МІНІСТЕРСТВО ВУГІЛЬНОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ УКРАЇНИ
НАКАЗ
26.05.2006 N 301
Про результати ревізії фінансово-господарської
діяльності ДП "Шахта ім. С.М.Кірова"
за 2004-2005 роки
Контрольно-ревізійним управлінням Міністерства проведено ревізію фінансово-господарської діяльності ДП "Шахта ім. С.М. Кірова" за 2004-2005 роки, якою встановлено наступне.
До квітня 2005 року шахта, як структурний підрозділ, входила до складу ДП "Луганськвуглебудреструктуризація". Постановою Кабінету Міністрів України від 07.07.2005 N 544 її включено до переліку шахт, які повинні бути підготовлені до ліквідації та передані на реструктуризацію.
У 2004 році за рахунок отриманих бюджетних коштів на суму 25514 тис.грн. склався прибуток 6299 тис.грн., у 2005 році збитки становили 2768 тис. гривень.
У 2004 році збитки підприємства від реалізації вугільної продукції склали 13870 тис.грн., у 2005 році 17691 тис.грн. Фактично ціна реалізації у 2004 році 122,83 грн/т на 374,45 грн. нижче, ніж собівартість, у 2005 році 180,85 грн/т і на 448,5 грн. нижче собівартості.
Протягом 2004-2005 років реалізовано вугільної продукції на 11462 тис.грн., з яких отримано грошовими коштами 5376 тис.грн. (47%), бартерні операції склали 3178 тис.грн. (28%), дебіторську заборгованість збільшено на 2908 тис.грн. Претензійно-позовна робота не проводилась.
В порушення п. 4 Указу Президента України від 25.05.2004 N 576 "Про невідкладні заходи щодо погашення заробітної плати" вугільна продукція реалізовувалась без попередньої оплати.
На збільшення збитків вплинули чисельні порушення у веденні фінансово-господарської діяльності підприємства.
Безпідставно у 2005 році здійснено списання 2030 тон вугілля власного видобутку на виробничо-технічні потреби при відсутності на шахті котельної на суму 1212 тис.грн. Одночасно не вивезено вуглеотримувачам 6659 тон побутового палива.
Заробітна плата виплачувалась за рахунок коштів Державного бюджету.
При запланованій чисельності на 2004 рік 676 чол. і видобутку вугілля 70,0 тис.тон фактична чисельність склала 902 чол. при видобутку 46,6 тис.тон. Позапланово утримувалось 226 чол. з фондом заробітної плати 1360,5 тис.грн. У 2005 році при плановому видобутку 100,0 тис.тон вугілля чисельність працівників заплановано у розмірі 975 чол., що більше ніж у 2004 році на 299 чол., за рахунок чого збільшено фонд оплати праці на 3964,0 тис.грн. При фактичному видобутку 40,0 тис.тон за рік і фактичній чисельності 942 чоловік.
При утриманні позапланової чисельності за роботу у вихідні та святкові дні без обґрунтування та наказів виплачено 928 тис.грн. заробітної плати, понадпланові адміністративні витрати склали 718 тис.грн., безпідставно нараховано і виплачено премій за стимулювання роботи з охорони праці 139 тис. гривень.
Крім того, при проведенні будівельно-монтажних робіт ТОВ "Самей" завищені обсяги виконаних робіт на 44 тис.грн., необґрунтовано списання на собівартість лісоматеріалів та товарно-матеріальних цінностей на 342 тис.грн., після ліквідації стрічкових конвеєрів не оприбутковано транспортерної стрічки на суму 1375 тис. гривень.
При закупівлі 2754 т побутового палива за бюджетні кошти у грудні 2004 року у договорі з постачальником ТОВ "Донпромзбут" відсутні приплати та знижки по якості вугілля. В актах приймання-передачі відсутні показники якості, підписи керівника, печатки. Протягом 16-31 грудня отоварено 955 талонів на самовивезення вугілля. Контролю з боку шахти за автотранспортом, який вивозив вугілля, не здійснювалося.
ГТОВ "Практик", якому згідно договору оренди державного майна від 18.06.2004 регіональним відділенням Фонду державного майна України по Луганській області передано у строкове платне користування цілісний майновий комплекс Шахтодільниці N 1 (вартість майна 3274,9 тис.грн.) було поставлено без згоди з шахтою по бартеру гірничошахтного обладнання та матеріалів на 1885 тис. гривень.
Ревізією виявлені і інші порушення фінансово-господарської діяльності підприємства.
Враховуючи вищевикладене, на підставі акту ревізії фінансово-господарської діяльності ДП "Шахта ім. С.М.Кірова" від 15 березня 2006 року, наказую:
1. Зважаючи на чисельні порушення фінансово-господарської діяльності на ДП "Шахта ім. С.М.Кірова" в.о. директора Бініашвілі М.Р. оголосити догану.
2. Зобов'язати в.о. директора ДП "Шахта ім. С.М.Кірова" Бініашвілі М.Р. згідно акту ревізії від 05.03.2006:
2.1. Розробити план заходів щодо усунення виявлених порушень розпорядчих документів Мінвуглепрому та Мінпаливенерго України, законодавчих актів із зазначенням конкретних термінів їх усунення.
2.2. Визначитись щодо притягнення до адміністративної та матеріальної відповідальності посадових осіб підприємства, винних у порушеннях та максимально відшкодувати збитки, що спричинені недоцільним та неефективним витрачанням коштів, основних засобів і матеріалів.
2.3. Вирішити питання доцільності перебування на займаних посадах заступника директора з економіки (Бабич В.Ф.), головного бухгалтера (Борисова О.П.), заступника директора з комерційних питань (Третяк Т.І.), юриста (Гупол С.О.).
2.4. Надавати щомісячно до 25 числа до Контрольно-ревізійного управління Мінвуглепрому інформацію про стан виконання плану заходів щодо усунення виявлених порушень та недоліків до повного їх усунення.
3. Департаменту майнових відносин (Крихтін О.Є.) провести перевірку законності передачі в оренду ГТОВ "Практик" Шахтодільниці N 1.
4. Матеріали ревізії передати до правоохоронних органів.
Міністр В.Тополов