ДЕРЖАВНИЙ КОМІТЕТ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ УКРАЇНИ
НАКАЗ
04.12.2006 N 244
(Наказ втратив чинність на підставі Наказу
Державного комітету фінансового моніторингу України
N 173 від 29.09.2010)
Про затвердження Методичних рекомендацій
щодо заповнення форм обліку подання інформації
з питань фінансового моніторингу
банківськими установами
З метою підвищення активності суб'єктів первинного фінансового моніторингу у поданні повідомлень про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, та для подання ними належним чином оформленої інформації з питань фінансового моніторингу наказую:
1. Затвердити Методичні рекомендації щодо заповнення форм обліку подання інформації з питань фінансового моніторингу банківськими установами (далі - Методичні рекомендації), що додаються.
2. Департаменту взаємодії та методичного забезпечення системи фінансового моніторингу (Подкоритов А.С.) у термін до 11 грудня 2006 року довести Методичні рекомендації до відома Національного банку України та розмістити на веб-сайті Держфінмоніторингу України в установленому порядку.
3. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Голови Держфінмоніторингу України Кірсанова В.М.
Голова С.Г.Гуржій
Затверджено
Наказ Держфінмоніторингу
України
04.12.2006 N 244
Методичні рекомендації
щодо заповнення форм обліку подання інформації
з питань фінансового моніторингу
банківськими установами
Вимоги до інформації, що вноситься до реєстру та до складу файлів-повідомлень, викладені в постанові Правління Національного банку України від 4 червня 2003 року N 233 "Про затвердження Складу реквізитів та структури файлів інформаційного обміну між спеціально уповноваженим органом виконавчої влади з питань фінансового моніторингу та банками (філіями)". Довідники Уповноваженого органу, які використовуються при внесенні інформації до повідомлення і на які містяться посилання у тексті Складу реквізитів та структури файлів інформаційного обміну, затверджені наказом Державного департаменту фінансового моніторингу Міністерства фінансів України від 13 травня 2003 року N 48 "Про затвердження деяких форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, та Інструкції щодо їх заповнення", зі змінами та доповненнями.
Інформація про фінансові операції, що стали об'єктом фінансового моніторингу, вноситься до реєстру у вигляді інформаційних записів, що реєструються у хронологічному порядку з послідовною нумерацією. У випадку ведення єдиного реєстру суб'єктом первинного фінансового моніторингу та його відокремленими підрозділами хронологія реєстрації та послідовність нумерації не повинні порушуватись, навіть якщо фінансові операції реєструються різними підрозділами. Якщо філії (відокремлені підрозділи) банку самостійно надають інформацію Уповноваженому органу і в зв'язку з цим самостійно ведуть відокремлені реєстри, то вимоги до послідовності ведення записів зберігаються лише для окремого реєстру, тобто допускається дублювання номерів різних операцій у реєстрах різних філій одного банку.
Реєстрація фінансових операцій відбувається шляхом внесення інформації до інформаційних полів запису в реєстрі. Дані з цих інформаційних полів в подальшому формуватимуть файл-повідомлення. Інформаційні поля (теги) файлу-повідомлення розподілені на обов'язкові для заповнення та обов'язкові для заповнення у разі наявності такої інформації. Таким чином, існує перелік структур та полів цих структур, інформація про які обов'язково заповнюється для будь-якого повідомлення. Всю іншу інформацію працівник суб'єкта первинного фінансового моніторингу зобов'язаний внести у випадку наявності у нього такої інформації.
