Кредитные союзы
Смена структуры экономики в нашей стране обусловила необходимость дальнейшего развития всех сегментов финансового рынка и, в частности, формирование расширенной системы кредитной кооперации, которая, как предполагается, способствует повышению уровня доверия населения к финансовой системе государства и создает условия для устойчивого экономического роста.
Участниками рынка кооперативного кредитования являются кредитные союзы (КС) и объединения кредитных союзов. На 1 января 2006 года в Государственный реестр финансовых учреждений внесено 723 кредитных союза, в том числе четыре объединенных кредитных союза.
С 1994 года в Украине действует Национальная ассоциация кредитных союзов (НАКСУ), которая защищает интересы своих участников, предоставляет им информационную, юридическую и образовательную поддержку. Недавно НАКСУ, включающая 146 КС, совместно с группой ТАС и исландской компанией “Кредитинфо Групп” основала Национальное бюро кредитных историй, которое призвано снизить риски и нарастить масштабы кредитной деятельности.
На сегодняшний день количество членов КС в Украине превысило 1 млн. человек. Более 60 % всего кредитного портфеля КС сформировано за счет потребительских кредитов и кредитов на приобретение бытовых товаров, техники, а также - на строительство, ремонт квартир и машин, обучение и т. п. В городах преобладают КС, ориентированные на выдачу потребительских кредитов, в то время как в сельской местности популярны фермерские КС.
В связи с необходимостью дальнейшего развития альтернативного института кредитования Кабинетом Министров Украины было издано Распоряжение от 07.06.2006 г. № 321-р “Об одобрении Концепции развития системы кредитной кооперации”. В Концепции было указано на то, что достигнуты значительные позитивные результаты в развитии рынка кооперативного кредитования за счет того, что КС обеспечивают решение проблем социально не защищенных слоев населения и финансовую поддержку субъектов малого предпринимательства и фермерских хозяйств, предоставляют финансовые услуги преимущественно тем категориям населения, которые не являются приоритетными для банков.
В экономически развитых странах активы небанковского финансового сектора, к которому принадлежат КС, инвестиционные и пенсионные фонды, не уступают банковским. По статистике Всемирного Совета КС (WOCCU), созданного в 1971 г. и объединяющего организации 84 стран, в мире насчитывается около 123 млн. участников 40 тыс. кредитных союзов.
Кредитные союзы (англ, credit unions) - сберегательные учреждения кооперативного типа, образовавшиеся в результате движения, возникшего в Великобритании в 1-й половине XIX ст. Важная роль в развитии кооперативного движения принадлежала Р. Оуэну (1771-1858), питавшему иллюзии о возможности социалистического преобразования общества через развитие кооперативов путем постепенного перехода производства в руки трудящихся и призывавшему рабочих вступать в кооперативы. Его идеи поддерживались многими другими социалистами-утопистами. В Германии широкое распространение получило так называемое гамбургское направление кооперативного движения, отличавшееся созданием фонда помощи нуждающимся членам (план “спасения от нужды” немецкого буржуазного экономиста и политика Г. Шульце-Де-лича, 1808-1883). В середине XIX ст. кредитная кооперация распространилась в Австрии, Италии, Швеции, Швейцарии, Норвегии и других странах, а в конце XIX ст. - в Японии. В США КС представляют собой сберегательные учреждения кооперативного типа, организуемые профсоюзами, крупными предприятиями, религиозными объединениями. Ресурсы КС аккумулировались за счет продажи долевых акций, которые в любой момент могли быть выкуплены кооперативом. В активах КС преобладали мелкие ссуды членам организации. В отличие от кредитных товариществ, КС существовали за счет паевых членских взносов. КС были призваны аккумулировать временно свободные денежные средства учредителей и членов. Основная их цель - предоставление социально-финансовой помощи учредителям и членам союзов в решении их социально-прикладных проблем посредством предоставления кооперативных кредитов (как правило, на льготной основе). Небольшая прибыль от операций кредитования полностью направлялась на уставные цели: прирост уставной массы, оплату расходов.
