ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
19.03.2003 N 124
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
7 травня 2003 р. за N 353/7674
Про затвердження Правил
організації статистичної
звітності, що подається до
Національного банку України
(частина I)
( Із змінами, внесеними згідно з Постановами
Національного банку
N 530 від 03.12.2003
N 160 від 06.04.2004
N 276 від 17.06.2004
N 458 від 29.09.2004
N 642 від 15.12.2004
N 99 від 31.03.2005
N 194 від 27.05.2005
N 223 від 16.06.2005
N 403 від 28.10.2005 )
Відповідно до Законів України "Про Національний банк України" ( 679-14 ), "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ) та "Про державну статистику" (2614-12 ) щодо складання грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу, з міжнародної інвестиційної позиції, а також для забезпечення виконання Національним банком України регулятивних та наглядових функцій Правління Національного банку України постановляє:
1. Затвердити Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (далі - Правила), які додаються.
2. Координатором статистичної звітності, що подається до Національного банку України, визначити Економічний департамент (В.М.Галь).
3. Економічному департаменту (В.М.Галь) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України цієї постанови довести її зміст до відома територіальних управлінь та установ Національного банку України, банків для керівництва в роботі.
4. Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) унести потрібні зміни до програмного забезпечення.
5. Департаменту організації виробництва і господарської діяльності (О.Л.Неустроєв) забезпечити тиражування Правил.
6. Управлінню діловодства (В.В.Врублевський) забезпечити своєчасну розсилку Правил (за списком).
7. Визнати такими, що втратили чинність, Правила організації фінансової та статистичної звітності банків України, затверджені постановою Правління Національного банку України від 12.12.97 N 436, зі змінами (Доповнення 1 - 26).
8. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.
9. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого заступника Голови А.П.Яценюка, Економічний департамент (В.М.Галь) та Управління діловодства (В.В.Врублевський).
Голова С.Л.Тігіпко
Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
19.03.2003 N 124
Правила
організації статистичної звітності,
що подається до Національного банку України
1. Загальні положення
1.1. Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (далі - Правила), розроблено згідно з вимогами Законів України "Про Національний банк України" ( 679-14 ), "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ), "Про державну статистику" ( 2614-12 ) з метою отримання відповідних даних від територіальних управлінь і установ Національного банку України, банків, та підприємств (що мають рахунки в іноземних банках), для складання грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу і з міжнародної інвестиційної позиції, та для забезпечення виконання Національним банком України регулятивних та наглядових функцій відповідно до законодавства України.
1.2. Правила визначають перелік, зразки форм статистичної звітності та порядок їх заповнення, періодичність їх складання, терміни та способи подання даних до Національного банку України.
1.3. Розробниками форм статистичної звітності, що складаються територіальними управліннями і установами Національного банку України, банками, та підприємствами (що мають рахунки в іноземних банках), для подання Національному банку України, є структурні підрозділи центрального апарату Національного банку України.
1.4. Вимоги Правил поширюються на територіальні управління і установи Національного банку України, банки, та підприємства (що мають рахунки в іноземних банках), і є обов'язковими для виконання.
1.5. Для складання Національним банком України грошової і банківської статистики використовуються дані форм статистичної звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України та банків.
1.6. Для складання Національним банком України статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції використовуються дані форм статистичної звітності банків, які здійснюють операції з нерезидентами від власного імені та за дорученям клієнтів, а також дані форм статистичної звітності підприємств (що мають рахунки в іноземних банках).
1.7. Форми статистичної звітності складаються з урахуванням норм бухгалтерського обліку, а також міжнародних стандартів щодо складання Національним банком України грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції.