Окремий запис про фінансову операцію містить наступний типовий перелік інформаційних полів (підструктура OPERACIA структури INF_STR):
------------------------------------------------------------------
| N | Назва інформаційного поля | Назва тегу |
|----+---------------------------------------------+-------------|
| 1. |Порядковий номер реєстрації фінансової | KL_ID |
| |операції в реєстрі | |
|----+---------------------------------------------+-------------|
| 2. |Дата реєстрації фінансової операції в | KL_DATE |
| |реєстрі | |
|----+---------------------------------------------+-------------|
| 3. |Кількість учасників операції | OPR_KOL |
|----+---------------------------------------------+-------------|
| 4. |Вид повідомлення про операцію | OPR_ACT |
|----+---------------------------------------------+-------------|
| 5. |Дата фактичного здійснення операції або | OPR_DATE |
| |відмови в її проведенні | |
|----+---------------------------------------------+-------------|
| 6. |Час фактичного здійснення операції або | OPR_TIME |
| |відмови в її проведенні | |
|----+---------------------------------------------+-------------|
| 7. |Код валюти операції / Код банківського металу| OPR_VAL |
|----+---------------------------------------------+-------------|
| 8. |Сума операції у валюті | OPR_SUMV |
|----+---------------------------------------------+-------------|
| 9. |Сума операції у гривневому еквіваленті | OPR_SUMG |
|----+---------------------------------------------+-------------|
|10. |Опис операції, призначення платежу | OPR_NAZN |
|----+---------------------------------------------+-------------|
|11. |Ознака здійснення операції | OPR_OZN |
|----+---------------------------------------------+-------------|
|12. |Код виду операції | OPR_VID1 |
|----+---------------------------------------------+-------------|
|13. |Код (коди) ознаки (ознак) фінансової | OPR_VID2 |
| |операції, що підлягає фінансовому моніторингу| |
|----+---------------------------------------------+-------------|
|14. |Код (коди) ознаки (ознак) фінансової | OPR_VID3 |
| |операції, направленої за результатами | |
| |внутрішнього фінансового моніторингу | |
------------------------------------------------------------------
При внесенні інформації про ознаки фінансового моніторингу, що присутні у фінансовій операції, достатньо внести код ознаки лише обов'язкового або лише внутрішнього фінансового моніторингу. Також допускається внесення кількох кодів ознак обов'язкового моніторингу або внутрішнього моніторингу. Якщо ж фінансова операція одночасно містить ознаки обов'язкового і внутрішнього фінансового моніторингу, то до інформаційного запису повинні бути внесені одночасно коди ознак обов'язкового і внутрішнього фінансового моніторингу.
При внесенні інформації про учасників операції обов'язковим є внесення інформації про учасника операції - клієнта та учасника операції - контрагента. Таким чином, інформаційне поле "Кількість учасників операції" повинне містити значення не менше 2-х. Якщо при вивченні фінансової операції, інформація про яку реєструється, стає відомо про інших учасників операції (вигодоодержувача; особи, уповноваженої діяти від імені клієнта; особи, уповноваженої діяти від імені контрагента, інших осіб згідно з довідником Уповноваженого органу "Довідник кодів типів осіб, що мають відношення до фінансової операції"), то до інформаційного запису обов'язково включається інформація про таких учасників.
Для учасника операції - клієнта заповнюється наступний типовий перелік інформаційних полів (підструктура OSOBA структури INF_STR):
------------------------------------------------------------------
| N | Назва інформаційного |Назва тегу | Коментар до заповнення |
| | поля | | |
|----------------------------------------------------------------|
| Загальні відомості про учасника операції |
| (підструктура OSOBA структури INF_STR): |
|----------------------------------------------------------------|
| 1.|Тип участі в операції | CL_TYPE |Для клієнта |
| | | |зазначається - клієнт |
| | | |(код згідно з |
| | | |Довідником - 01). |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 2.|Статус (тип) учасника | CL_STP |Вказується тип особи |
| | | |згідно з довідником. |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 3.|Ознака резидентності | CL_REZ |Вказується ознака |
| | | |резидентності згідно з |
| | | |довідником. |
| | | |Поле повинно мати |
| | | |значення "1", якщо |
| | | |значення поля "Код |
| | | |країни реєстрації або |
| | | |громадянства" містить |
| | | |значення "804" (Україна).|
| | | |Поле повинно мати |
| | | |значення "2", якщо |
| | | |значення поля "Код |
| | | |країни реєстрації або |
| | | |громадянства" заповнене |
| | | |та не дорівнює "804". |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 4.|Ідентифікаційний код | CL_ID |Ідентифікаційний код |
| | | |повинен містити 10 цифр |
| | | |для фізичної особи |
| | | |(фізичної особи - |
| | | |приватного підприємця) |
| | | |та від 8 до 9 - для |
| | | |юридичної особи (ЄДРПОУ).|
| | | |Якщо фізична особа не |
| | | |має ідентифікаційного |
| | | |коду - зазначається |
| | | |дев'ять нулів |
| | | |(000000000), |
| | | |якщо ідентифікаційний |
| | | |код невідомий - |
| | | |зазначається п'ять |
| | | |дев'яток (99999). |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 5.|Назва | CL_NM1 |Для юридичної особи |
| | | |зазначається повна |
| | | |назва (включаючи |
| | | |організаційно-правову |
| | | |форму); |
| | | |для фізичної особи |