Создание КС предполагает объединение не менее двух учредителей. Высший орган управления КС - общее собрание членов союза. КС отвечает по обязательствам всем своим имуществом, но не отвечает по обязательствам своих членов. При ликвидации союза его имущество, оставшееся после удовлетворения требований кредиторов, направляется на цели, указанные в учредительных документах и на благотворительные цели. В иных случаях имущество ликвидируемого союза обращается в доход государства.
После отмены крепостного права в 1861 году возник интерес к организации учреждений мелкого кредита. Появились кредитные организации для населения, основанные на принципе взаимопомощи, такие, как ссудо-сберегательные и кредитные товарищества.
В дальнейшем в СССР КС стали существовать в виде потребительских кооперативов, касс взаимопомощи на предприятиях, в колхозах и т. д. Система потребкооперации относилась к числу немногочисленных структур, которым разрешалось иметь дело с наличными деньгами; оставшиеся у кооперативов после изъятия в доход государства деньги выполняли расчетную и кредитную роль. Союз был вправе осуществлять предпринимательскую деятельность - предоставление услуг по кредитованию своих ч ленов. В переходный к рыночной экономике период потребительских кооперативов не стало, хотя 90-е годы показали, что в стране существуют организации, для которых извлечение прибыли не является основной деятельностью, например садово-огороднические и дачные некоммерческие объединения граждан.
В конце 90-х гг. в связи с усилением роли небанковских кредитных организаций кредитование стало рассматриваться не как банковская, а как финансовая операция. При этом заемная масса фонда кредитного потребительского союза образуется не за счет вкладов (что характерно для кредитной массы банков), а за счет взносов, не возвращаемых учредителям.
Деятельность учреждений системы кредитной кооперации базируется на принципах финансовой взаимопомощи. Граждане, в частности субъекты малого предпринимательства, которые по различным причинам не могут получить необходимые финансовые услуги от банков, объединяются и создают собственные коллективные финансовые организации для предоставления соответствующих услуг. Члены кредитных союзов являются одновременно их собственниками и пользователями услуг.
КС объединяют денежные взносы своих членов для удовлетворения их потребности во взаимном кредитовании и предоставлении финансовых услуг. КС являются неприбыльными организациями. Это означает, что их деятельность направлена не на получение прибыли, а на предоставление кредита и сберегательных услуг своим членам. КС основывают физические лица, профессиональные союзы или их объединения. Все члены КС принимают участие в его управлении. КС проводит общее собрание членов КС, имеет наблюдательный совет, ревизионную комиссию, кредитный комитет и правление.
Сами участники КС определяют виды услуг и условия их предоставления. КС имеют право заниматься следующими видами финансовых услуг: кредитовать своих членов и другие КС, привлекать взносы на депозитные счета, выступать поручителем по обязательствам своих членов и переводить денежные средства.
Чтобы воспользоваться услугами КС (взять кредит или открыть депозит), необходимо стать его членом. Вступительный взнос в КС составляет порядка 10-50 гривень. Необходимо предъявить паспорт, идентификационный код, а для оформления кредита заполнить анкету о состоянии доходов, основном месте работы и семье.
Деятельность КС регулируется Законом Украины от 20.12.2001 г. № 2908-III “О кредитных союзах”. КС имеют статус финансовых учреждений и подлежат регистрации в Государственной комиссии по регулированию рынка финансовых услуг. Если КС хотят заниматься привлечением средств участников на депозитные счета, то необходимо иметь соответствующую лицензию, перечень документов для получения которой с начала года дополнился.
