Парус Iнтернет-Консультант
Открытое тестирование
Открытое тестирование
ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
17.06.2004 N 270
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
15 липня 2004 р. за N 885/9484
Про затвердження Положення про порядок отримання
резидентами кредитів, позик в іноземній валюті
від нерезидентів і надання резидентами позик
в іноземній валюті нерезидентам
( Із змінами, внесеними згідно з Постановами
Національного банку
N 57 від 22.02.2005
N 288 від 12.08.2005
N 321 від 31.08.2005 )
Відповідно до статей 7, 30, 44 Закону України "Про Національний банк України" ( 679-14 ) та на виконання постанови Правління Національного банку України від 21.05.2003 N 209 "Про заходи щодо кодифікації нормативно-правових актів Національного банку України" Правління Національного банку України постановляє:
1. Затвердити Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам (додається).
2. Доповнити Перелік і тарифи послуг з реєстрації установ банків, надання ліцензій (дозволів) на здійснення банківських операцій, операцій з валютними цінностями та інших послуг, що надаються Національним банком України та його територіальними управліннями, затверджені постановою Правління Національного банку України від 12.08.2003 N 333 і зареєстровані у Міністерстві юстиції України 10.09.2003 за N 787/8108 (зі змінами), пунктом 72 такого змісту:
"72. Надання резиденту індивідуальної ліцензії на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту - 3 400 грн."
3. Визнати такими, що втратили чинність:
Положення про порядок реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті, затверджене постановою Правління Національного банку України від 22.12.99 N 602 та зареєстроване в Міністерстві юстиції України 13.01.2000 за N 15/4236 (зі змінами);
постанову Правління Національного банку України від 28.05.2001 N 203 "Про внесення зміни до Положення про порядок реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 13.06.2001 за N 505/5696 (зі змінами);
постанову Правління Національного банку України від 17.06.2002 N 218 "Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 28.05.2001 N 203", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 08.07.2002 за N 564/6852.
4. Департаменту валютного регулювання (С.О.Яременко) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України та банків для керівництва і використання в роботі, а банкам - до відома їх клієнтів.
5. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на Генеральний департамент банківського нагляду (В.В.Пушкарьов), Департамент валютного регулювання (С.О.Яременко) та територіальні управління Національного банку України.
6. Постанова набирає чинності через 30 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.
В.о.Голови А.П.Яценюк
Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
17.06.2004 N 270
Положення
про порядок отримання резидентами кредитів,
позик в іноземній валюті від нерезидентів
і надання резидентами позик в іноземній
валюті нерезидентам
Це Положення розроблене відповідно до вимог статей 7, 30, 44 Закону України "Про Національний банк України" ( 679-14 ), статей 5, 11, 13 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю", Указу Президента України "Про врегулювання порядку одержання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів та застосування штрафних санкцій за порушення валютного законодавства" від 27.06.99 N 734/99 та нормативно-правових актів Національного банку України.
Національний банк України (далі - Національний банк) цим Положенням встановлює порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів, у тому числі порядок реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті (далі - договори), та видачі резидентам реєстраційних свідоцтв про здійснення валютних операцій за такими договорами, а також порядок надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам і видачі резидентам індивідуальних ліцензій Національного банку на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам.
Розділ I. Порядок отримання резидентами кредитів,
позик в іноземній валюті від нерезидентів
і реєстрації договорів
Глава 1. Загальні положення
1.1. Кредити, позики в іноземній валюті, у тому числі поворотну фінансову допомогу в іноземній валюті (далі - кредити), від нерезидентів можуть одержувати резиденти України (далі - резиденти-позичальники) для використання їх за цільовим призначенням, визначеним договором. Кредити одержують лише в безготівковій формі.
1.2. Резиденти-позичальники (крім уповноважених банків України) залучають кредити від нерезидентів через уповноважені банки України (підрозділи банків), які надали згоду на обслуговування операцій за договором (далі - обслуговуючі банки). Якщо договором з нерезидентом передбачено одержання кредиту з надходженням коштів на рахунок резидента-позичальника за межами України та/або погашення заборгованості за таким кредитом здійснюватиметься з рахунку резидента, відкритого за межами України, то резидент-позичальник повинен у встановленому Національним банком порядку одержати індивідуальну ліцензію на розміщення валютних цінностей на рахунках і вкладах за межами України (крім випадку використання фізичною особою рахунку за межами України на час її перебування за кордоном).
1.3. Уповноважені банки України (далі - уповноважені банки) залучають кредити лише від нерезидентів-банків і нерезидентів, які мають статус небанківських фінансових установ згідно із законодавством країни реєстрації. Залучення коштів на умовах субординованого боргу з метою урахування цих коштів до капіталу банку здійснюється уповноваженими банками на умовах, що передбачені відповідними нормативно-правовими актами Національного банку з цих питань.
1.4. Якщо договором з нерезидентом передбачено надання резиденту кредиту шляхом сплати іноземним кредитором коштів за зобов'язаннями резидента-позичальника згідно із зовнішньоторговельним контрактом без зарахування цих коштів на рахунок резидента в уповноваженому банку, то перерахування коштів нерезиденту з метою погашення заборгованості (основної суми боргу, процентів за користування кредитом, комісійних, неустойки, інших зборів, установлених договором) за таким кредитом здійснюється за умови подання резидентом-позичальником обслуговуючому банку оригіналів і копій документів, які підтверджують надходження в Україну продукції, виконання робіт та надання послуг в Україні, отримання в Україні об'єкта права інтелектуальної власності (вантажні митні декларації, акти про виконані роботи, надані послуги, документи, що засвідчують отримання об'єкта права інтелектуальної власності) за зовнішньоторговельними контрактами, сплата за якими була проведена за рахунок кредитних коштів нерезидентів. Оригінали документів повертаються резиденту-позичальнику протягом двох робочих днів, а їх копії залишаються на зберіганні в обслуговуючому банку. ( Абзац перший пункту 1.4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 57 від 22.02.2005 )
Датою надання коштів за кредитом під час сплати нерезидентом-кредитором зовнішньоторговельного контракту резидента-позичальника за межами України слід вважати дату списання коштів з рахунку нерезидента-кредитора на користь нерезидента-експортера.
Достатніми для підтвердження резидентом-позичальником обслуговуючому банку дати отримання та суми отриманого кредиту від нерезидента-кредитора є засвідчені іноземним банком або іноземною фінансовою установою оригінали або копії платіжних документів, які підтверджують сплату кредитних коштів іноземним кредитором нерезиденту-експортеру за зовнішньоторговельним контрактом, із зазначенням реквізитів контракту, дати та суми перерахованих коштів нерезиденту-експортеру або підтвердженням для цього є отримане безпосередньо обслуговуючим банком від банку-кредитора SWIFT чи телексне повідомлення, що містить відповідний ключ, із зазначенням реквізитів контракту, а також дати та суми перерахованих коштів нерезиденту-експортеру. Ці документи залишаються на зберіганні в обслуговуючому банку. Якщо вони укладені іноземною мовою (крім російської), то подається також їх нотаріально засвідчений на території України переклад на українську мову (не потребує перекладу SWIFT чи телексне повідомлення, що отримане безпосередньо обслуговуючим банком).
Резидент-позичальник зобов'язаний на вимогу обслуговуючого банку подати письмове пояснення щодо віднесення сплачених нерезидентом-кредитором за рахунок кредитних коштів сум до відповідних зовнішньоторговельних договорів і подати копії цих договорів.
