ДЕРЖАВНИЙ КОМІТЕТ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ УКРАЇНИ
05.05.2016
Щодо виконання вимог законодавства суб'єктами підприємницької
діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення
операцій з купівлі-продажу нерухомого майна
Згідно із підпунктом "а" пункту 7 частини другої статті 5 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" (далі - Закон) суб'єкти підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна, є спеціально визначеними суб'єктами первинного фінансового моніторингу (далі - суб'єкти).
Відповідно до вимог частини другої статті 8 Закону виконання обов'язків суб'єкта забезпечується суб'єктами підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна, під час підготовки та/або здійснення правочинів щодо купівлі-продажу нерухомості.
Звертаємо особливу увагу на те, що виконання обов'язків суб'єкта забезпечується незалежно від того, на яку суму проводиться операція щодо купівлі-продажу нерухомого майна.
З метою забезпечення координації діяльності суб'єктів щодо організації фінансового моніторингу Держфінмоніторингом розроблено та Міністерством фінансів України прийнято наказ від 23.07.2015 N 662 "Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб'єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Державна служба фінансового моніторингу України", який зареєстровано в Міністерстві юстиції України 12.08.2015 за N 973/27418.
Вищезазначене Положення врегульовує діяльність суб'єктів підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна, та їх відокремлених підрозділів у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
Відповідно до вимог статті 6 Закону до основних обов'язків суб'єкта належить, зокрема:
- постановка на облік в Держфінмоніторингу;
- розробка, впровадження та постійне оновлення правил фінансового моніторингу, програм здійснення фінансового моніторингу, призначення працівника, відповідального за його проведення;
- виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, та повідомлення Держфінмоніторингу про такі фінансові операції;
- забезпечення у своїй діяльності управління ризиками та розроблення критеріїв ризиків;
- забезпечення проходження відповідальним працівником навчання у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, а також підвищення кваліфікації та інше.
Статтею 24 Закону передбачена відповідальність суб'єктів за порушення вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
Крім того, звертаємо увагу, що наказом Міністерства фінансів України від 29.01.2016 N 24 затверджено нові форми обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, які надаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу (крім банків / філій іноземних банків) та їх відокремленими підрозділами, та інструкцію щодо їх заповнення. Вищезазначений наказ зареєстрований в Міністерстві юстиції України 16.02.2016 за N 241/28371 та набирає чинності 24 квітня 2016 року.
Наказ розміщено на офіційному веб-сайті Держфінмоніторингу (www.sdfm.gov.ua) у розділі "Правова база / Акти державних органів / Акти Мінфіну".
Окрім цього, форми обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, у форматі Excel розміщено у розділі "Інформаційна взаємодія / Форми обліку та подання інформації".