Свою деятельность по предоставлению финансовых услуг, указанную в соответствующей лицензии, КС обязан осуществлять на основании договора, который должен соответствовать требованиям статьи 6 Закона Украины от 12.07.2001 г. № 2664-III “О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг”, статьи 11 Закона Украины от 12.05.1991 г. № 1023-ХII “О защите прав потребителей” в редакции от 01.12.2005 г. № 3161-IV, а также содержать:
- условия, которые не противоречат друг другу и не содержат положений с неоднозначной трактовкой;
- порядок начисления и выплаты процентов (методы начисления процентов, периодичность выплаты процентов и форму расчета), в том числе при досрочном расторжении договора. Это положение касается деятельности по привлечению взносов (вкладов) членов кредитного союза на депозитные счета;
- порядок начисления и уплаты процентов (методы начисления процентов, периодичность выплаты процентов и форму расчета). Это требование касается деятельности по предоставлению финансовых кредитов за счет привлеченных средств, кроме взносов (вкладов) членов кредитного союза на депозитные счета;
- положение о необходимости подписания дополнительного договора в случае изменения условий этого договора;
- положение об условиях досрочного расторжения договора и порядке осуществления расчетов;
- положение о необходимости письменного уведомления сторонам договора относительно изменения своего местонахождения (адреса) одной из сторон;
- информацию об обеспечении кредита, если КС осуществляет деятельность по предоставлению финансовых кредитов за счет привлеченных средств, кроме взносов (вкладов) членов кредитного союза на депозитные-счета. В соответствии с принятыми изменениями, утвержденными Распоряжением Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг от 18.05.2006 г. № 5792 “Об утверждении изменений к лицензионным условиям осуществления деятельности кредитных союзов по предоставлению финансовых услуг”, в договоре о предоставлении финансовых услуг должен быть указан срок, в течение которого КС обязуется предоставить кредит заемщику.
Во многих КС отсутствует прозрачная система управления и соблюдения прав членов союза. Согласно статистике, 70 % прироста основных показателей обеспечивается благодаря 3 % КС. По итогам прошлого года 26 % КС закончили его с убытками. Наиболее динамично развиваются учреждения, которые занимаются потребительским кредитованием в небольших городах. В намерения регулятора входит способствовать развитию КС таких направлений, как коммерческое кредитование и выдача кредитов на ведение фермерских хозяйств.
КС имеют более упрощенную систему оформления кредитов по сравнению с банками. Для КС любой клиент важен, поэтому они используют персональный подход к обслуживанию каждого отдельно взятого человека. У банков количество клиентов значительно больше, и внимание к вашему кредиту ограничено.
КС и банки по-разному подходят к анализу разных групп клиентов. Банки анализируют с точки зрения дохода, а КС принимают во внимание психологический фактор. Так, в КС пожилые люди являются одними из самых порядочных заемщиков. Так что если банк (банки ориентированы, как правило, на высокорентабельных клиентов) отказал в выдаче кредита, необходимый заем можно получить в КС. Правда, под больший процент. Кредитная ставка КС начинается от 40-50 % годовых, но при этом отсутствует минимальная сумма кредитования.
КС ориентирован на постоянных клиентов. Человек, который погасил кредит один раз, уже имеет положительную кредитную историю, и в следующий раз кредит ему выдается под меньший процент.
Увеличивать свой доход в КС можно двумя способами. Осуществляя дополнительный паевой взнос (возвращается только при выходе из союза), участник получает пропорционально размеру паевых взносов свою долю от чистого дохода КС, рассчитанную после выплаты зарплаты, налогов и процентов по депозитам.
Вторая возможность - это депозитный вклад, который в КС ничем не отличается от банковского. Он может быть накопительным, с ежемесячной выплатой процентов или же с выплатой процентов в конце срока. Ставки по депозитам в КС не зависят от суммы вклада и превышают банковские (18-30 % годовых). Это связано с тем, что члены КС больше рискуют своими деньгами и должны большее зарабатывать.
КС кредитует более рентабельно и менее рискованно. Клиенты КС - это люди, нуждающиеся в займах незначительных сумм, в основном на потребительские цели. Процент невозврата в этом секторе кредитования в худшем случае составляет 3-4 %. Банки же преимущественно выдают крупные кредиты и в случае их непогашения теряют большую сумму, в отличие от КС, выдающих мелкие потребительские кредиты.
В случае ликвидации КС требования вкладчиков по депозитам удовлетворяются в первую очередь, это следует учитывать при выборе вида вложений. Делать вклады в КС можно только в гривнях.
Как и в работе с любым финансовым учреждением, КС необходимо оценивать, в частности, по реальности предлагаемых процентов и условий участия. КС, которые работают открыто и по закону, обязаны предъявлять ряд документов: свидетельство о регистрации, устав союза, информацию о последнем общем собрании членов и материалы этого собрания. Не помешает ознакомиться с финансовыми отчетами КС. Обратить внимание стоит на размер капитала, уровень просроченной задолженности, виды залога (если КС требует залог под выдачу кредита, то ваш депозит будет хоть чем-то обеспечен). Следует помнить о том, что при ликвидации КС требования вкладчиков по депозитам удовлетворяются в первую очередь.
