МИНИСТЕРСТВО ЮСТИЦИИ УКРАИНЫ
РАЗЪЯСНЕНИЕ
28.05.2015
Конечный бенефициарный владелец: новый порядок определения
21 мая 2015 года Верховной Радой Украины принят Закон Украины N 475-VIII "О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно сведений о конечном бенефициарном владельце (контролере) юридического лица" (вступает в силу 26 мая 2015 года), которым в числе прочего предусмотрены следующие нововведения:
1. В регистрационную карточку на проведение государственной регистрации юридического лица включается информация о конечном бенефициарном владельце (контролере) (бенефициарных владельцах (контролерах)) юридического лица, в том числе конечном бенефициарном владельце (контролере) (бенефициарных владельцах (контролерах)) его участника (учредителя), если участник (учредитель) - юридическое лицо.
2. Информация о конечном бенефициарном владельце (контролере), в том числе конечном бенефициарном владельце (контролере) его участника (учредителя), если участник (учредитель) - юридическое лицо, не включается в регистрационную карточку для проведения государственной регистрации не только политических партий, творческих союзов, их территориальных ячеек, адвокатских объединений, торгово-промышленных палат, но и религиозных организаций, государственных и коммунальных предприятий.
3. При отсутствии у вновь созданного юридического лица конечного бенефициарного владельца (контролера), в том числе конечного бенефициарного владельца (контролера) его участника (учредителя), если участник (учредитель) - юридическое лицо, представляются сведения об его отсутствии.
Кроме того, данным Законом продлен на четыре месяца (то есть до 25 сентября 2015 года) срок представления юридическими лицами, зарегистрированными до вступления в силу Закона Украины от 14 октября 2014 года N 1701-VII "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины об определении конечных выгодополучателей юридических лиц и публичных деятелей", сведений о своем конечном бенефициарном владельце (контролере), в том числе конечном бенефициарном владельце (контролере) их участника (учредителя), если участник (учредитель) - юридическое лицо, либо об отсутствии такого конечного бенефициарного владельца (контролера).
Указанные сведения не представляются:
политическими партиями, творческими союзам, их территориальными ячейками, адвокатскими объединениями, торгово-промышленными палатами, религиозными организациями, государственными и коммунальными предприятиями;
юридическими лицами, участниками которых являются исключительно физические лица, если конечные бенефициарные владельцы (контролеры) таких юридических лиц совпадают с их участниками. В этом случае участники - физические лица являются бенефициарными владельцами (контролерами) такого юридического лица;
юридическими лицами, представившими государственному регистратору сведения о своем конечном выгодополучателе (выгодополучателях), в том числе конечном выгодополучателе (выгодополучателях) их учредителя, если учредитель - юридическое лицо.
Обращаем внимание на то, что до внесения соответствующих изменений в регистрационные карточки по формам 1, 2, 4, 16, утвержденным приказом Министерства юстиции Украины от 14 октября 2011 года N 3178/5, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 19 октября 2011 года под N 1207/19945, сведения об отсутствии конечного бенефициарного владельца (контролера), в том числе конечного бенефициарного владельца (контролера) ее участника (учредителя), если участник (учредитель) - юридическое лицо, необходимо указывать в графе "Фамилия, имя, отчество (при наличии)" блока "Сведения о конечных бенефициарных владельцах (контролерах)" соответствующей формы.
В настоящее время соответствующую регистрационную карточку можно представить государственному регистратору лично или направить ее почтовым отправлением.
Если документы направляются государственному регистратору почтовым отправлением, подлинность подписи заявителя на регистрационной карточке должна быть нотариально удостоверена.
Кроме того, напомним, что в территориальных органах Министерства юстиции Украины в Винницкой, Киевской областях, в Главном территориальном управлении юстиции в г. Киеве, Ивано-Франковском городском управлении юстиции и Калушском горрайонном управлении юстиции Ивано-Франковской области введена реализация пилотного проекта "Экстерриториальность".
То есть юридические лица Винницкой, Киевской областей, городов Киева, Ивано-Франковска и Калуша могут представить соответствующую регистрационную карточку любому государственному регистратору в пределах данных территорий.