1.5. Якщо договором з нерезидентом передбачено надання резиденту-позичальнику кредиту із зарахуванням коштів на його рахунок, відкритий за межами України, який використовується резидентом на підставі відповідної індивідуальної ліцензії Національного банку (крім випадку використання фізичною особою рахунку за межами України на час її перебування за кордоном), то перерахування нерезиденту коштів з рахунку резидента-позичальника, відкритого в уповноваженому банку, з метою погашення такого кредиту здійснюється за умови подання резидентом-позичальником оригіналу реєстраційного свідоцтва і засвідчених іноземним банком або іншою іноземною фінансовою установою оригіналів чи копій платіжних документів, які підтверджують сплату кредитних коштів іноземним кредитором резиденту-позичальнику та подальше використання цих коштів (підтвердним документом також може бути отримане безпосередньо обслуговуючим банком від іноземного банку або іншої іноземної фінансової установи, у якому відкрито рахунок резидента-позичальника, SWIFT чи телексне повідомлення, що містить відповідний ключ, із зазначенням дати і суми отримання кредитних коштів, а також дати, суми та мети їх використання). Ці документи (крім реєстраційного свідоцтва) залишаються на зберіганні в обслуговуючому банку. Якщо вони укладені іноземною мовою (крім російської), то подається також їх нотаріально засвідчений на території України переклад на українську мову (не потребує перекладу SWIFT чи телексне повідомлення, що отримане безпосередньо обслуговуючим банком).
1.6. Кредити, що одержують від нерезидентів фізичні особи, які не зареєстровані як суб'єкти підприємницької діяльності (далі - фізичні особи), мають зараховуватися на їх рахунки, відкриті в уповноважених банках України або в іноземних банках. Такі кредити фізичні особи можуть одержувати на строк не менше ніж на півроку. У разі надходження кредиту на рахунок фізичної особи, відкритий в уповноваженому банку, його погашення здійснюється з цього рахунку.
Використання фізичними особами кредитних коштів здійснюється як у безготівковій, так і в готівковій формі (з додержанням вимог, установлених нормативно-правовими актами Національного банку з питань використання готівкової іноземної валюти на території України).
Перерахування фізичними особами коштів на виконання боргових зобов'язань за укладеними договорами здійснюється з рахунків фізичних осіб, відкритих в уповноважених банках. Купівля фізичною особою іноземної валюти для погашення основного боргу та сплати процентів, комісій, неустойки проводиться через мережу пунктів обміну іноземних валют або каси банків чи на міжбанківському валютному ринку України.
1.7. Договори, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань в іноземній валюті перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками (зі сплатою процентів за користування або без такої сплати), у тому числі за поворотною фінансовою допомогою, підлягають обов'язковій реєстрації Національним банком. Резидентам-позичальникам, які не є банками, видають реєстраційні свідоцтва територіальні управління Національного банку.
Уповноважені банки, які мають письмовий дозвіл Національного банку на право здійснення операцій із залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках, здійснюють реєстрацію договорів у порядку, визначеному главою 4 розділу 1 цього Положення.
1.8. Реєстраційні свідоцтва (додаток 1) видаються резидентам-позичальникам, які не є банками, територіальними управліннями Національного банку (далі - територіальні управління) за місцезнаходженням обслуговуючого банку (підрозділу банку).
1.9. Резидент-позичальник зобов'язаний зареєструвати договір до фактичного одержання кредиту.
1.10. Не потребують реєстрації Національним банком договори з одержання резидентами від нерезидентів комерційних кредитів, а також кредитів, які залучаються під гарантії Кабінету Міністрів України.
1.11. Національний банк здійснює реєстрацію укладених резидентами договорів в іноземній валюті 1-ї групи Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129 (зі змінами) (далі - Класифікатор), процентна ставка за користування якими (з урахуванням комісій, неустойки, інших зборів, установлених договором) на дату подання резидентом-позичальником пакета документів до територіального управління не перевищує розміру максимальної процентної ставки, що встановлюється за рішенням Правління Національного банку на підставі вартості державних запозичень на зовнішніх фінансових ринках. Під час встановлення розміру такої ставки Національний банк враховує розмір дохідності українських облігацій, випущених Міністерством фінансів України, з урахуванням середнього спреду (різниці між ставками) за запозиченнями державних (урядових) і приватних позичальників на міжнародному фінансовому ринку, а також рейтингу українських суб'єктів господарювання, визначеного міжнародними рейтинговими агентствами.
Національний банк здійснює реєстрацію укладених резидентами договорів в іноземній валюті 2-ї та 3-ї групи Класифікатора, процентна ставка за користування якими на дату подання резидентом-позичальником пакета документів до територіального управління не перевищує розміру середньозваженої процентної ставки, за якою уповноважені банки надають суб'єктам господарювання кредити на внутрішньому кредитному ринку. ( Абзац другий пункту 1.11 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 57 від 22.02.2005 )
Департамент валютного регулювання Національного банку в разі зміни вищезазначених процентних ставок не пізніше ніж за місяць до введення їх в дію офіційно має повідомити про це територіальні управління та уповноважені банки.
Якщо договором передбачена щомісячна або щоквартальна сплата резидентом-позичальником процентів за кредитом, то розрахункова річна процентна ставка не може перевищувати вищезазначені процентні ставки.
Здійснення Національним банком реєстрації змін до договорів, у яких установлена процентна ставка, що перевищує на дату подання резидентом-позичальником пакета документів до територіального управління розмір зазначених вище процентних ставок, не дозволяється в разі збільшення загальної суми кредиту та збільшення розміру процентної ставки, а також продовження строку дії реєстраційного свідоцтва за вищезазначеними договорами в разі: ( Абзац п'ятий пункту 1.11 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 57 від 22.02.2005 )
( Абзац шостий виключено на підставі Постанови Нацбанку N 57 від 22.02.2005 )
( Абзац сьомий виключено на підставі Постанови Нацбанку N 57 від 22.02.2005 )
У разі дострокового погашення резидентом-позичальником кредиту сума виплат за користування кредитом (процентна ставка) не може перевищувати розміру виплат за процентними ставками, встановленими Національним банком на відповідний період. ( Абзац шостий із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 57 від 22.02.2005 )
Національний банк у разі потреби реалізації резидентами стратегічно важливих для економіки України кредитних проектів за процентною ставкою, що відрізняється від встановленої Національним банком для зовнішніх запозичень, може приймати за кожним конкретним випадком окреме рішення.
1.12. Не допускається реєстрація Національним банком укладених резидентами договорів, умовами яких передбачена сплата резидентами-позичальниками процентів за користування кредитами, до фактичного надходження в Україну кредитних коштів від нерезидентів або до оплати нерезидентами-кредиторами зовнішньоторговельних контрактів резидентів-позичальників за межами України чи до зарахування кредитних коштів на рахунок резидента-позичальника, відкритий за межами України.
1.13. Резиденти-позичальники мають у договорі з нерезидентом передбачати відкладальну обставину щодо набрання чинності договором з часу його реєстрації.
1.14. Реєстрація Національним банком договору здійснюється без будь-яких зобов'язань з боку Національного банку щодо зобов'язань сторін договору.