1.8. Розробники форм статистичної звітності з грошової та банківської статистики в разі потреби подають до Департаменту статистики та звітності пропозиції про введення нових форм статистичної звітності та пояснення щодо їх заповнення, а також про зміни до діючих форм для підготовки змін до Правил і подання їх на розгляд та затвердження Правління Національного банку України, та до Департаменту інформатизації для розроблення відповідного програмного забезпечення або внесення змін до нього. ( Пункт 1.8 глави 1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 99 від 31.03.2005 )
1.9. Департамент платіжного балансу здійснює розроблення форм статистичної звітності та програмного забезпечення для складання статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції. ( Пункт 1.9 глави 1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 99 від 31.03.2005 )
1.10. Департамент статистики та звітності один раз на квартал здійснює перегляд переліку форм статистичної звітності, їх структури, порядку і періодичності складання, термінів і способів подання до Національного банку України територіальними управліннями і установами Національного банку України, банками, та підприємствами, які мають рахунки в іноземних банках. ( Пункт 1.10 глави 1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 99 від 31.03.2005 )
2. Складання і подання форм статистичної звітності
2.1. Територіальні управління і установи Національного банку України, банки, та підприємства (що мають рахунки в іноземних банках), складають статистичну звітність за формами та в порядку, визначеному Правилами, що додаються.
2.2. Для складання форм статистичної звітності використовуються дані бухгалтерських балансів, аналітичних рахунків бухгалтерського обліку та дані про рух коштів.
2.3. Форми статистичної звітності, що складаються територіальними управліннями і установами Національного банку України, банками, та підприємствами (що мають рахунки в іноземних банках), на паперових носіях підписують керівник і головний бухгалтер (начальник підрозділу).
2.4. Керівник і головний бухгалтер (начальник підрозділу) несуть відповідальність за достовірність, повноту та своєчасність надання даних згідно із законодавством України.
2.5. Дані форм статистичної звітності зазначаються в одиницях, установлених для кожної форми окремо, з округленням сум до одиниць, із збереженням підсумкових даних статистичної звітності й бухгалтерських балансів.
2.6. Для складання грошової та банківської статистики банки - юридичні особи надсилають зведені дані по банку в цілому або в розрізі структурних підрозділів, або в розрізі областей за операціями, здійсненими підрозділами банку на території області, у формі файлів електронною поштою Центральній розрахунковій палаті Національного банку України через територіальні управління Національного банку України для надання їх структурним підрозділам центрального апарату Національного банку України.
Центральна розрахункова палата Національного банку України надає територіальним управлінням Національного банку України інформацію за операціями, здійсненими структурними підрозділами банків України за територіальною ознакою в розрізі банків або в розрізі структурних підрозділів банків за індивідуально встановленими внутрішньобанківськими реєстраційними кодами. ( Пункт 2.6 глави 2 доповнено абзацом згідно з Постановою НБУ N 276 від 17.06.2004 ) ( Пункт 2.6 глави 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ N 276 від 17.06.2004 )
2.7. Файли з даними для складання грошової і банківської статистики мають бути з електронним цифровим підписом. Перед надсиланням до Національного банку України здійснюється захист цих файлів за допомогою спеціального програмного комплексу "АРМ НБУ".
2.8. Для складання статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції банки надсилають інформацію до Департаменту платіжного балансу Національного банку України у формі файлів електронною поштою, а підприємства, які мають рахунки в іноземних банках, - на паперових носіях. ( Пункт 2.8 глави 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 99 від 31.03.2005 )
2.9. Дата надання даних визначена у формах статистичної звітності. Якщо дата подання файлів для складання грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції збігається з вихідним (святковим) днем, то файл надсилається першого робочого дня після вихідного (святкового) дня.
2.10. Форми статистичної звітності, які подаються банками на паперових носіях, надсилаються через поштові відділення зв'язку.
2.11. У разі виявлення територіальним управлінням і установою Національного банку України або банком суттєвих помилок під час заповнення форм статистичної звітності для складання грошової і банківської статистики зміни до форм статистичної звітності та файлів уносяться на підставі відповідного дозволу Національного банку України не пізніше ніж через три робочих дні (для щоденних форм звітності - не пізніше ніж через чотири години робочого дня) після встановленого терміну подання форми (або файла). Виправлені форми (або файли) підписують керівник і головний бухгалтер (начальник підрозділу) банку. Подання банками статистичної звітності (у тому числі виправленої) після встановленого Національним банком України терміну вважається несвоєчасним.
