НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Генеральний департамент грошово-кредитної політики
ЛИСТ
28.03.2014 N 19-201/13095
Територіальним управлінням,
Центральній розрахунковій палаті,
Генеральному департаменту інформаційних
технологій та платіжних систем,
Генеральному економічному департаменту,
Департаменту контролю, методології та ліцензування
валютних операцій Національного банку України,
банкам України
Роз'яснення щодо відкликання листів та
особливостей заповнення статистичних
звітів про валютні операції банків за
формами N 552 та N 555
У зв'язку зі Змінами, внесеними у Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (далі - Правила), затвердженими постановою Правління Національного банку України від 27.12.2013 N 555 (зареєстровано в Міністерстві юстиції України 23.01.2014 за N 143/24920):
I. Повідомляємо про відкликання листів Національного банку України:
- від 20.11.2012 N 19-201/11733;
- від 30.11.2012 N 19-201/12088;
II. Надаємо пояснення щодо особливостей складання звітів за формами N 552 "Звіт про надходження від нерезидентів та продаж безготівкової іноземної валюти" та N 555 "Звіт про переказ безготівкової іноземної валюти" і порядку їх подання до Національного банку України:
1. Відповідно до порядку подання звітів, визначеного Правилами, звіти за формами N 552 та N 555 подаються банками - юридичними особами в розрізі регіонів за операціями, здійсненими на території регіону.
Після внесення Змін до Правил, затверджених постановою Правління Національного банку України від 27.12.2013 N 555, розріз подання консолідованих даних у звітах за формами N 552 та N 555 не змінився.
2. Операції, розмір кожної з яких є меншим або дорівнює 1000 доларів США1, у частині I звіту за формою N 552 (файли #C9, #D3) та у звіті за формою N 555 не відображаються, у тому числі за умови надходжень за один день декількох сум на користь одного клієнта, загальна сума яких перевищує 1000 доларів США. Зазначена норма застосовується як до операцій надходження іноземної валюти, так і до операцій з її продажу. Внаслідок цього можуть виникати ситуації, коли у наведених формах може бути відображена операція з надходження іноземної валюти, яка перевищує 1000 доларів США, але не відображатись пов'язана з нею операція з продажу іноземної валюти, якщо така операція не перевищує 1000 доларів США.
1 Тут і далі сума у доларах США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на день здійснення операції.
3. При відображенні консолідованих операцій з іноземною валютою, що не перевищують 50000 доларів США, у колонці "Відомості про операцію" зазначається - "консолідована сума" або інший коментар щодо економічного змісту консолідованих операцій.
4. Якщо операції були консолідовані за одним кодом платіжного календаря, то у звіті консолідована сума відображається з таким самим кодом платіжного календаря.
5. Операції з надходження коштів за переказами фізичних осіб на користь юридичних осіб за проживання в готелі, за навчання, за лікування у звіті за формою N 552 відображаються з кодом мети надходження 01.
6. Отримання (сплата) членських внесків фізичними та юридичними особами відображаються з такими кодами операцій: 30 - у звіті за формою N 552, 38 - у звіті за формою N 555.
7. Надходження іноземної валюти, зміст яких підпадає під визначення гуманітарної допомоги, встановлене Законом України "Про гуманітарну допомогу" від 22.10.99 N 1192-XIV, у звіті за формою N 552 відображаються з кодом мети - 05.
8. Надходження на рахунки та переказ коштів з рахунків лоро банків-нерезидентів відображаються лише за операціями, які здійснено через кореспондентські рахунки банку, відкриті за межами України. До внесення відповідних змін до Правил такі операції слід відображати з кодами мети 09 - у звіті за формою N 552 та 31 - у звіті за формою N 555 з наданням відповідного пояснення у колонці "Відомості про операцію".
Директор Генерального департаменту
грошово-кредитної політики О. А. Щербакова