Глава 2. Порядок видачі реєстраційних свідоцтв
2.1. Для одержання реєстраційного свідоцтва резидент-позичальник подає до відповідного територіального управління такі документи:
а) лист-звернення у довільній формі на ім'я начальника відповідного територіального управління;
б) оригінал договору або нотаріально засвідчену на території України копію договору мовою оригіналу. Якщо договір укладено іноземною мовою (крім російської), то подається також його нотаріально засвідчений на території України переклад на українську мову;
в) повідомлення про договір, який передбачає виконання резидентом-позичальником боргових зобов'язань перед нерезидентом за залученим від нерезидента кредитом, позикою в іноземній валюті (далі - повідомлення про договір), за відповідною формою у двох примірниках (додатки 3, 4);
г) оригінал письмового підтвердження у довільній формі на ім'я начальника відповідного територіального управління про згоду уповноваженого банку на обслуговування операцій за договором. У разі виявлення факту надходження на користь резидента-позичальника кредитних коштів від нерезидента до часу отримання реєстраційного свідоцтва уповноважений банк має зазначити про це в письмовому підтвердженні про згоду на обслуговування операцій за договором, зазначивши суму цих коштів і дату їх зарахування на розподільчий та поточний рахунки; ( Підпункт "г" пункту 2.1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 57 від 22.02.2005 )
ґ) документ, що підтверджує внесення плати за оформлення реєстраційного свідоцтва згідно з тарифом на зазначену послугу, установленим нормативно-правовими актами Національного банку.
Якщо договором з нерезидентом передбачено одержання кредиту з надходженням коштів на рахунок резидента-позичальника за межами України та/або погашення заборгованості за таким кредитом здійснюватиметься з рахунку резидента, відкритого за межами України, то резидент-позичальник, крім вищезазначених документів, подає індивідуальну ліцензію Національного банку на розміщення валютних цінностей на рахунках і вкладах за межами України (крім випадку використання фізичною особою рахунку за межами України на час її перебування за кордоном).
Якщо договором з нерезидентом передбачено надання резиденту кредиту шляхом сплати іноземним кредитором коштів за зобов'язаннями резидента-позичальника згідно із зовнішньоторговельним контрактом без зарахування цих коштів на рахунок резидента в уповноваженому банку, то резидент-позичальник подає також оригінали і копії зовнішньоторговельних контрактів, умови яких передбачають надходження в Україну продукції, виконання робіт та надання послуг в Україні, отримання в Україні об'єкта права інтелектуальної власності. Оригінали документів повертаються резиденту-позичальнику протягом двох робочих днів, а їх копії залишаються на зберіганні в обслуговуючому банку.
Якщо договором з нерезидентом передбачено надання резиденту кредиту шляхом оплати іноземним кредитором (без зарахування цих коштів на рахунок резидента в уповноваженому банку) робіт, послуг, прав інтелектуальної власності згідно із зовнішньоторговельним контрактом на загальну суму понад 50 000 євро або еквівалент цієї суми в іншій валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день укладення договору, то резидент-позичальник, крім вищезазначених документів, подає оригінал або копію акта цінової експертизи Державного інформаційно-аналітичного центру моніторингу зовнішніх товарних ринків, засвідчену цим органом в установленому законодавством порядку або нотаріусом, про відповідність контрактних цін на роботи, послуги, права інтелектуальної власності, які є предметом зовнішньоторговельного контракту, кон'юнктурі ринку (крім випадків, визначених пунктом 6 постанови Правління Національного банку України від 30.12.2003 N 597 "Про переказування коштів у національній та іноземній валюті на користь нерезидентів за деякими операціями", зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 05.02.2004 за N 159/8758). У разі письмової відмови Державного інформаційно-аналітичного центру моніторингу зовнішніх товарних ринків від проведення цінової експертизи подається погодження Національного банку.
2.2. Територіальне управління в порядку черговості надходження розглядає одержані від резидентів-позичальників документи і здійснює перевірку:
їх комплектності;
правильності оформлення повідомлення, його відповідності умовам договору з нерезидентом;
відповідності (неперевищення) розміру процентної ставки, передбаченої договором, розміру процентної ставки, встановленої Національним банком для зовнішніх запозичень;
умов поставки продукції, виконання робіт та надання послуг, отримання об'єкта права інтелектуальної власності, якщо кредит не надходить на рахунок резидента-позичальника, відкритий в уповноваженому банку;
відповідності вимогам, установленим цим Положенням.
2.3. Територіальне управління реєструє договір і видає реєстраційне свідоцтво (а у випадках, передбачених пунктом 2.5 цієї глави, - додаток до реєстраційного свідоцтва або додаток до індивідуальної ліцензії на одержання кредиту в іноземній валюті, яка (ліцензія) отримана резидентом-позичальником до введення в дію чинного порядку реєстрації) у строк, що не перевищує семи робочих днів із дати надходження зазначених документів до територіального управління.
Оригінал реєстраційного свідоцтва (додатка до реєстраційного свідоцтва або індивідуальної ліцензії) оформляється на бланку територіального управління та надсилається територіальним управлінням резиденту-позичальнику або видається під розпис представнику резидента-позичальника. Копія реєстраційного свідоцтва (додатка до реєстраційного свідоцтва або індивідуальної ліцензії) залишається в територіальному управлінні для обліку і контролю.
2.4. Територіальне управління надсилає обслуговуючому банку копії виданих резидентам-позичальникам реєстраційних свідоцтв (додатків до реєстраційних свідоцтв та індивідуальних ліцензій) разом із примірниками повідомлень про договір резидентів-позичальників протягом п'яти робочих днів із дати їх видачі.
2.5. До реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) територіальні управління вносять зміни в разі:
зміни суми та валюти кредиту, строку погашення, процентної ставки;
набрання чинності іншими угодами, що стосуються реалізації кредитного проекту (відступлення права вимоги, переведення боргу тощо);
зміни обслуговуючого банку;
зміни іншої інформації, зазначеної в реєстраційному свідоцтві (індивідуальній ліцензії).
Резидент-позичальник має звернутися до територіального управління з клопотанням про внесення відповідних змін до тексту реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) протягом двох місяців з дати настання відповідних змін. Перевищення цього терміну потребує подання резидентом-позичальником обгрунтованого пояснення щодо затримки в поданні документів.
2.6. У разі потреби внесення змін до реєстраційного свідоцтва резидент-позичальник подає до територіального управління такі документи:
а) лист-звернення за довільною формою на ім'я начальника територіального управління;
б) оригінали документів або нотаріально засвідчені на території України копії відповідних документів, згідно з якими вносяться зміни до договору, мовою оригіналу. Якщо документи укладені іноземною мовою (крім російської), то подається також його нотаріально засвідчений на території України переклад на українську мову;
в) повідомлення про договір з урахуванням змін;
г) оригінал письмового підтвердження на ім'я начальника відповідного територіального управління згоди обслуговуючого банку на проведення операцій за договором з урахуванням змін; ( Підпункт "г" пункту 2.6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 57 від 22.02.2005 )
ґ) оригінал договору або нотаріально засвідчену на території України копію договору мовою оригіналу (якщо під час одержання реєстраційного свідоцтва або індивідуальної ліцензії такі документи не подавалися). Якщо договір укладено іноземною мовою (крім російської), то подається також його нотаріально засвідчений на території України переклад на українську мову;
д) документ, що підтверджує внесення плати за оформлення додатка до реєстраційного свідоцтва згідно з тарифом на зазначену послугу, установленим нормативно-правовими актами Національного банку.