У разі невиправлення у вищезазначені строки виявлених суттєвих помилок (або порушень нормативно-правових актів Національного банку України, що призвели до перекручення даних звітності) звітність уважається недостовірною (тобто дані звітності не відповідають реальній дійсності).
Порогом суттєвості окремих об'єктів обліку (помилок), що належать до активів, зобов'язань, капіталу, доходів, витрат банку, є величина в 1 відсоток відповідно до підсумку всіх активів, усіх зобов'язань, капіталу, усіх доходів і всіх витрат банку. Національний банк України може визначати у своїх нормативно-правових актах поріг суттєвості за окремими об'єктами обліку за іншою величиною. ( Пункт 2.11 глави 2 в редакції Постанови Національного банку N 458 від 29.09.2004 )
2.12. Під час підготування даних для складання форми (або файла) статистичної звітності територіальні управління та установи Національного банку України, банки і підприємства, які мають рахунки в іноземних банках, використовують державні класифікатори та відповідні стандарти.
3. Оприлюднення грошової і банківської статистики,
статистики платіжного балансу
та з міжнародної інвестиційної позиції
3.1. Оприлюднення статистичних даних з грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції здійснюється шляхом їх публікації в офіційних виданнях Національного банку України, та на сторінці Національного банку України в міжнародній мережі Інтернет.
3.2. Відповідно до Статей Угоди Міжнародного валютного фонду Національний банк України подає до Міжнародного валютного фонду статистичну звітність з грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції, яка публікується в збірнику Міжнародного валютного фонду "Міжнародна фінансова статистика".
Директор Економічного департаменту В.М.Галь
Погоджено:
Перший заступник Голови Національного банку України А.П.Яценюк
Голова Державного комітету статистики України О.Г.Осауленко
Додаток
до Правил організації
статистичної звітності,
що подається до
Національного банку України
Зразки та пояснення
щодо заповнення форм статистичної звітності,
що подається до Національного банку України
1. Форми статистичної звітності
територіальних управлінь і установ
Національного банку України
( Форму N 538 "Інформація про закупівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку" додатково див. - зміни до форми N 538 додатково див. в Постанові Національного банку N 194 від 27.05.2005 )
Форма N 1Д-НБУ (щоденна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
та установами
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту бухгалтерського
обліку до 16 години
наступного робочого дня |
БАЛАНС
за станом на____________________200__ року
_________________________________________________
(назва територіального управління / установи
Національного банку України)
(копійки)
--------------------------------------------------------------------------
| | | У тому числі |
| Рахунки | Усього |---------------------------------|
| | | резиденти | нерезиденти |
| | |----------------+----------------|
| | | НВ | ВКВ | НКВ | НВ | ВКВ | НКВ |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Балансові рахунки | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Активи | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Класи 1 - 2 | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього активів за класом | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Активи - усього | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Пасиви | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Класи 3 - 4 | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Зобов'язання | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього зобов'язань за | | | | | | | |
| класом | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Зобов'язання - усього | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Клас 5 | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Капітал | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Капітал - усього | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Пасиви - усього | | | | | | | |
| (Зобов'язання плюс Капітал) | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Рахунки доходів та витрат | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----| |
| Клас 6 | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Доходи | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Доходи - усього | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Клас 7 | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Витрати | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Витрати - усього | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Результат поточного року | | | | | | | |
| (Доходи мінус Витрати) | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Позабалансові рахунки | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Клас 9 | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| активні | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| За позабалансовими | | | | | | | |
| активними рахунками - | | | | | | | |
| усього | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| пасивні | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| За позабалансовими | | | | | | | |
| пасивними рахунками - | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----| |
| усього | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------- |
"___"____________200__ р. Керівник ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ ____________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 1Д-НБУ
Баланс
Форма звітності передбачає надання інформації про залишки за балансовими рахунками, рахунками доходів та витрат та позабалансовими рахунками на звітну дату.
