НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Генеральний департамент грошово-кредитної політики
ЛИСТ
28.03.2012 N 29-209/3163
Територіальним управлінням
Національного банку України,
банкам та їх філіям, Асоціації
українських банків, Українському
кредитно-банківському союзу,
Незалежній асоціації банків України
Роз'яснення щодо виконання
окремих вимог нормативно-правового акта
Національного банку України
У зв'язку з численними запитами банків щодо виконання окремих вимог Положення про здійснення операцій з банківськими металами, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 06.08.2003 N 325, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29.08.2003 за N 749/8070 (у редакції постанови N 497) (далі - Положення), Національний банк України (далі - Національний банк) надає такі роз'яснення.
Стосовно практичного застосування вимог пункту 4.3 розділу IV Положення.
Відповідно до вимог пункту 4.3 розділу IV Положення уповноважені банки використовують поточні металеві рахунки клієнтів (крім банків) у разі здійснення за дорученням цих клієнтів операцій з купівлі-продажу банківських металів за безготівкові гривні. Вимоги пункту 4.3 Положення не застосовуються в разі здійснення операцій з купівлі-продажу банківських металів за готівкові гривні в операційних касах, що визначені розділом V Положення.
Стосовно відображення в Системі підтвердження угод операцій з інвестиційними монетами, які здійснюються в касах уповноважених банків.
Відображення в Системі підтвердження угод на міжбанківському валютному ринку України Національного банку України (далі - Система) операцій з купівлі-продажу банківських металів за гривні здійснюється згідно з вимогами пункту 4.7 розділу IV Положення та пункту 2.1 глави 2 Правил функціонування Системи та перерахування (зарахування) коштів за окремими операціями з іноземною валютою і банківськими металами, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 10.08.2005 N 281, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29.08.2005 за N 951/11231 (зі змінами).
Уповноважений банк включає до Заявки на участь у Системі потреби клієнтів та власні потреби щодо купівлі-продажу за гривні банківських металів у Національного банку із зазначенням виду банківського металу, курсу та обсягу його купівлі та/або продажу, а також ознаки операції: за дорученням клієнта або операція за власними потребами в межах лімітів відкритої валютної позиції.
Крім того, наголошуємо, що під час функціонування Системи не підтверджуються операції з купівлі-продажу банківських металів, що здійснюються за готівкові гривні відповідно до вимог розділу V Положення.
Починаючи з 12 березня 2012 року реєстрацію в Системі угод з купівлі-продажу інвестиційних монет, укладених банками з Національним банком, здійснюють територіальні управління, на території яких зареєстровані банки - юридичні особи.
Про необхідність наявності експерта під час здійснення операцій з банківськими металами з фізичною поставкою.
Відповідно до пункту 3.9 розділу III Положення уповноважений банк повинен мати експерта під час здійснення операцій з банківськими металами з фізичною поставкою.
Звертаємо вашу увагу на те, що Положення не містить правових норм щодо обов'язкового зарахування експертів до штату працівників усіх філій/відділень банку, які здійснюють операції з банківськими металами, або наявності експерта під час здійснення підрозділом банку операцій з банківськими металами, які не потребують експертизи.
Для своєчасного задоволення потреб клієнтів банк має забезпечити обов'язкову наявність такого експерта під час здійснення операцій з банківськими металами з фізичною поставкою, які це потребують.
Організацію роботи експерта банк визначає самостійно.
Про оформлення уповноваженими банками касових документів під час здійснення операцій з продажу інвестиційних монет України.
Відповідно до пункту 5.1 розділу V Положення уповноважені банки здійснюють операції з банківськими металами в операційних касах у порядку, установленому нормативно-правовими актами Національного банку, що регулюють ведення касових операцій банками, з урахуванням вимог Положення.
Уповноважений банк під час здійснення операцій з продажу інвестиційних монет України клієнтам, видає касовий документ, визначений пунктом 5.7 розділу V Положення.
Оскільки номінальна вартість інвестиційних монет України обліковується за балансовими рахунками 1001 "Банкноти та монети в касі банку", 1002 "Банкноти та монети в касі відділень банку", пропонуємо уповноваженим банкам під час здійснення операцій з продажу інвестиційних монет клієнтам оформляти окремий касовий документ на суму номінальної вартості інвестиційних монет у порядку, визначеному Інструкцією про ведення касових операцій банками України1.
____________
1 Затверджена постановою Правління Національного банку України від 01.06.2011 N 174, зареєстрована в Міністерстві юстиції України 25.06.2011 за N 790/19528.
Лист Національного банку від 19.12.2003 N 42-311/4150-9600 вважати таким, що втратив актуальність.
Директор Генерального департаменту
грошово-кредитної політики О.А. Щербакова