2.7. У разі потреби змінити банк, що обслуговує операції за договором, резидент-позичальник подає до територіального управління такі документи:
а) лист-звернення за довільною формою на ім'я начальника територіального управління;
б) оригінали листів обслуговуючих банків на ім'я начальника територіального управління:
з інформацією про наміри щодо припинення обслуговування договору резидента-позичальника, а також з підтвердженням суми кредиту, що надійшла на рахунок резидента-позичальника в Україні, та стану заборгованості за кредитом;
з підтвердженням згоди іншого банку на подальше обслуговування операцій за договором; ( Підпункт "б" пункту 2.7 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 57 від 22.02.2005 )
в) повідомлення про договір за формою, установленою додатком 3 або 4 до цього Положення.
2.8. Зміни оформляються у формі додатка до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії), який є невід'ємною частиною раніше виданого реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії).
2.9. У додатку до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) зазначаються зміни, номер і дата реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії), до якого вносяться ці зміни (додаток 2).
2.10. Підставою для відмови у видачі територіальним управлінням резиденту-позичальнику реєстраційного свідоцтва (додатка), додатка до індивідуальної ліцензії є:
відсутність належним чином оформлених документів, які зазначені в пунктах 2.1, 2.6, 2.7 цієї глави;
виявлення в поданих документах недостовірної (суперечливої) інформації;
перевищення розміру процентної ставки, передбаченої договором, розміру процентної ставки, встановленої Національним банком для зовнішніх запозичень;
наявність у зовнішньоторговельних контрактах умов, які передбачають ненадходження в Україну продукції, невиконання робіт і ненадання послуг в Україні, неотримання в Україні об'єкта права інтелектуальної власності;
наявність у договорах умов, які свідчать, що кредитна операція підлягає фінансовому моніторингу;
невідповідність вимогам, встановленим цим Положенням.
2.11. Повідомлення про договір вважається оформленим неналежним чином, якщо не заповнені відповідні реквізити, колонки (рядки), зокрема, немає підписів керівника, головного бухгалтера, фізичної особи, дати заповнення документа, відбитка печатки підприємства (організації) тощо або ці реквізити не збігаються чи суперечать зазначеному в пункті 2.1 цієї глави підтвердженню обслуговуючого банку.
2.12. У разі відмови в наданні резиденту-позичальнику реєстраційного свідоцтва територіальне управління письмово повідомляє про це резидента-позичальника (копія надсилається уповноваженому банку, який дав згоду на обслуговування операцій за договором) у строк, що не перевищує семи робочих днів від дати надходження документів до територіального управління.
2.13. Реєстраційне свідоцтво дійсне за наявності реєстраційного номера, дати та відбитка печатки територіального управління. Реєстраційне свідоцтво дійсне на весь час користування кредитом (визначений договором), якщо протягом 180 днів від дати його видачі резидент-позичальник одержав кредит повністю або його частку.
Якщо неможливо з поважних причин розпочати одержання кредиту в цей строк, то резидент-позичальник письмово звертається до територіального управління (копія листа надсилається обслуговуючому банку), обгрунтовуючи потребу продовження строку дії реєстраційного свідоцтва. У цьому разі резидент-позичальник не подає пакет документів, визначений пунктом 2.6 цієї глави. Строк продовження дії реєстраційного свідоцтва не може перевищувати 180 днів.
За результатами розгляду звернення резидента-позичальника територіальне управління або видає додаток до реєстраційного свідоцтва, у якому зазначається, що термін дії реєстраційного свідоцтва продовжується, або надсилає резиденту-позичальнику обгрунтовану відповідь з відмовою.
2.14. У разі залучення кредитних коштів як кредитної лінії, якщо в договорі зазначається не загальний обсяг кредитної лінії, а лише ліміт заборгованості, резидент-позичальник у повідомленні про договір зазначає загальний розрахунковий обсяг кредитної лінії. Обслуговуючий банк перевіряє загальний обсяг кредитної лінії, розрахований резидентом-позичальником, і зазначає його в підтвердженні про згоду на обслуговування операцій за договором. Територіальне управління в реєстраційному свідоцтві робить такий запис: "Кредитна лінія із загальним розрахунковим обсягом" і проставляє відповідний обсяг.
Якщо договором з нерезидентом передбачено надання кредиту кільком резидентам-позичальникам, то реєстраційні свідоцтва мають видаватися кожному резиденту-позичальнику окремо. Разом з тим у повідомленні про договір і в реєстраційному свідоцтві кожного резидента-позичальника зазначається загальний обсяг кредиту, який передбачається отримати кожним позичальником окремо (у разі невизначення такого обсягу в договорі - зазначається загальний розрахунковий обсяг для кожного позичальника).
У разі залучення резидентом-позичальником кредиту в різній іноземній валюті територіальне управління в рядку "Загальна сума договору" реєстраційного свідоцтва здійснює нумерацію за кожною часткою кредиту в різній валюті. Наприклад, 100 тисяч (сто тисяч) дол. США, 50 тисяч (п'ятдесят тисяч) євро.
2.15. У разі неодержання кредиту згідно з реєстраційним свідоцтвом резидент-позичальник повертає до територіального управління невикористане реєстраційне свідоцтво, що звільняє його від подальшого подання звітності про залучення та обслуговування кредиту.
2.16. Реєстраційні свідоцтва (індивідуальні ліцензії) анулюються територіальними управліннями протягом 10 робочих днів у разі:
непродовження строку його дії (строк дії реєстраційного свідоцтва закінчився, але кредит або його частка не отриманий);
їх повернення резидентами-позичальниками;
звернення обслуговуючого банку щодо неподання резидентом-позичальником відповідної звітності протягом двох кварталів;
неотримання від резидентів-позичальників відповідної звітності протягом двох кварталів у разі здійснення процедури ліквідації обслуговуючих банків;
звернення резидентів-позичальників щодо переоформлення ними договорів в інші види договорів на повну суму кредиту;
наявності інформації про порушення резидентом-позичальником норм чинного валютного законодавства.
Якщо кредитний договір (угода про позику) переоформляється в інший вид договору на неповну суму, то реєстраційне свідоцтво не анулюється, а до нього вносяться зміни, визначені умовами інших договорів.
Територіальні управління надсилають резидентам-позичальникам повідомлення про анулювання реєстраційних свідоцтв (індивідуальних ліцензій) протягом п'яти робочих днів з дня його анулювання. Територіальні управління надають щокварталу інформацію про анульовані реєстраційні свідоцтва (індивідуальні ліцензії) до відповідних обслуговуючих банків не пізніше 25-го числа місяця, наступного за звітним кварталом.
Анульовані реєстраційні свідоцтва (індивідуальні ліцензії) не поновлюються. Резиденти мають отримати нове реєстраційне свідоцтво згідно з порядком, установленим цим Положенням. У разі видачі територіальним управлінням нового реєстраційного свідоцтва замість анульованого реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії), на підставі якого резидентом був отриманий кредит, у новому реєстраційному свідоцтві робиться примітка, у якій зазначається, що кредит отримано на підставі раніше виданого реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії), дата та номер, за якими було видано це реєстраційне свідоцтво (індивідуальна ліцензія).
2.17. Реєстраційне свідоцтво видається резиденту-позичальнику для реалізації тільки одного кредитного проекту (кредитної лінії) без права передавання його третім особам. Воно не може бути підставою для одержання іншого кредиту або збільшення суми кредиту та здійснення інших валютних операцій.