Баланс активів і пасивів формується за даними рахунків класів 1 - 5 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.11.2002 N 453.
У формі звітності (колонка 1 "Рахунки") активні та пасивні рахунки відображаються окремо в чіткій послідовності за балансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку, груп, розділів, класів та за позабалансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку та груп. Рахунки класу 8 "Меморандні рахунки" до балансу не включаються. У кінці форми звітності наводиться інформація за групами балансових рахунків 805, 806, 807, 808. Номери рахунків набувають таких значень: ( Абзац третій пояснення щодо заповнення форми звітності N 1Д-НБУ розділу 1 додатка із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003 )
рахунок четвертого порядку (чотиризначний) - балансовий рахунок;
рахунок третього порядку (тризначний) - група;
рахунок другого порядку (двозначний) - розділ;
рахунок першого порядку (однозначний) - клас.
Контрактивні рахунки в активах та контрпасивні рахунки в пасивах відображаються з протилежним знаком і зменшують відповідні статті за групами, розділами та класами.
У класі 5 "Капітал" залишок балансового рахунку 5040 "Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)" формується один раз у кінці року і має дорівнювати різниці між сумами класу 6 "Доходи" та класу 7 "Витрати". У разі від'ємного результату зменшується сума класу 5 "Капітал".
Сума активів завжди має дорівнювати сумі зобов'язань та капіталу банку.
Доходи та витрати формуються за даними рахунків класів 6 та 7. Рахунки доходів та витрат закриваються один раз у кінці року.
Для визначення результату діяльності банку протягом року під час формування звітності на паперових носіях різниця між рахунками класів 6 та 7 виводиться в автоматизованому режимі як умовний технічний активно-пасивний рахунок 5999 "Результат діяльності".
Позабалансові рахунки формуються за даними класу 9 "Позабалансові рахунки". Сума активних рахунків має дорівнювати сумі пасивних рахунків. Баланс за позабалансовими рахунками формується на рівні позабалансових рахунків четвертого порядку та груп.
Залишки за операціями, що здійснюються в іноземній валюті, відображаються в колонках 4, 5, 7, 8 у гривневому еквіваленті.
У колонках 3, 4, 5 зазначаються залишки за операціями з резидентами, а в колонках 6, 7, 8 - з нерезидентами. Під час заповнення колонок 3 - 8 використовуються дані аналітичного обліку, які вибрані для рахунків, що мають відповідні параметри валюти та резидентності контрагента. Сума даних колонок 3 - 8 дорівнює сумі даних колонки 2.
Форма N 10-НБУ (місячна)
Подається електронною
поштою:
- територіальними
управліннями та установами
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
до 10 числа місяця,
наступного за звітним,
до 16 години;
- Банкнотно-монетним двором,
Фабрикою банкнотного паперу
(м. Малин)
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту бухгалтерського
обліку
до 14 числа місяця,
наступного за звітним,
до 16 години |
ОБОРОТНО-САЛЬДОВИЙ БАЛАНС
за станом на_____________________200__ року
_______________________________________________________
(назва територіального управління/установи
Національного банку України) |
(копійки)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | Обороти за місяць | |
| |-------------------------------------------------------------------------------------| Сальдо |
| Рахунки | дебет | кредит | |
| |------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| | усього | резиденти | нерезиденти | усього | резиденти | нерезиденти | усього | резиденти | нерезиденти |
| | |----------------+----------------| |----------------+----------------| |----------------+----------------|
| | | НВ | ВКВ | НКВ | НВ | ВКВ | НКВ | | НВ | ВКВ | НКВ | НВ | ВКВ | НКВ | | НВ | ВКВ | НКВ | НВ | ВКВ | НКВ |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Балансові рахунки | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Активи | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Класи 1 - 2 | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Номери рахунків | | | |
| четвертого порядку | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожною групою | | | |
| класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожним | | | |
| розділом класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього активів за класом | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Активи - усього | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Пасиви | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Класи 3 - 4 | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Зобов'язання | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Номери рахунків | | | |
| четвертого порядку | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожною групою | | | |
| класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожним | | | |
| розділом класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього зобов'язань за | | | |