В отличие от банка, участник КС, вложивший или получивший деньги, имеет право участвовать в работе общего собрания и может влиять на политику союза. Вне зависимости от количества денег, вложенных в союз, вкладчик имеет один голос, который все равно не будет решающим. Это значит, что деятельность КС не будет зависеть от воли ограниченного круга людей.
Следует учитывать то, что в большинстве КС работают не профессиональные финансисты, да и стратегия развития на ближайшее будущее у КС, как правило, туманна. Так что выбор финансового учреждения остается за вами! Хотя в упомянутой выше Концепции сказано о том, что целями дальнейшего развития системы кредитной кооперации являются разработка и внедрение эффективного рыночного механизма финансирования населения, преимущественно в сельской местности, в частности субъектов малого предпринимательства и фермерских хозяйств, обеспечение надежной работы финансовых учреждений, максимально приближенных к потребителям финансовых услуг, создание условий для долгосрочного кредитования с применением современных финансовых инструментов и рыночной инфраструктуры, которые дадут возможность постепенно снизить стоимость кредитов.
Деятельность учреждений системы кредитной кооперации должна быть направлена на защиту интересов своих членов и базироваться на принципах международного кооперативного движения, одобренного Международным кооперативным альянсом.
Стоит надеяться на то, что деятельность КС станет более прозрачной, надежной и стабильной в связи с тем, что государство обеспечивает для этого соответствующие условия. Так, в частности предприняты следующие меры: Государственной комиссией по регулированию рынков финансовых услуг Украины издано Распоряжение от 27.07.2006 г. № 6044 “Об утверждении Плана мероприятий по внедрению ступенчатой дифференциации регуляторных требований к кредитным союзам”. На основании этого Распоряжения в зависимости от рисков деятельности кредитного союза, объема и характера проведения операций, наличия сети обособленных подразделений режимом регулирования деятельности кредитных союзов предусматривается разделение их на три группы:
- первая группа - для кредитных союзов, деятельность которых связана с высокими рисками;
- вторая группа - для кредитных союзов, деятельность которых связана со средними рисками;
- третья группа - для кредитных союзов, деятельность которых связана с незначительными рисками
Параметры отнесения кредитного союза к первой, второй или третьей группе режимов регулирования утверждаются нормативно-правовым актом Госфинуслуг. В частности, такие параметры будут определяться по следующим критериям:
- размер активов;
- наличие обособленных подразделений, в том числе в пределах одной административно-территориальной единицы или нескольких административно-территориальных единиц;
- виды деятельности (операции).
Далее государством будут предприняты такие меры, которые обеспечат надлежащий уровень капиализации КС за счет приоритетного формирования резервного капитала.
Процесс управления КС будет осуществляться на принципе международного кооперативного движения. Уже на сегодняшний день расширены возможности КС по кредитованию субъектов малого предпринимательства и фермерских хозяйств в соответствии с их потребностями, а также ипотечного кредитования широких кругов населения. В связи с этим многие кредитные союзы предоставляют кредиты на приобретение жилья, которое является предметом залога при заключении кредитного договора.
Государство обязуется организовать эффективное регулирование и надзор в сфере кооперативного кредитования с учетом международного опыта и созданием условий для саморегулирования организации, усовершенствования механизма обеспечения ликвидности КС, осуществления рефинансирования.
Предполагается создание единонациональной системы стабилизации и финансового оздоровления КС, а также методологическое и ресурсное обеспечение.
Будут созданы условия для обеспечения формирования мощных ассоциаций кредитных союзов, деятельность которых будет способствовать разработке и внедрению единых правил поведения на рынке кооперативного кредитования, профессиональных и технологических стандартов деятельности кредитных союзов. Для целей защиты прав членов кредитных союзов на базе ассоциаций КС могут создаваться третейские суды, которые будут рассматривать споры между кредитными союзами и их членами.
Если будут воплощены в жизнь все вышеперечисленные мероприятия, то можно надеяться, что кооперативное кредитование станет мощной альтернативой банковского кредитования.
“Экспресс анализ законодательных и нормативных актов”, № 36 (558), 4 сентября 2006 г.
Подписной индекс 40783