НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент фінансового моніторингу
ЛИСТ
22.12.2011 N 48-204/2526-15484
Банкам України Головному
управлінню Національного
банку України в Автономній
Республіці Крим, Управлінням
Національного
банку України в областях
Асоціації українських банків
Асоціації "Український
кредитно-банківський союз"
(Лист відкликано на підставі Листа Національного
банку
N 48-204/388-1950 від 21.02.2012)
Роз'яснення по формах статистичної
звітності N 200 та N 201
Відповідно до вимог пунктів 9 та 10 частини другої статті 6 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму" ( 249-15 ) (далі - Закон) банки зобов'язані надавати на запит Спеціально уповноваженого органу (далі - СУО):
- додаткову інформацію з приводу фінансових операцій, які стали об'єктом фінансового моніторингу, копії первинних документів, на підставі яких були проведені такі операції та пов'язані з ними фінансові операції, відомості про їх учасників, а також іншу інформацію, зокрема ту, що становить банківську або комерційну таємницю, таємницю страхування, копії документів, необхідні для виконання покладених на СУО;
- інформацію (у тому числі копії документів), необхідну для виконання ним запиту, що надійшов від уповноваженого органу іноземної держави, зокрема ту, що становить банківську або комерційну таємницю.
Дані щодо отриманих банками від СУО запитів про надання інформації та поданих банком відповідей на них щомісячно мають відображатись у формах статистичної звітності N 200 "Звіт про взаємодію банку зі Спеціально уповноваженим органом з питань фінансового моніторингу" (далі - форма N 200) та N 201 "Звіт про кількість окремих типів клієнтів, яким відкрито рахунки в банку"(1) (далі - форма N 201).
_______________
(1) Визначені Правилами організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124 (зареєстрована в Міністерстві юстиції України 07.05.2003 за N 353/7674).
Відповідно до статті 66 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ) та 67 Закону України "Про Національний банк України" ( 679-14 ) Національний банк України вважає за доцільне надати окремі рекомендації до складання банками статистичної звітності за формами N 200 та N 201.
Щодо складання звітності за формою N 200
Дані щодо фінансових операцій, стосовно яких протягом звітного періоду банк отримав від СУО запити про надання інформації на виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави [у вигляді запитів на паперових носіях або файлів-запитів (у структурі файлу - запиту поле "вид запиту" набуває значення "1")] та поданих банком відповідей на них на виконання пункту 10 частини другої статті 6 Закону ( 249-15 ) відображаються у рядках 19 та 20 форми N 200.
Дані щодо фінансових операцій, стосовно яких протягом звітного періоду банк отримав від СУО запити про надання іншої інформації [у вигляді запитів на паперових носіях або файлів-запитів (у структурі - файлу запиту поле "вид запиту" набуває значення "2")] та поданих банком відповідей на них на виконання пункту 9 частини другої статті 6 Закону ( 249-15 ) відображаються у рядках 21 та 22 форми N 200.
Такі запити можуть містити вимогу про надання, зокрема, наступної інформації:
а) щодо відкриття особою банківських рахунків (номери рахунків, дати їх відкриття, ідентифікаційні дані уповноважених осіб, залишок коштів);
б) щодо фінансових операцій, проведених особою (період проведення, призначення платежів, сума фінансових операцій, рух коштів за рахунком, контрагенти фінансових операцій, копії документів);
в) щодо фінансових операцій, проведених особою без відкриття рахунку (період проведення, призначення платежів, сума операцій, контрагенти фінансових операцій).
Відповідні рядки форми N 200 заповнюються тільки в тому разі, якщо банком надавались відомості про проведені фінансові операції осіб, які є клієнтами банку.
При цьому, якщо у запиті СУО про надання інформації міститься вимога надати:
- рух коштів за рахунком клієнта банку, то у відповідних рядках відображається сума надходження і вибуття грошових коштів за відповідним рахунком;
- одночасно рух коштів за рахунком клієнта, договір та копію SWIFT-повідомлення за один і той самий період часу, то у формі N 200 відображаються лише дані щодо руху коштів за рахунком клієнта без додавання сум фінансових операцій за контрактом та SWIFT-повідомленням;
- інформацію щодо конкретних фінансових операцій, то у відповідних рядках форми N 200 зазначається загальна сума таких фінансових операцій.
У разі, якщо на запит СУО банк надає інформацію про фінансові операції клієнта банку та контрагента клієнта, який також є клієнтом банком, то у відповідних рядках форми N 200 зазначається загальна сума фінансових операцій клієнта банку та його контрагента.
Слід зазначити, що у разі виникнення необхідності відображення у формі N 200 інформації про фінансові операції, що були проведені в іноземній валюті, рекомендуємо дані подавати в гривневому еквіваленті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на звітну дату.
Щодо складання звітності за формою N 201
У разі, якщо запит СУО про надання інформації стосується одночасно фінансових операцій клієнта та контрагента, який є також клієнтом банку, то інформація у частині II форми N 201 відображається і щодо клієнта, і щодо відповідного контрагента.
Заступник Голови Національного банку України І.В.Соркін