| класом | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Зобов'язання - усього | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Клас 5 | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Капітал | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Номери рахунків | | | |
| четвертого порядку | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожною групою | | | |
| класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожним | | | |
| розділом класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Капітал - усього | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Пасиви - усього | | | |
| (Зобов'язання плюс | | | |
| Капітал) | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Рахунки доходів та | | | |
| витрат | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------| |
| Клас 6 | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Доходи | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Номери рахунків | | | |
| четвертого порядку | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожною групою | | | |
| класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожним | | | |
| розділом класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Доходи - усього | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Клас 7 | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Витрати | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Номери рахунків | | | |
| четвертого порядку | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожною групою | | | |
| класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожним | | | |
| розділом класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Витрати - усього | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Результат поточного | | | |
| року | | | |
| (Доходи мінус Витрати) | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Позабалансові рахунки | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Клас 9 | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| активні | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Номери рахунків | | | |
| четвертого порядку | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожною групою | | | |
| класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожним | | | |
| розділом класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| За позабалансовими | | | |
| активними рахунками - | | | |
| усього | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| пасивні | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Номери рахунків | | | |
| четвертого порядку | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожною групою | | | |
| класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| Усього за кожним | | | |
| розділом класу | | | |
|--------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| За позабалансовими | | | |
| пасивними рахунками - | | | |
| усього | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"_____________ 200__ р. Керівник ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ ____________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 10-НБУ
Оборотно-сальдовий баланс
Форма звітності передбачає надання інформації про обороти та вихідні залишки за балансовими рахунками, рахунками доходів та витрат та позабалансовими рахунками за звітний місяць.
Оборотно-сальдовий баланс Національного банку України складається поетапно:
10 числа формується оборотно-сальдовий баланс, за винятком Банкнотно-монетного двору, Фабрики банкнотного паперу (м. Малин);
14 числа формується повний оборотно-сальдовий баланс Національного банку України.
Оборотно-сальдовий баланс активів і пасивів формується за даними рахунків класів 1 - 5 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.11.2002 N 453.
У формі звітності (колонка 1 "Рахунки") активні та пасивні рахунки відображаються окремо в чіткій послідовності за балансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку, груп, розділів, класів та за позабалансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку та груп. Рахунки класу 8 "Меморандні рахунки" в оборотно-сальдовий баланс не включаються. У кінці форми звітності наводиться інформація за групами балансових рахунків 805, 806, 807, 808. Номери рахунків набувають таких значень: ( Абзац шостий пояснення щодо заповнення форми звітності N 10-НБУ розділу 1 додатка із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003 )
рахунок четвертого порядку (чотиризначний) - балансовий рахунок;
рахунок третього порядку (тризначний) - група;
рахунок другого порядку (двозначний) - розділ;
рахунок першого порядку (однозначний) - клас.
Контрактивні рахунки в активах та контрпасивні рахунки в пасивах відображаються з протилежним знаком і зменшують відповідні статті за групами, розділами та класами.
У класі 5 "Капітал" залишок балансового рахунку 5040 "Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)" формується один раз у кінці року і має дорівнювати різниці між сумами класу 6 "Доходи" та класу 7 "Витрати". У разі від'ємного результату зменшується сума класу 5 "Капітал".
Сума активів завжди має дорівнювати сумі зобов'язань та капіталу банку.
Доходи та витрати формуються за даними рахунків класів 6 та 7. Рахунки доходів та витрат закриваються один раз у кінці року.