2.18. Обслуговування операцій за відкритими резидентами-позичальниками в Україні рахунками в межах одного договору має проводитися тільки через один уповноважений банк (підрозділ банку), який дав згоду на обслуговування операцій за договором (зарахування іноземної валюти на рахунок резидента-позичальника в уповноваженому банку, що надходить від нерезидента як кредит, списання іноземної валюти на користь нерезидента з рахунку резидента-позичальника в рахунок погашення кредиту (основної суми, процентів тощо), а також виконання інших зобов'язань, передбачених відповідним договором).
2.19. У разі наявності в територіального управління інформації про залучення резидентом кредиту від нерезидента без реєстрації резидентом-позичальником договору територіальне управління зобов'язане протягом семи робочих днів з дати отримання такої інформації повідомити про це орган державної податкової служби за місцем реєстрації резидента як платника податку.
2.20. У разі втрати або пошкодження реєстраційного свідоцтва територіальне управління видає його дублікат. Дублікат оформляється на бланку територіального управління та засвідчується підписом начальника територіального управління або уповноваженої ним особи. На дублікаті погодження у верхньому правому кутку зазначається слово "Дублікат" і його текст має бути ідентичний текстові реєстраційного свідоцтва.
Глава 3. Контрольні функції обслуговуючого банку
3.1. Обслуговування уповноваженим банком операцій за договором здійснюється лише на підставі реєстраційного свідоцтва Національного банку.
3.2. Обслуговуючий банк проводить платіжні операції за договором лише в разі їх відповідності умовам, зазначеним у реєстраційному свідоцтві (крім випадків прострочення погашення кредиту, а також дострокового погашення кредиту (якщо це передбачено договором) та в договорі з нерезидентом, і здійснює контроль за відповідністю обсягів перерахованої нерезиденту іноземної валюти обсягам фактично одержаного резидентом кредиту з урахуванням сплати процентів за його користування, комісій тощо.
Якщо можливість дострокового погашення кредиту обумовлена договором (з визначеною датою або без неї), то до реєстраційних свідоцтв (індивідуальних ліцензій) зміни не вносяться.
Обслуговування банком операцій за договором має здійснюватися в іноземній валюті, яка фактично отримана резидентом-позичальником, за винятком погашення резидентом-позичальником заборгованості за отриманим від нерезидента кредитом в іноземній валюті 1-ї групи Класифікатора будь-якою іншою іноземною валютою і погашення резидентом-позичальником заборгованості за отриманим від нерезидента кредитом в іноземній валюті 2-ї та 3-ї груп Класифікатора будь-якою іншою іноземною валютою 2-ї та 3-ї груп Класифікатора.
У разі розміщення резидентом валютних цінностей на рахунку за межами України на підставі відповідної індивідуальної ліцензії Національного банку обслуговуючий банк може запитувати в територіального управління за місцезнаходженням резидента-позичальника письмову довідку про суму фактично одержаного резидентом-позичальником кредиту, стан погашення заборгованості за кредитом.
3.3. Уповноважений банк під час прийняття рішення про надання резиденту-позичальнику згоди на обслуговування операцій за договором може вимагати від резидента-позичальника документи, що потрібні для виконання уповноваженим банком функцій щодо здійснення валютного контролю за операціями резидентів-позичальників, пов'язаних з отриманням, використанням і поверненням кредиту.
3.4. Згоду на обслуговування операцій за договором надає уповноважений банк - юридична особа. Якщо передбачається, що обслуговування операцій за договором здійснюватиме підрозділ банку, то згода уповноваженого банку надається на підставі його письмового клопотання про це (обов'язково зазначається назва підрозділу банку, який обслуговуватиме операції за договором).
3.5. У разі відмови уповноваженого банку обслуговувати операції за договором він протягом п'яти робочих днів від дати отримання документів письмово повідомляє про це резидента-позичальника. У разі одержання від уповноваженого банку такої відмови резидент-позичальник може звернутися з проханням про обслуговування операцій за договором до інших уповноважених банків.
3.6. Перехід резидента-позичальника (за виникнення такої потреби) на обслуговування операцій за договором в інший уповноважений банк здійснюється після внесення територіальним управлінням, яке видало реєстраційне свідоцтво, відповідних змін до нього. Якщо обслуговуючий банк, до якого переходить на обслуговування резидент-позичальник, розташований в іншій області, то надалі функції щодо подання звітності, унесення подальших змін до реєстраційних свідоцтв (індивідуальних ліцензій) покладаються на територіальне управління за місцезнаходженням обслуговуючого банку. Територіальне управління, яке внесло зміни щодо переходу позичальника на обслуговування до уповноваженого банку (підрозділу банку) іншої області, надсилає протягом п'яти робочих днів від дати внесення відповідних змін територіальному управлінню за місцезнаходженням уповноваженого банку копії документів за конкретним кредитним проектом (реєстраційне свідоцтво, додаток до реєстраційного свідоцтва, договір, зміни до договору, повідомлення про договір тощо). Крім того, обслуговуючий банк, клієнтом якого був резидент-позичальник, має в строк до 10 робочих днів від дня внесення змін до реєстраційного свідоцтва надати клієнту письмову довідку з усією наявною інформацією про операції клієнта щодо одержання і погашення кредиту, у тому числі копії даних статистичної звітності на останню звітну дату, засвідчені підписом відповідальної особи та відбитком печатки обслуговуючого банку. Оригінал зазначеної довідки подається клієнтом уповноваженому банку, на обслуговування до якого переходить резидент-позичальник, і зберігається в цьому банку. До отримання оригіналу довідки уповноважений банк, на обслуговування до якого переходить резидент-позичальник, не проводить операції із перерахування коштів на користь нерезидента на виконання зобов'язань за договором.
3.7. У разі надходження від нерезидента на адресу резидента-позичальника кредиту і якщо уповноважений банк не має документів, що свідчать про правомірність одержання резидентом кредитних коштів згідно з чинним законодавством України (реєстраційних свідоцтв, індивідуальних ліцензій Національного банку, гарантій Кабінету Міністрів України), або якщо обслуговуючим банком за таким кредитом визначено інший уповноважений банк, або кошти надійшли від іншого нерезидента (не кредитора), тобто від нерезидента, який не зазначений у реєстраційному свідоцтві чи індивідуальній ліцензії, то уповноважений банк зараховує такі кошти на поточний рахунок клієнта в загальному порядку з дотриманням вимог нормативно-правових актів Національного банку.
3.8. Уповноважений банк зобов'язаний щодо кредитів, одержаних резидентами-позичальниками від нерезидентів, у визначені строки подавати відповідну звітність згідно з Правилами організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124 і зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 07.05.2003 за N 353/7674.
У разі неподання резидентом-позичальником протягом двох кварталів звітності про операції за отриманим від нерезидента кредитом обслуговуючий банк має звернутися до відповідного територіального управління з пропозицією про анулювання реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії).