| | | |(фізичної особи - |
| | | |приватного підприємця) |
| | | |зазначається прізвище. |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 6.|Ім'я / скорочена назва| CL_NM2 |Для юридичної особи |
| | | |зазначається скорочена |
| | | |назва; |
| | | |для фізичної особи |
| | | |(фізичної особи - |
| | | |приватного підприємця) |
| | | |зазначається ім'я. |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 7.|По батькові | CL_NM3 |Зазначається для фізичної|
| | | |особи (фізичної особи - |
| | | |приватного підприємця) |
| | | |за наявності. |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 8.|Дата народження | CL_DATE |Зазначається для фізичної|
| | | |особи (фізичної особи - |
| | | |приватного підприємця). |
|----------------------------------------------------------------|
| Відомості про свідоцтво про державну реєстрацію |
| (підструктура DOC_REG структури OSOBA) |
|----------------------------------------------------------------|
| 9.|Номер свідоцтва про | DOC_NM |Всі реквізити розділу |
| |державну реєстрацію | |обов'язково зазначаються |
|---+----------------------+-----------|для юридичної особи та |
|10.|Повна назва органу, що| DOC_OG |фізичної особи - |
| |видав свідоцтво про | |приватного підприємця. |
| |державну реєстрацію | | |
|---+----------------------+-----------| |
|11.|Дата реєстрації | DOC_DT | |
|----------------------------------------------------------------|
| Юридична адреса або адреса проживання учасника |
| (підструктура ADR_U структури OSOBA) |
|----------------------------------------------------------------|
|12.|Код країни реєстрації | ADR_STR |Усі реквізити розділу |
| |або громадянства | |обов'язково заповнюються |
| | | |для юридичних і фізичних |
| | | |осіб. |
| | | |Для юридичної особи |
| | | |зазначається |
|---+----------------------+-----------|місцезнаходження згідно |
|13.|Код області реєстрації| ADR_OBL |зі свідоцтвом про |
| |або проживання | |державну реєстрацію. |
| | | |Для фізичної особи |
| | | |зазначається місце |
| | | |реєстрації згідно з |
| | | |паспортом (документом, |
|---+----------------------+-----------|що його замінює). |
|14.|Адреса юридична або | ADR |Для фізичної особи - |
| |проживання | |приватного підприємця |
| | | |зазначається місце |
| | | |реєстрації згідно зі |
| | | |свідоцтвом про державну |
| | | |реєстрацію. |
|----------------------------------------------------------------|
| Адреса тимчасового перебування учасника |
| (підструктура ADR_P структури OSOBA) |
|----------------------------------------------------------------|
|15.|Код країни тимчасового| ADR_STR |Усі реквізити розділу |
| |перебування | |обов'язково заповнюються |
| | | |для юридичних і фізичних |
|---+----------------------+-----------|осіб. |
|16.|Код області | ADR_OBL |Для юридичної особи та |
| |тимчасового | |фізичної особи - |
| |перебування | |приватного підприємця |
| | | |зазначається поштова |
|---+----------------------+-----------|адреса. |
|17.|Адреса тимчасового | ADR |Для фізичної особи |
| |перебування | |зазначається місце |
| | | |тимчасового перебування. |
|----------------------------------------------------------------|
| Відомості про документ, що засвідчує фізичну особу |
| (підструктура DOC_PASS структури OSOBA) |
|----------------------------------------------------------------|
|18.|Тип документа, що | DOC_TYP |Усі реквізити розділу |
| |посвідчує фізичну | |обов'язково заповнюються |
| |особу | |для фізичної особи та |
|---+----------------------+-----------|фізичної особи - |
|19.|Серія документа, що | DOC_SR |приватного підприємця. |
| |посвідчує фізичну | | |
| |особу | | |
|---+----------------------+-----------| |
|20.|Номер документа, що | DOC_NM | |
| |посвідчує фізичну | | |
| |особу | | |
|---+----------------------+-----------| |
|21.|Дата видачі документа,| DOC_DT | |
| |що посвідчує фізичну | | |
| |особу | | |
|---+----------------------+-----------| |
|22.|Повна назва органу, | DOC_OG | |
| |який видав документ, | | |
| |що посвідчує фізичну | | |
| |особу | | |
|----------------------------------------------------------------|
|Дані про банк (філію), у якому (якій) відкрито рахунок учасника |
| операції, що використовується для здійснення операції |
| (підструктура BNK_U структури OSOBA) |
|----------------------------------------------------------------|
|23.|Номер рахунку | BNK_ACC |Обов'язково для клієнта, |
| | | |що має рахунок у банку. |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
|24.|Назва банку (філії) | BNK_NM |Вказується назва банку |
| | | |або філії, де проводилась|
| | | |операція. |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
|25.|Код банку (філії) | BNK_ID |Для банківської |
| | | |установи - резидента |
| | | |вказується МФО, для |
| | | |банківської установи - |
| | | |нерезидента вказується |
| | | |S.W.I.F.T. BIC (або |
| | | |інший код). |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
|26.|Код країни знаходження| BNK_STR |Заповнюється згідно з |
| |банку (філії) | |Класифікатором |
| | | |Національного банку. |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
|27.|Адреса банку (філії) | BNK_AD |Заповнюється для |
| | | |банківської установи, |
| | | |що здійснювала операцію. |
------------------------------------------------------------------
Допускається заповнення інформації лише про юридичну адресу (адресу проживання) для учасника - клієнта, якщо адреса тимчасового перебування клієнта відсутня або співпадає з юридичною адресою (адресою проживання).
