ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
РІШЕННЯ
21.11.2017 N 737-рш
Про внесення змін до постанови
Правління Національного банку України
від 18 грудня 2014 року N 820
Відповідно до статей 7, 15, 25, 26 та 56 Закону України "Про Національний банк України", статті 66 Закону України "Про банки і банківську діяльність", згідно з Положенням про порядок формування та зберігання обов'язкових резервів банками України та філіями іноземних банків в Україні, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 11 грудня 2014 року N 806 (зі змінами), та з метою приведення порядку формування обов'язкових резервів у відповідність до вимог постанови Правління Національного банку України від 11 вересня 2017 року N 89 "Про затвердження нормативно-правових актів Національного банку України з бухгалтерського обліку" Правління Національного банку України вирішило:
1. Унести до постанови Правління Національного банку України від 18 грудня 2014 року N 820 "Про зміну порядку формування та зберігання обов'язкових резервів" (зі змінами) такі зміни:
1) пункт 5 викласти в такій редакції:
"Установити, що обов'язковому резервуванню в розмірі встановлених нормативів обов'язкового резервування підлягають залучені банками кошти, які обліковуються за такими рахунками бухгалтерського обліку:
1600 (пасивне сальдо) мінус 1500 (активне сальдо) - (пасивне сальдо), 1602 мінус 1502 - (пасивне сальдо), 1610 мінус 1510 - (пасивне сальдо), [1612 плюс 1613 плюс 1617 плюс 1615 плюс 1616 (пасивний залишок) мінус 1616 (активний залишок)] мінус [1512 плюс 1513 плюс 1517 плюс 1515 плюс 1516 (активний залишок) мінус 1516 (пасивний залишок)] - (пасивне сальдо), (16211 плюс 16221) мінус (15211 плюс 15221) - (пасивне сальдо), [16231 плюс 16241 плюс 16271 плюс 16251 плюс 16261 (пасивний залишок) мінус 16261 (активний залишок)] мінус [15231 плюс 15241 плюс 15271 плюс 15251 плюс 15261 (активний залишок) мінус 15261(пасивний залишок)] - (пасивне сальдо), 1919 мінус 1819 - (пасивне сальдо), 2512, 2513, 2520, 2523, 2525, 2526, 2530, 2531, 2541, 2542, 2544, 2545, 2546, 2550, 2551, 2552, 2553, 2554, 2555, 2556, 2560, 2561, 2562, 2565, 2570, 2571, 2572, 2600 (пасивний залишок), 2601, 2602, 2603, 2604, 2605 (пасивний залишок), 2606, [2610 плюс 2611 плюс 2615 плюс 2617 плюс 2616 (пасивний залишок) мінус 2616 (активний залишок)] - (пасивне сальдо), 2620 (пасивний залишок), 2622, 2625 (пасивний залишок), [2630 плюс 2635 плюс 2637 плюс 2636 (пасивний залишок) мінус 2636 (активний залишок)] - (пасивне сальдо), 2640, 2641, 2642, 2643, 2644, 2650 (пасивний залишок), [2651 плюс 2652 плюс 2653 плюс 2656 (пасивний залишок) мінус 2656 (активний залишок)] - (пасивне сальдо), 2654, 2655 (пасивний залишок), [27002 плюс 27012 плюс 27072плюс 27062 (пасивний залишок) мінус 27062 (активний залишок)] - (пасивне сальдо), (2900 плюс 2901 плюс 2902 плюс 2909) мінус (2800 плюс 2801 плюс 2809) - (пасивне сальдо), 2903, 2904, 2920 (пасивний залишок), 2924 (пасивний залишок), [3300 плюс 3301 плюс 3305 плюс 3306 (пасивний залишок) мінус 3306 (активний залишок) плюс 3307 плюс 3310 плюс 3311 плюс 3315 плюс 3316 (пасивний залишок) мінус 3316 (активний залишок) плюс 3317] - (пасивне сальдо), [3320 плюс 3326 (пасивний залишок) мінус 3326 (активний залишок) плюс 3327 плюс 3330 плюс 3336 (пасивний залишок) мінус 3336 (активний залишок) плюс 3337 плюс 3340 плюс 3346 (пасивний залишок) мінус 3346 (активний залишок) плюс 3347] - (пасивне сальдо), 3631, 3705 (пасивний залишок), 3720 мінус 3710 - (пасивне сальдо), 3739 (пасивний залишок).
Розрахунок запозичень та зобов'язань банку за групами балансових рахунків 151, 161 здійснюється в розрізі аналітичних рахунків окремо за коштами, залученими від банків-резидентів, та коштами, залученими від банків-нерезидентів.
Розрахунок зобов'язань банку за балансовим рахунком 2601 здійснюється в розрізі аналітичних рахунків окремо за коштами на вимогу та строковими коштами.";
2) доповнити постанову примітками 1, 2 у такій редакції:
"1 Розрахунок запозичень та зобов'язань банку за групами балансових рахунків 152, 162 здійснюється в розрізі аналітичних рахунків окремо за коштами, залученими від банків-нерезидентів.
2 Розрахунок зобов'язань банку за групою балансових рахунків 270 здійснюється в розрізі аналітичних рахунків окремо за коштами, залученими від міжнародних та інших організацій-резидентів, організацій-нерезидентів.".
2. Департаменту інформаційних технологій (Нагорнюк В. В.) до 29 листопада 2017 року внести зміни до програмного забезпечення щодо складання банками статистичної звітності за формою N 381 "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку" додатка 1 Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 01 березня 2016 року N 129 (зі змінами).
3. Департаменту відкритих ринків (Пономаренко С. В.) довести зміст цього рішення до відома банків України для використання в роботі.
4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на заступника Голови Національного банку України Чурія О. Є.
5. Рішення набирає чинності з дня його підписання, крім пункту 1 цього рішення, який набирає чинності з 01 грудня 2017 року.
В. о. Голови Я. В. Смолій