У разі анулювання територіальним управлінням реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) обслуговуючий банк не подає статистичну звітність щодо таких кредитів. ( Абзац третій пункту 3.8 глави 3 в редакції Постанови Нацбанку N 57 від 22.02.2005 )
Глава 4. Порядок реєстрації договорів
уповноваженими банками
4.1. Уповноважені банки, які мають письмовий дозвіл Національного банку на право здійснення операцій із залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках (далі в цій главі - уповноважені банки), після підписання договору з нерезидентом про залучення кредиту на строк понад один рік, але до фактичного отримання коштів за кредитом зобов'язані подати територіальному управлінню, у якому банку відкрито кореспондентський рахунок, два примірники оформленого належним чином на бланку банку повідомлення про договір (далі - повідомлення) за формою, зазначеною в додатку 5 до цього Положення.
Якщо за договором з нерезидентом передбачено залучення кредиту на строк до одного року, то уповноважені банки мають подати повідомлення протягом 10 робочих днів з дати набрання чинності такими змінами:
прострочення погашення такого кредиту (загальний строк з урахуванням пролонгації кредиту перевищує один рік); ( Абзац третій пункту 4.1 глави 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 57 від 22.02.2005 )
пролонгації кредиту на строк, що перевищує один рік.
4.2. Територіальне управління перевіряє належне оформлення повідомлення, відповідність умов договору вимогам, встановленим цим Положенням, і робить на кожному примірнику повідомлення відмітку, яка свідчить про його реєстрацію та в якій зазначається присвоєний йому реєстраційний номер, дата реєстрації. Відмітка має бути засвідчена підписом керівника територіального управління або уповноваженої ним особи та відбитком печатки територіального управління. У разі неналежного оформлення повідомлення, невідповідності умов договору вимогам, встановленим цим Положенням, територіальне управління повертає його протягом п'яти робочих днів уповноваженому банку.
Реєстраційний номер повідомленню присвоюється в порядку, встановленому для присвоєння номерів реєстраційним свідоцтвам. Облік номерів за реєстраційними свідоцтвами та повідомленнями ведеться із загальною нумерацією.
Територіальне управління протягом п'яти робочих днів повертає уповноваженому банку один примірник повідомлення, а другий з відмітками - залишається на обліку в територіальному управлінні.
4.3. Повідомлення вважається оформленим неналежним чином, якщо не заповнені відповідні реквізити, колонки (рядки), зокрема, немає підпису керівника банку або уповноваженої ним особи, дати заповнення документа, відбитка печатки уповноваженого банку.
4.4. У разі зміни умов договору з нерезидентом (зміна кредитора, суми кредиту, строку погашення, процентної ставки) уповноважений банк не пізніше двох місяців з дати набрання чинності відповідними змінами надсилає територіальному управлінню два примірники повідомлення із змінами з урахуванням вимог, установлених пунктом 4.1 цієї глави.
Уповноважені банки заповнюють пункти 1-3 повідомлення, а також пункти, до яких безпосередньо вносяться зміни.
Територіальне управління перевіряє належне оформлення повідомлення із змінами, відповідність змін вимогам, установленим цим Положенням, і робить на кожному примірнику повідомлення із змінами відмітку, яка свідчить про належне оформлення повідомлення із змінами, його реєстрацію, та в якій зазначається присвоєний йому реєстраційний номер змін, дата реєстрації змін. Відмітка має бути засвідчена підписом керівника територіального управління або уповноваженої ним особи та відбитком печатки територіального управління. У разі неналежного оформлення повідомлення, невідповідності змін вимогам, установленим цим Положенням, територіальне управління повертає його протягом п'яти робочих днів уповноваженому банку.
Реєстраційний номер повідомленню із змінами присвоюється в порядку, установленому для присвоєння номерів додатків до реєстраційних свідоцтв.
Територіальне управління протягом п'яти робочих днів повертає уповноваженому банку один примірник повідомлення із змінами, а другий з відмітками - залишається на обліку в територіальному управлінні.
У разі виявлення в повідомленні із змінами невідповідності вимогам цього Положення територіальне управління повертає його уповноваженому банку із супровідним листом з обгрунтуванням причин його повернення.
4.5. Уповноважений банк зобов'язаний щодо кредитів, одержаних від нерезидентів, у визначені строки подавати відповідну звітність згідно з Правилами організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124 і зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 07.05.2003 за N 353/7674.
Розділ II. Порядок надання резидентами позик
в іноземній валюті нерезидентам
Глава 1. Особливості надання резидентами
позик в іноземній валюті нерезидентам
1.1. Позики (поворотну фінансову допомогу) в іноземній валюті (далі в розділах II, III - позика) нерезидентам надають тільки резиденти - юридичні особи, а також резиденти - фізичні особи - суб'єкти підприємницької діяльності.
1.2. Резиденти надають позики нерезидентам лише за рахунок коштів в іноземній валюті, які не були придбані на міжбанківському валютному ринку України або отримані як кредит чи позика.
1.3. Резиденти надають позики нерезидентам на визначений відповідним договором строк на умовах повернення.
1.4. Надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту потребує отримання резидентом індивідуальної ліцензії Національного банку на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту (далі - ліцензія). Ліцензії видаються Департаментом валютного контролю та ліцензування Національного банку (далі - Департамент). ( Пункт 1.4 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 321 від 31.08.2005 )
1.5. Вимоги цього розділу не поширюються на операції, які здійснюються уповноваженими банками, що мають письмовий дозвіл Національного банку на здійснення операцій із залучення і розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках, та операції уповноважених фінансових установ, що мають генеральну ліцензію на здійснення валютних операцій в частині можливості надання ними позик в іноземній валюті нерезидентам.
1.6. Валютні операції з надання резидентом позики нерезиденту та повернення нерезидентом позики резиденту здійснюються через визначений резидентом уповноважений банк (підрозділ банку), який дав згоду на обслуговування вищезазначених валютних операцій (далі - обслуговуючий банк).
1.7. Уповноважений банк під час прийняття рішення про надання резиденту згоди на обслуговування позики може вимагати від резидента документи, що потрібні для виконання уповноваженим банком функцій агента валютного контролю за операціями резидента.
1.8. Валютні операції з надання та повернення позик, сплати процентів за користування позикою здійснюються лише в безготівковій формі.
1.9. Позику, надану резидентом нерезиденту в іноземній валюті 1-ї групи Класифікатора, нерезидент має повернути в іноземній валюті 1-ї групи Класифікатора, а позику, надану в іноземній валюті 2-ї або 3-ї групи Класифікатора, - в іноземній валюті як 2-ї та 3-ї, так і 1-ї груп Класифікатора.
1.10. Резидент надає позику лише тому нерезиденту, який для забезпечення позики надасть гарантію (умовами якої не передбачена можливість її відкликання) банку, рейтинг якого за класифікацією міжнародних рейтингових агентств відповідає вимогам до першокласних банків не нижче категорії А.
1.11. Під час реалізації резидентами стратегічно важливих для економіки України проектів, які дають змогу забезпечити гарантований збут українських товарів на цих ринках, надання резидентами гарантії, зазначеної в пункті 1.10 цієї глави, не вимагається. Переказування іноземної валюти за межі України з метою надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту здійснюється відповідно до окремої постанови Правління Національного банку України. ( Главу 1 розділу II доповнено пунктом 1.11 згідно з Постановою Національного банку N 288 від 12.08.2005 )
Глава 2. Контрольні функції
обслуговуючого банку
2.1. Обслуговування банком валютних операцій щодо надання резидентом позики нерезиденту здійснюється на підставі ліцензії та договору позики.
2.2. Обслуговування позики в межах одного договору позики має проводитися лише через обслуговуючий банк, зазначений у ліцензії.