Для учасника операції - контрагента заповнюється наступний типовий перелік інформаційних полів (підструктура OSOBA структури INF_STR):
------------------------------------------------------------------
| N | Назва інформаційного |Назва тегу | Коментар до заповнення |
| | поля | | |
|----------------------------------------------------------------|
| Загальні відомості про учасника операції |
| (підструктура OSOBA структури INF_STR): |
|----------------------------------------------------------------|
| 1.|Тип участі в операції | CL_TYPE |Для контрагента |
| | | |зазначається - |
| | | |контрагент (код згідно |
| | | |з довідником - 05). |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 2.|Статус (тип) учасника | CL_STP |Вказується вид особи |
| | | |згідно з довідником. |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 3.|Ознака резидентності | CL_REZ |Вказується ознака |
| | | |резидентності. |
| | | |Вказується ознака |
| | | |резидентності згідно з |
| | | |довідником. |
| | | |Поле повинно мати |
| | | |значення "1", якщо |
| | | |значення поля "Код |
| | | |країни реєстрації або |
| | | |громадянства" містить |
| | | |значення "804" (Україна).|
| | | |Поле повинно мати |
| | | |значення "2", якщо |
| | | |значення поля "Код |
| | | |країни реєстрації або |
| | | |громадянства" заповнене |
| | | |та не дорівнює "804". |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 4.|Ідентифікаційний код | CL_ID |Ідентифікаційний код |
| | | |повинен містити 10 цифр |
| | | |для фізичної особи та |
| | | |від 8 до 9 - для |
| | | |юридичної особи (ЄДРПОУ).|
| | | |Якщо фізична особа не |
| | | |має ідентифікаційного |
| | | |коду - зазначається |
| | | |дев'ять нулів |
| | | |(000000000), |
| | | |якщо ідентифікаційний |
| | | |код невідомий - |
| | | |зазначається п'ять |
| | | |дев'яток (99999). |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 5.|Назва | CL_NM1 |Для юридичної особи |
| | | |зазначається повна назва |
| | | |(включаючи |
| | | |організаційно-правову |
| | | |форму); |
| | | |для фізичної особи |
| | | |(фізичної особи - |
| | | |приватного підприємця) |
| | | |зазначається прізвище. |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 6.|Ім'я / скорочена назва| CL_NM2 |Для юридичної особи |
| | | |зазначається скорочена |
| | | |назва; |
| | | |для фізичної особи |
| | | |(фізичної особи - |
| | | |приватного підприємця) |
| | | |зазначається ім'я. |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 7.|По батькові | CL_NM3 |Зазначається для фізичної|
| | | |особи (фізичної особи - |
| | | |приватного підприємця) |
| | | |за наявності. |
|----------------------------------------------------------------|
|Дані про банк (філію), у якому (якій) відкрито рахунок учасника |
| операції, що використовується для здійснення операції |
| (підструктура BNK_U структури OSOBA) |
|----------------------------------------------------------------|
| 8.|Номер рахунку | BNK_ACC |Обов'язково для |
| | | |контрагента, що має |
| | | |рахунок, який бере |
| | | |участь в операції. |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
| 9.|Назва банку (філії) | BNK_NM |Вказується назва банку |
| | | |або філії, де відкритий |
| | | |рахунок контрагента. |
|---+----------------------+-----------+-------------------------|
|10.|Код банку (філії) | BNK_ID |Для банківської |
| | | |установи - резидента |
| | | |вказується МФО, для |
| | | |банківської установи |
| | | |-нерезидента вказується |
| | | |S.W.I.F.T. BIC (або |
| | | |non-S.W.I.F.T. BIC) код. |
------------------------------------------------------------------
Вся інформація вноситься до полів запису мовою документа, на підставі якого отримана ця інформація. Якщо зміст інформаційного поля не передбачає наявності документа, з якого можна отримати таку інформацію (наприклад, поле "Коментар"), то текст у таке поле вноситься українською мовою.