Для визначення результату діяльності банку протягом року під час формування звітності на паперових носіях різниця між рахунками класів 6 та 7 виводиться в автоматизованому режимі як умовний технічний активно-пасивний рахунок 5999 "Результат діяльності".
Позабалансові рахунки формуються за даними класу 9 "Позабалансові рахунки". Сума активних рахунків має дорівнювати сумі пасивних рахунків. Баланс за позабалансовими рахунками формується на рівні позабалансових рахунків четвертого порядку та груп.
Обороти за операціями, що здійснюються в іноземній валюті (колонки 4, 5, 7, 8, 11, 12, 14, 15), та залишки за ними (колонки 17, 18, 20, 21) під час формування звіту на паперових носіях відображаються в гривневому еквіваленті. Перерахування сум оборотів у гривневий еквівалент проводиться щодня за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на час здійснення операцій. Перераховані суми оборотів у гривневому еквіваленті накопичуються щодня.
У колонках 3, 4, 5, 10, 11, 12 відображаються суми оборотів, а в колонках 17, 18, 19 - вихідні залишки за операціями з резидентами. Аналогічно в колонках 6, 7, 8, 13, 14, 15 відображаються суми оборотів, а в колонках 20, 21, 22 - вихідні залишки за операціями з нерезидентами. Для заповнення колонок використовуються дані аналітичного обліку, які вибрані для рахунків, що мають відповідні параметри валюти та резидентності контрагента.
Сума показників колонок 3 - 8 дорівнює показнику колонки 2.
Сума показників колонок 10 - 15 дорівнює показнику колонки 9.
Сума показників колонок 17 - 22 дорівнює показнику колонки 16.
Інформація за цими формами звітності надається в копійках.
Форма N 363-Н (місячна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
та установами
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту статистики та
звітності
до 14 числа після звітного
періоду |
ДАНІ
про залишки коштів за іншою заборгованістю
(класифікація за секторами економіки)
за станом на ______________200__ року
______________________________________________
(назва територіального управління/установи
Національного банку України)
________________ ________________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
------------------------------------------------------------------
| Код | Показники |Усього| У тому числі |
|рядка| | |----------------------------------|
| | | | резиденти |нерези-|
| | | |--------------------------| денти |
| | | |усього| у тому числі | |
| | | | | за секторами | |
| | | | | економіки* | |
| | | | |-------------------+-------|
| | | | |сектор|сектор| ... |сектор |
| | | | | 1 | 2 | | 0 |
|-----+----------------+------+------+------+------+-----+-------|
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5-11| 12 |
|-----+----------------+------+--------------------------+-------|
| 1 | Боргові цінні | | | |
| | папери в | | | |
| | портфелі | | | |
| | Національного | | | |
| | банку України | | | |
|-----+----------------+------+--------------------------+-------|
| 2 | Акції в | | | |
| | портфелі | | | |
| | Національного | | | |
| | банку України | | | |
| | та інші форми | | | |
| | участі в | | | |
| | капіталі | | | |
|-----+----------------+------+--------------------------+-------|
| 3 | Кредити, що | | | |
| | надані | | | |
| | Національним | | | |
| | банком України | | | |
|-----+----------------+------+--------------------------+-------|
| 4 | Інша сумнівна | | | |
| | заборгованість | | | |
| | за нарахованими| | | |
| | доходами | | | |
|-----+----------------+------+--------------------------+-------|
| 5 | Інша | | | |
| | дебіторська | | | |
| | заборгованість | | | |
| | Національному | | | |
| | банку України | | | |
| | (комерційний | | | |
| | кредит та | | | |
| | аванси) | | | |
|-----+----------------+------+--------------------------+-------|
| 6 | Цінні папери, | | | |
| | емітовані | | | |
| | Національним | | | |
| | банком України | | | |
|-----+----------------+------+--------------------------+-------|
| 7 | Кредити, що | | | |
| | отримані | | | |
| | Національним | | | |
| | банком України | | | |
|-----+----------------+------+--------------------------+-------|
| 8 | Інші кошти в | | | |
| | Національному | | | |
| | банку України | | | |
|-----+----------------+------+--------------------------+-------|
| 9 | Інша | | | |
| | кредиторська | | | |
| | заборгованість | | | |
| | Національного | | | |
| | банку України | | | |
| | (комерційний | | | |
| | кредит та | | | |
| | аванси) | | | |
------------------------------------------------------------------ |
---------------
* Інституційні сектори економіки:
1 - фінансовий банківський;
2 - фінансовий небанківський;
3 - фізичні особи;
4 - інші суб'єкти домашніх господарств;
5 - органи державної влади;
6 - органи місцевого самоврядування;
7 - нефінансовий державний;
8 - нефінансовий недержавний;
9 - некомерційні організації, що обслуговують домашні
господарства;
0 - інший світ (нерезиденти).
