НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент платіжних систем
ЛИСТ
22.06.2007 N 25-312/1220-6415
Банкам України
Про надання звітності за операціями з платіжними
картками (форми N 401-403)
Постановою Правління Національного банку України від 19.12.2006 N 466 до статистичної звітності за формою N 403, передбаченою Правилами організації статистичної звітності, яка подається до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124 (далі - Правила), внесено зміни щодо надання банками інформації про кількість банкоматів, що мають функцію внесення готівки для її зарахування на відповідні рахунки клієнтів (далі - депозитні банкомати).
Аналіз інформації, що надійшла від банків за станом на 01.04.2007, відповідно до вищезазначеної форми звітності свідчить про те, що не всі банки надають інформацію у повному обсязі, зокрема щодо кількості:
- депозитних банкоматів;
- розповсюджених платіжних карток небанківської платіжної системи American Express та інфраструктури обслуговування її карток.
У зв'язку з цим звертаємо вашу увагу на необхідність при заповненні статистичної звітності за формами 401-403 Правил дотримуватися таких вимог:
- у формах 401-402:
- суму операцій, що здійснені в іноземній валюті із застосуванням платіжних карток, перераховувати за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на звітну дату;
- сума операцій не повинна містити суми комісійних;
- у рядку "Інші платіжні системи" необхідно обов'язково вказувати обсяг операцій за небанківськими платіжними системами (American Express тощо).
- у формі 403:
- зазначаються платіжні картки, за якими була здійснена хоча б одна видаткова операція за останні дванадцять місяців;
- не зазначаються платіжні картки, термін дії яких закінчився, а також втрачені картки;
- банки, які розповсюджують платіжні картки American Express, обов'язково мають вказувати їх кількість у колонці "Небанківські платіжні системи (American Express тощо)";
- вказувати кількість депозитних банкоматів, а саме рядок 3.1 "З функцією внесення готівки".
Зазначені порушення в значній мірі ускладнюють процес оброблення інформації. Нерідко надіслана до Національного банку інформація не відповідає інформації, яка надається відповідним платіжним системам, публікується в пресі, розміщується на офіційних сторінках банків в Інтернеті.
Для уникнення помилок при підготовці інформації за звітний квартал рекомендуємо її порівнювати з попереднім звітним періодом.
Слід відмітити, що відповідно до пункту 2.11 Правил у разі виявлення суттєвих помилок під час заповнення форм статистичної звітності для складання грошової і банківської статистики зміни до форм статистичної звітності та файлів уносяться на підставі відповідного дозволу Національного банку України не пізніше ніж через три робочих дні після встановленого терміну подання форми (або файла). Виправлені форми (або файли) підписують керівник і головний бухгалтер (начальник підрозділу) банку. Подання банками статистичної звітності (у тому числі виправленої) після встановленого Національним банком України терміну вважається несвоєчасним.
У разі невиправлення у вищезазначені строки виявлених суттєвих помилок (або порушень нормативно-правових актів Національного банку України, що призвели до перекручення даних звітності) звітність уважається недостовірною (тобто дані звітності не відповідають реальній дійсності).
Враховуючи вищевикладене, зазначаємо про необхідність посилення контролю за достовірністю та своєчасністю надання статистичної звітності, а також недопущення помилок у подальшому і повідомляємо таке:
- за подання недостовірної інформації та звітності, що встановлені нормативно-правовими актами Національного банку, а також неподання або несвоєчасне їх подання Національний банк України має право застосовувати до банку заходи впливу у формі накладення штрафів, передбачених пунктами 7.1 та 7.4 Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженого постановою Правління Національного банку від України від 28.08.2001 N 369;
- у разі виявлення фактів подання Національному банку недостовірної звітності, Національний банк України може прийняти рішення про проведення позапланової перевірки згідно з пунктом 1.8 Положення про планування та порядок проведення інспекційних перевірок, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17 липня 2001 року N 276.
Виконавчий директор з питань платіжних
систем та розрахунків В.М.Кравець