При внесенні інформації про учасника операції, що діє від імені клієнта, обов'язково заповнюється інформаційне поле "Відомості про документ, на підставі якого здійснюються участь в операції". У полі вказуються відомості про всі документи, що дають підстави вважати особу причетною до участі у фінансовій операції та виступати від імені клієнта. Це, зокрема, може бути інформація про договори, довіреності тощо. Для внесення повної інформації щодо окремого документу необхідно зазначити: повне найменування документу, його номер та дату складання, та у випадку наявності - найменування органу (особи), що видав (видала) цей документ.
Також зазначаємо, що банківська установа або її підрозділ не можуть виступати учасником операції - клієнтом.
При поданні інформації стосовно закриття рахунку в зв'язку з рішенням уповноваженого державного органу на підставі статті 64 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ) для зазначення підстав закриття рахунку при формуванні коду виду фінансової операції (поле Ж) використовуються наступні значення Довідника "Відкриття або закриття рахунку":
------------------------------------------------------------------
| Код | Значення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3 |Скасування державної реєстрації юридичної особи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 4 |Скасування державної реєстрації суб'єкта підприємницької |
| |діяльності - фізичної особи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 5 |Визнання в установленому порядку юридичної особи фіктивною|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6 |Оголошення фізичної особи померлою |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7 |Визнання фізичної особи безвісно відсутньою |
------------------------------------------------------------------
При цьому для подання інформації про операцію закриття рахунку використовується наступний код ознаки внутрішнього фінансового моніторингу: "900 - інші фінансові операції, для яких у суб'єкта первинного фінансового моніторингу виникають підстави вважати, що фінансова операція проводиться з метою легалізації (відмивання) доходів або фінансування тероризму".
Приклад: для закриття рахунку юридичної особи на підставі рішення суду про скасування державної реєстрації поле Ж коду виду фінансової операції матиме значення 3 (скасування державної реєстрації юридичної особи).
При необхідності виправлення помилок у записі з реєстру, інформація з якого вже взята на облік Державним комітетом фінансового моніторингу України, необхідно виконати наступні дії:
1. Використовуючи передбачені у програмному забезпеченні процедури анулювати запис, який містить помилки, в реєстрі.
2. Зареєструвати виправлений запис у реєстрі з дотриманням принципів послідовності та хронології.
3. У новому записі у полі "Вид повідомлення про операцію" (тег OPR_ACT) вказати вид повідомлення, як "Додаткове (модифікувати реквізити повідомлення, що було раніше внесено до бази даних та взяте на облік)" (код 2 Довідника Уповноваженого органу).
4. Обов'язково в поле "Порядковий номер реєстрації фінансової операції в реєстрі" (тег MOD_ID) і поле "Дата реєстрації фінансової операції в реєстрі" (тег MOD_DATE) внести номер та дату реєстрації запису, що був анульований.
5. Направити файл-повідомлення з виправленим записом до Державного комітету фінансового моніторингу України.
При внесенні інформації до запису в реєстрі не допускається заповнення полів, інформація щодо яких невідома, сторонніми символами (нулями, іншими цифрами та буквами, послідовність яких не несе змісту), окрім випадків, встановлених вимогами нормативних документів ДКФМУ та НБУ. У випадку, коли інформація щодо учасника операції невідома та інформаційне поле не є обов'язковим для заповнення, слід залишати це поле незаповненим.
З метою автоматизації перевірки інформації щодо фінансових операцій, що стали об'єктом фінансовому моніторингу, що надсилається суб'єктами первинного фінансового моніторингу, Держфінмоніторингом України розроблені та постійно поновлюються Правила логічного контролю вхідних повідомлень суб'єктів первинного фінансового моніторингу, які розміщені на офіційному сайті Держфінмоніторингу України (www.sdfm.gov.ua). Рекомендується використовувати вказані правила для побудови автоматизованої системи контролю внесення інформації до реєстру фінансових операцій, що стали об'єктом фінансового моніторингу.
Директор Департаменту взаємодії та методичного забезпечення
системи фінансового моніторингу А.С.Подкоритов