5 Закона Украины “О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг” от 12.07.2001 г. № 2664-III установлено, что возможность и порядок предоставления отдельных финансовых услуг юридическими лицами, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, определяются законами и нормативно-правовыми актами государственных органов, осуществляющих регулирование деятельности финансовых учреждений и рынков финансовых услуг, изданными в пределах их компетенции.
Напомним, что первоначально возможность и порядок предоставления финансовых услуг нефинансовыми учреждениями регулировались Положением о предоставлении отдельных финансовых услуг юридическими лицами - субъектами хозяйствования, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, утвержденным распоряжением Госфинуслуг Украины от 22.01.2004 г. № 21.
Однако спустя полтора года Госфинуслуг распоряжением от 24.06.2005 г. № 4241 изложила указанное Положение в новой редакции (вступила в силу 26 июля 2005 года). При этом оказалось, что новая редакция регулирует лишь возможность и порядок предоставления услуг по финансовому лизингу.
В итоге образовался правовой вакуум: с одной стороны, Закон говорит о предоставлении финуслуг нефинансовыми учреждениями в порядке, установленном законодательством, с другой стороны, единственный существующий нормативный акт на эту тему предусматривает лишь порядок предоставления услуг по финансовому лизингу.
Иначе говоря, право предоставлять финансовые услуги у нефинансовых учреждений вроде как отсутствует, однако отсутствует и запрет на их предоставление.
На наш взгляд, с момента вступления в силу распоряжения № 4241 и до 06.05.2006 г., когда вступило в силу комментируемое распоряжение № 5555, нефинансовые учреждения могли предоставлять финансовые услуги, кроме тех случаев, разумеется, когда действующее законодательство требует для этого специальную лицензию.
К сожалению, сама Госкомиссия по финуслугам свою позицию по данному вопросу не обнародовала. В письме от 21.02.2006 г. № 1466/11-8 лишь констатируется факт, что действующими законами и нормативно-правовыми актами государственных органов, осуществляющих регулирование деятельности финансовых учреждений и рынков финансовых услуг, возможность и порядок осуществления деятельности по предоставлению займов и поручительств юридическими лицами, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, не определены.
Что же касается нового распоряжения (№ 5555), то в соответствии с ним “нефинансовым” разрешено давать деньги в заем (кроме займов на условиях финансового кредита) и предоставлять поручительства согласно требованиям гражданского законодательства и с учетом норм законодательства Украины относительно предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Ну, с соблюдением требований о “предупреждении и противодействии” проблем быть не должно: в основном эти требования сводятся к обязательной идентификации получателей займов и поручительств. Если же сумма займа или поручительства равна или превышает 80 000 грн (либо их валютный эквивалент) и соответствует одному из критериев, установленных ст. 11 Закона Украины “О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем”, то предоставитель такой финуслуги обязан передать информацию о ней в Госфинмониторинг.
Сергей Козлович,
директор аудиторской фирмы “Фортекс”
Газета “Фортекс”, № 19-20/2006 (№ 175-176), от 03.05.2006 г.