НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент монетарної політики
ЛИСТ
29.09.2009 N 14-011/4626-18130
Начальникам територіальних
управлінь, Департаменту
інформатизації, керівникам
банків України,
Асоціації українських
банків,
Асоціації "Український
кредитно-банківський союз"
Щодо порядку плати за обов'язкові резерви банків
Для керівництва та використання в роботі Національний банк України надає роз'яснення щодо порядку плати за обов'язкові резерви банків (постанова Правління Національного банку України від 27.08.2009 N 512 "Про затвердження Змін до Положення про порядок формування обов'язкових резервів для банків України" (далі - Зміни) (див. окремо в базі), яка набирає чинності з 2 жовтня 2009 року.
Відповідно до пункту 1 Змін за залишками коштів обов'язкових резервів, що перераховані банками на окремий рахунок у Національному банку України, Національний банк нараховує та сплачує проценти в установленому ним порядку за умови дотримання банком порядку формування та зберігання обов'язкових резервів.
Проценти сплачуватимуться Національним банком щомісяця після закінчення звітного періоду резервування за умови, коли вимоги щодо дотримання банком порядку формування та зберігання обов'язкових резервів є виконаними, а саме:
банк своєчасно та в повному обсязі перерахував на окремий рахунок у Національному банку суму обов'язкових резервів у розмірі, установленому Національним банком на відповідний період; сума коштів, що перераховані на окремий рахунок у Національному банку, та фактична середньоарифметична сума залишків коштів за звітний період на кореспондентському рахунку банку в Національному банку дорівнює або більше, ніж фактична середньоарифметична сума обов'язкових резервів, згідно з установленими нормативами;
на кореспондентському рахунку банку в Національному банку щоденно протягом звітного періоду резервування на початок операційного дня зберігається обсяг коштів у розмірі, установленому Національним банком.
Територіальні управління Національного банку здійснюють контроль за своєчасністю та повнотою перерахування коштів обов'язкових резервів на окремий рахунок в Національному банку і протягом трьох робочих днів після закінчення звітного періоду:
повертають банку суму коштів, на яку залишок коштів на окремому рахунку перевищує встановлені нормативи обов'язкового резервування;
нараховують проценти за залишками коштів на окремому рахунку.
Звертаємо увагу на те, що проценти сплачуються Національним банком виключно за залишками коштів обов'язкових резервів на окремому рахунку у Національному банку України, сформованими у розмірі, установленому Національним банком на відповідний період.
В.о. Голови А.В.Шаповалов