2.3. Обслуговування позики передбачає списання іноземної валюти на користь нерезидента з рахунку резидента та зарахування на рахунок резидента іноземної валюти, поверненої нерезидентом, а також виконання інших операцій, передбачених договором позики.
2.4. Контроль за здійсненням резидентом валютних операцій щодо надання позики нерезиденту та її повернення нерезидентом покладається на обслуговуючий банк.
2.5. У разі надходження від нерезидента на адресу резидента коштів для погашення позики, наданої резидентом, і якщо в уповноваженому банку немає документів, які свідчать про правомірність такої операції (ліцензії та договору позики), або обслуговуючим банком за такою позикою визначено інший уповноважений банк, то уповноважений банк, до якого надійшли кошти, зараховує їх на поточний рахунок клієнта в загальному порядку з дотриманням вимог нормативно-правових актів Національного банку.
2.6. Обслуговуючий банк зобов'язаний за валютними операціями резидентів, пов'язаними із наданням і поверненням позик, подавати звітність у порядку, установленому Національним банком.
Розділ III. Порядок видачі резидентам
індивідуальних ліцензій на переказування за межі
України іноземної валюти з метою надання резидентом
позики в іноземній валюті нерезиденту
Глава 1. Перелік документів, потрібних
для отримання ліцензії
1.1. Резидент для отримання ліцензії подає до Департаменту такі документи:
а) заяву про видачу ліцензії згідно з додатком 6 до цього Положення;
б) нотаріально засвідчену копію свідоцтва про державну реєстрацію резидента; для резидентів - юридичних осіб подаються також нотаріально засвідчені копії установчих документів (статуту й установчого договору);
в) нотаріально засвідчену копію довідки про реєстрацію резидента як платника податку в органі державної податкової служби;
г) оригінал договору позики або нотаріально засвідчену на території України копію договору позики мовою оригіналу;
ґ) належним чином оформлену довідку банку:
зі згодою на обслуговування позики;
з відомостями про номер рахунку резидента, з якого переказуватимуться кошти, та про наявність на рахунку резидента коштів, достатніх для їх переказування згідно з договором позики;
д) оригінал договору про банківську гарантію, отриману для забезпечення виконання зобов'язань за договором позики, або нотаріально засвідчену на території України копію договору про банківську гарантію;
е) довідку резидента, складену в довільній формі і засвідчену підписом керівника та відбитком печатки резидента (за наявності), про те, що позика надається нерезиденту не за рахунок коштів, отриманих як кредит чи позика.
1.2. Довідку про згоду на обслуговування операцій за позикою видає уповноважений банк. Якщо передбачається, що обслуговувати позику має підрозділ уповноваженого банку, то згода уповноваженого банку надається на підставі його письмового клопотання про це (обов'язково зазначається назва підрозділу, який обслуговуватиме операції за позикою).
1.3. У разі потреби змінити обслуговуючий банк резидент подає до Департаменту такі документи:
лист-звернення у довільній формі;
листи обслуговуючих банків з:
інформацією про наміри щодо припинення обслуговування договору клієнта, а також із підтвердженням суми позики, яка переказана нерезиденту, та суми коштів, що надійшли від нерезидента за договором позики;
підтвердженням згоди іншого уповноваженого банку на подальше обслуговування позики.
1.4. Документи іноземною мовою (за винятком російської), що подаються на розгляд, мають бути перекладені на українську мову (переклад засвідчується органом або особою, яка має офіційний дозвіл на здійснення перекладів) і засвідчені нотаріально.
1.5. Документи, які складені за кордоном за участю іноземних представників влади або інших осіб, які залучені до цього, мають бути легалізовані органами Міністерства закордонних справ України.
Глава 2. Порядок розгляду документів
для отримання ліцензії та її видачі
2.1. Департамент розглядає отримані від резидентів пакети документів для видачі ліцензії в порядку черговості їх надходження.
2.2. Протягом п'яти робочих днів з дати надходження до Національного банку повного пакета документів, після обов'язкової реєстрації цих документів в Управлінні діловодства Національного банку Департамент надсилає копію заяви резидента про видачу ліцензії Головному управлінню по боротьбі з організованою злочинністю Міністерства внутрішніх справ України і Головному управлінню по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Служби безпеки України.
2.3. Загальний строк розгляду Департаментом пакета документів для видачі ліцензій не має перевищувати 30 днів з дати надходження повного пакета документів.
2.4. З урахуванням висновків Головного управління по боротьбі з організованою злочинністю Міністерства внутрішніх справ України і Головного управління по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Служби безпеки України, якщо ці висновки надійшли до Департаменту протягом строку розгляду документів, що передбачений відповідно в пунктах 2.3 та 2.11 цієї глави, визначається доцільність видачі резиденту ліцензії.
2.5. Ліцензія видається резиденту лише після перевірки Департаментом правильності та повноти платежу за послуги щодо видачі ліцензії.
2.6. Департамент видає резиденту відповідну ліцензію за формою, зазначеною в додатку 7 до цього Положення, або письмово повідомляє його про відмову в її видачі, про відмову щодо внесення змін до неї, про скасування ліцензії (із зазначенням підстав) у строки, встановлені відповідно в пунктах 2.3, 2.9, 2.11 та 3.5 цього розділу.
2.7. Ліцензія (додаток до ліцензії) видається лише зазначеному в ній власнику ліцензії без права передавання її іншим особам.
2.8. Ліцензія дійсна, якщо протягом 90 днів з дати її видачі резидент надав позику або її частину.
Дата видачі ліцензії має передувати даті здійснення відповідної валютної операції.
Ліцензія не може бути видана (отримана) на валютну операцію, що вже проведена.
2.9. Унесення змін до ліцензії здійснюється за ініціативою власника ліцензії. За потреби внесення змін до виданої ліцензії її власник не пізніше 10 робочих днів після виникнення обставин, що призвели до потреби внесення змін, зобов'язаний подати до Департаменту клопотання з документальним обгрунтуванням потреби внесення змін до раніше виданої ліцензії. Департамент на підставі поданих власником документів у строк, що не перевищує 20 робочих днів з дати їх реєстрації в Управлінні діловодства, уносить зміни до ліцензії.
2.10. Зміни до ліцензії оформляються як додаток до неї, який є невід'ємною частиною раніше виданої ліцензії (додаток 8).
2.11. Департамент може зробити запит про додаткові документи, які потрібні для видачі ліцензії, внесення змін до неї. В такому разі строки видачі ліцензії, внесення змін до неї продовжуються ще на 14 днів з дати надходження додаткових документів.
2.12. Ліцензія (додаток до ліцензії) оформляється на бланку Національного банку і надсилається власнику ліцензії (або передається власнику ліцензії під розпис). Для обліку та контролю за виконанням вимог ліцензії в Департаменті залишається копія цієї ліцензії.
2.13. Документи, що подаються для отримання ліцензії, не можуть бути використані для отримання нової ліцензії.
Контроль за виконанням вимог ліцензій здійснюють обслуговуючі банки та територіальні управління за місцезнаходженням обслуговуючого банку.
2.14. Резидент самостійно пред'являє оригінал ліцензії до обслуговуючого банку, через який має переказуватися іноземна валюта за межі України. Обслуговуючий банк на цій ліцензії робить відмітку про суму та дату переказування іноземної валюти за межі України і зберігає її копію з відмітками для обліку та контролю, а також направляє таку копію з відмітками протягом п'яти робочих днів з дати переказування іноземної валюти за договором позики відповідному територіальному управлінню.
