НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент валютного регулювання
ЛИСТ
14.10.2009 N 13-411/6766-19098
Територіальним управлінням
НБУ,
Центральній розрахунковій
палаті,
Департаменту інформатизації
НБУ,
банкам України
Щодо складання платіжного календаря
за операціями в іноземній валюті
за зовнішньою заборгованістю
перед нерезидентами і статистичних звітів
за формами N 502, 503, 504
У зв'язку з численними фактами неправомірного врахування дострокових та прострочених платежів у обсягах щомісячних планових (прогнозних) платежів, допущенням банками інших помилок при заповненні статистичних звітів за формами N 502, N 503, N 504 (завищення окремих сум заборгованості або платежів у 100 разів через невірно застосовані одиниці виміру, помилки у реєстраційних даних та кодах валюти кредитів, одержаних від нерезидентів, ненадання даних за окремими кредитами тощо), що призводить до непоодиноких замін файлів звітності, звертаємо увагу керівників банків на необхідність встановлення посиленого контролю за даними платіжного календаря за операціями в іноземній валюті за зовнішньою заборгованістю перед нерезидентами (далі - Платіжний календар), формування якого на сьогодні здійснюється із статистичних форм звітності N 502, 503, 504 засобами АРМ "Статзвітність" (вихідний документ 03 форми N 502).
При складанні вищезазначених звітів необхідно чітко виконувати вимоги Пояснень щодо заповнення форм звітності, затверджених постановою Правління НБУ від 09.04.2009 N 204, та вимоги листів Національного банку України від 03.06.2009 N 13-411/3823-10807 , від 10.06.2009 N 13-411/3933-11169.
Нагадуємо, що, починаючи зі звітної дати 01.09.2009, статистичні звіти за вказаними формами подаються в основному режимі експлуатації і, у разі перекручення звітності, банки несуть відповідальність згідно вимог чинного законодавства та нормативно-правових актів Національного банку України.
Керівникам територіальних управлінь Національного банку України організувати ефективний контроль за правильністю формування даних у статистичних звітах за формами N 502, N 503, N 504 та дотриманням вимог, встановлених постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 270 (зі змінами), а також контроль за кожним зареєстрованим кредитом щодо надходження коштів до резидентів-позичальників та повернення коштів нерезидентам відповідно до Платіжного календаря. У разі виявлення розбіжностей між запланованими сумами до погашення та сумами фактично здійснених переказів для погашення кредитів за звітний період, необхідно встановити причини таких розбіжностей, а у разі встановлення порушень при формуванні банками зазначеної звітності - застосовувати до банків штрафні санкції.
У зв'язку зі скасуванням вимоги щодо надання Платіжного календаря (у форматі xls або dbf), про що повідомлено листом від 27.07.2009 N 13-411/4966-14131, скасовується дія листів:
від 23.10.2008 N 13-411/4697-14372;
від 30.12.2008 N 13-411/6285-18872;
від 23.01.2009 N 13-435/371-1018;
від 23.01.2009 N 13-411/377-1027;
від 04.02.2009 N 13-411/686-1704;
від 26.02.2009 N 13-411/1182-2897.
Перший заступник Голови А.В.Шаповалов