Комментарий к Решению ГКЦБФР
от 27.12.2007 г. № 2380 “О внесении изменений
в решение Государственной комиссии по ценным бумагам
и фондовому рынку от 8 июня 2004 года № 279
“Об утверждении Положения о порядке составления
административных данных относительно деятельности торговцев
ценными бумагами и предоставления соответствующих документов
в Государственную комиссию по ценным бумагам
и фондовому рынку””
(зарегистрировано в Минюсте Украины 28.01.2008 г. за № 60/14751)
Положение о порядке составления и представления административных данных относительно деятельности торговцев ценными бумагами изменилось довольно существенно. Во-первых, появились конкретные требования к порядку и срокам представления отчетности как в бумажном, так и в электронном виде.
Во-вторых, исчез такой вид отчетности как годовая (представлявшаяся до 1 апреля года, следующего за отчетным). Теперь торговцы ЦБ представляют лишь квартальную отчетность, а также нерегулярные данные.
В-третьих, практически все формы отчетности существенно переработаны, причем большинство из них изменили свои названия. Приводим перечень приложений к Положению в новой редакции:
Приложение 1 “Административные данные торговца ценными бумагами”
Приложение 2 “Справка о заключенных и исполненных договорах с ценными бумагами торговцем ценными бумагами за отчетный период”
Приложение 3 “Справка об объеме заключенных и исполненных договоров по видам деятельности торговцем ценными бумагами за отчетный период”
Приложение 4 “Справка о зачислении/списании ценных бумаг (кроме ценных бумаг собственных выпусков) за отчетный период”
Приложение 5 “Справка о финансовых инструментах, находящихся в собственности торговца ценными бумагами, по состоянию на последний день квартала (кроме ценных бумаг собственных выпусков)”
Приложение 6 “Справка о месте осуществления договоров с ценными бумагами торговцем ценными бумагами за отчетный период”
Приложение 7 “Справка об открытых позициях по состоянию на первый день первого месяца отчетного квартала”
Приложение 8 “Справка относительно деятельности торговцев ценными бумагами по управлению ценными бумагами за отчетный период”
Приложение 9 “Справка о показателях финансового состояния торговца ценными бумагами (кроме банков)”
Приложение 10 “Справка об объеме заключенных и исполненных договоров с нерезидентами торговцем ценными бумагами за отчетный период”
Приложение 11 “Справка о месте осуществления договоров с нерезидентами по ценным бумагам торговцем ценными бумагами за отчетный период”
Приложение 12 “Справка о предоставлении нерегулярных данных в Комиссию за отчетный период”
Приложение 13 “Справка о соблюдении показателей ликвидности торговцами ценными бумагами в соответствии с Положением о расчете показателей ликвидности, ограничивающих риски профессиональной деятельности на фондовом рынке, утвержденным решением Комиссии от 27.12.2007 г. № 2381”
Приложение 14 “Справка о соблюдении показателей капитала и инвестирования торговцами ценными бумагами в соответствии с Положением о расчете показателей ликвидности, ограничивающих риски профессиональной деятельности на фондовом рынке, утвержденным решением Комиссии от 27.12.2007 г. № 2381”
Приложение 15 “Справка об объеме заключенных и исполненных договоров по видам деятельности торговцем ценными бумагами за отчетный год”
Приложение 16 “Справка о нерегулярных данных на дату возникновения”
Обратите внимание на приложения 13 и 14. В прежней редакции Положения аналогов этих форм не было.
Ольга Попович,
юрист
Газета “Фортекс” № 08/2008 (№ 268), от 15.02.2008 г.