Глава 3. Підстави для відмови у видачі ліцензії
або внесенні змін до неї та підстави
для скасування ліцензії
3.1. Підставами для відмови у видачі ліцензії або внесенні змін до неї можуть бути:
відсутність документів або невідповідність вимогам цього Положення хоча б одного документа з переліку, визначеного в пунктах 1.1-1.3 глави 1 цього розділу;
подання резидентом до Департаменту документів, які містять недостовірну інформацію;
відмова подати на вимогу Департаменту додаткові документи, що передбачено пунктом 2.11 глави 2 цього розділу;
подання резидентом до Департаменту документів, які не відповідають вимогам законодавства України;
негативний висновок Головного управління по боротьбі з організованою злочинністю Міністерства внутрішніх справ України чи Головного управління по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Служби безпеки України (у разі надходження цих висновків до Департаменту протягом строку розгляду документів, що встановлений пунктами 2.3, 2.9 та 2.11 цього розділу);
здійснення валютної операції до видачі Національним банком ліцензії або внесення змін до ліцензії;
порушення справи про банкрутство резидента;
застосування до резидента або нерезидента спеціальних санкцій, передбачених статтею 37 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність" ( 959-12 );
відсутність очевидного економічного сенсу або очевидної законної мети в здійсненні фінансової операції з надання позики;
невідповідність умов надання позики вимогам, встановленим цим Положенням.
3.2. Відмова у видачі ліцензії або внесенні змін до неї може бути оскаржена в суді.
3.3. У разі втрати або пошкодження ліцензії Департамент видає її дублікат. Дублікат оформляється на бланку Національного банку та підписується Головою Національного банку або уповноваженою ним особою. На дублікаті погодження у верхньому правому кутку зазначається слово "Дублікат" і його текст має бути ідентичний текстові ліцензії.
3.4. Підставами для скасування ліцензії можуть бути:
письмова відмова резидента від проведення операції;
здійснення валютної операції до внесення Національним банком змін до ліцензії;
порушення умов ліцензії;
виявлення в документах, що були подані власником ліцензії до Департаменту і на підставі яких йому була видана ліцензія (або внаслідок внесення змін до неї), недостовірної інформації.
Крім того, підставою для прийняття рішення про скасування ліцензії може бути інформація Головного управління по боротьбі з організованою злочинністю Міністерства внутрішніх справ України або Головного управління по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Служби безпеки України про те, що діяльність резидента відповідно до виданої ліцензії суперечить інтересам суспільства і держави.
3.5. Про скасування ліцензії і підстави для цього Департамент у письмовій формі повідомляє власника ліцензії та обслуговуючий банк у строк, що не перевищує п'яти робочих днів з дати її скасування.
Отримавши таке повідомлення, власник ліцензії зобов'язаний у десятиденний строк повернути Департаменту оригінал ліцензії і додаток до неї (за його наявності).
3.6. Скасування виданої ліцензії спричинює заборону на подальше переказування резидентом коштів на користь нерезидента.
Директор Департаменту валютного регулювання С.О.Яременко
Виконавець: Заступник начальника відділу операцій
капітального характеру О.I.Лук'яненко
Додаток 1
до Положення про порядок
отримання резидентами
кредитів, позик в іноземній
валюті від нерезидентів
і надання резидентами позик
в іноземній валюті
нерезидентам
_________ |
Директор Департаменту валютного регулювання С.О.Яременко
Виконавець: Заступник начальника відділу операцій
капітального характеру О.I.Лук'яненко
Додаток 2
до Положення про порядок
отримання резидентами
кредитів, позик в іноземній
валюті від нерезидентів
і надання резидентами позик
в іноземній валюті
нерезидентам
_________ |
Директор Департаменту валютного регулювання С.О.Яременко
Виконавець: Заступник начальника відділу операцій
капітального характеру О.I.Лук'яненко
Додаток 3
до Положення про порядок
отримання резидентами
кредитів, позик в іноземній
валюті від нерезидентів
і надання резидентами позик
в іноземній валюті
нерезидентам
ПОВІДОМЛЕННЯ |
Директор Департаменту валютного регулювання С.О.Яременко
Виконавець: Заступник начальника відділу операцій
капітального характеру О.I.Лук'яненко
* Банк, підприємство з іноземними інвестиціями, але не дочірнє, підприємство, яке контролює іноземний інвестор (дочірнє), інші.
** Тип кредитора: банк або інша фінансова установа; іноземна материнська компанія або філія (компанія або філія, яка контролює свої дочірні компанії в Україні); інший прямий інвестор, але не материнська компанія (участь якого в статутному капіталі підприємства-позичальника становить 10 та більше відсотків); офіційний кредитор (іноземний уряд або його офіційне агентство, міжнародна організація); інший приватний кредитор.
Додаток 4
до Положення про порядок
отримання резидентами
кредитів, позик в іноземній
валюті від нерезидентів
і надання резидентами позик
в іноземній валюті
нерезидентам
ПОВІДОМЛЕННЯ |
Директор Департаменту валютного регулювання С.О.Яременко
Виконавець: Заступник начальника відділу операцій
капітального характеру О.I.Лук'яненко
* За винятком фізичної особи, у паспорті якої зроблена відмітка державним органом про право здійснювати будь-які платежі без ідентифікаційного номера. Зазначена фізична особа додатково подає копію такої сторінки паспорта.
** Тип кредитора: комерційний банк або інша фінансова установа; інший приватний кредитор.
Додаток 5
до Положення про порядок
отримання резидентами
кредитів, позик в іноземній
валюті від нерезидентів
і надання резидентами позик
в іноземній валюті
нерезидентам
Повідомлення про договір |
Директор Департаменту валютного регулювання С.О.Яременко
Виконавець: Заступник начальника відділу операцій
капітального характеру О.I.Лук'яненко
* Тип кредитора: комерційний банк або інша фінансова установа, а саме: материнський банк (установа), який контролює свій дочірній банк (установу) в Україні; інший прямий інвестор, але не материнський банк (установа), участь якого в статутному капіталі позичальника становить 10 та більше процентів; офіційний кредитор (міжнародна організація, урядове агентство); інший банк (установа).
Додаток 6
до Положення про порядок
отримання резидентами
кредитів, позик в іноземній
валюті від нерезидентів
і надання резидентами позик
в іноземній валюті
нерезидентам
ЗАЯВА |
Директор Департаменту валютного регулювання С.О.Яременко
Виконавець: Заступник начальника відділу операцій
капітального характеру О.I.Лук'яненко
Додаток 7
до Положення про порядок
отримання резидентами
кредитів, позик в іноземній
валюті від нерезидентів
і надання резидентами позик
в іноземній валюті
нерезидентам
ІНДИВІДУАЛЬНА ЛІЦЕНЗІЯ N |
Директор Департаменту валютного регулювання С.О.Яременко
Виконавець: Заступник начальника відділу операцій
капітального характеру О.I.Лук'яненко
Додаток 8
до Положення про порядок
отримання резидентами
кредитів, позик в іноземній
валюті від нерезидентів
і надання резидентами позик
в іноземній валюті
нерезидентам
ДОДАТОК |
Директор Департаменту валютного регулювання С.О.Яременко
Виконавець: Заступник начальника відділу операцій
капітального характеру О.I.Лук'яненко