"___"____________200_ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 363-Н
Дані про залишки коштів за іншою заборгованістю
(класифікація за секторами економіки)
1. Звіт передбачає надання територіальними управліннями та установами Національного банку України даних про залишки коштів за іншою заборгованістю в розрізі секторів економіки. Під час складання звіту доцільно користуватися Методичними рекомендаціями щодо класифікації інституційних секторів економіки України, затверджених наказом Міністерства статистики України від 25.07.94 N 172.
2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
3. Дані про залишки коштів за іншою заборгованістю Національного банку України складаються за даними балансу Національного банку України та даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності К030, коду валют R030, інституційних секторів економіки К071 та параметра аналітичного обліку R013.
4. Показники колонки 1 у рядках 1-6 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 12. Показники колонки 2 у рядках 1-6 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 3-11.
5. Показники форми складаються за таким розрахунком.
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Розрахунок показника |
| з/п | | (залишки коштів на кінець |
| | | періоду за рахунками) |
|-----+------------------------+---------------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----+------------------------+---------------------------------|
| 1 | Боргові цінні папери в | рахунки 1302, 1320, 1321, 1322, |
| | портфелі Національного | 1340, 1341, 1342 |
| | банку України* | [1304, 1305АП, 1306КА, 1307, |
| | | 1308, 1309, 1324, 1325АП 1326КА,|
| | | 1327, 1328, 1329, 1344 |
| | | (1346КА, 1347, 1348 і 1349 |
| | | у частині 1340, 1341, 1342, |
| | | 1344) |
| | | (1580 у частині боргових цінних |
| | | паперів) за аналітичним обліком]|
|-----+------------------------+---------------------------------|
| 2 | Акції в портфелі | рахунки 1330, 1331, 2100, 2101, |
| | Національного банку | 2110, 2111, 2120, 2121 |
| | України та інші форми | [1334, 2107, 2117, 2127 |
| | участі в капіталі* | (1335АП, 1338 у частині 1330, |
| | | 1331, 1334) |
| | | (1580 у частині акцій) |
| | | (2108 у частині рахунків 2100, |
| | | 2101, 2107) |
| | | (2128 у частині рахунків 2120, |
| | | 2121, 2127) |
| | | за аналітичним обліком] |
|-----+------------------------+---------------------------------|
| 3 | Кредити, що надані | рахунки груп 140, 141, 142, 144 |
| | Національним банком | рахунки 1480, 1481, 1482, 1489 |
| | України* | [рахунки групи 143, рахунки |
| | | 1450, 1451, 1483, 1484 |
| | | (1455КА, 1457, 1458, 1459 |
| | | у частині 1450, 1451) |
| | | (1485КА у частині рахунків 1480,|
| | | 1481, 1482, 1483, 1484) |
| | | (1580 у частині наданих |
| | | кредитів) |
| | | за аналітичним обліком] |
|-----+------------------------+---------------------------------|
| 4 | Інша сумнівна | рахунок 1580 у частині депозитів|
| | заборгованість за | за аналітичним обліком |
| | нарахованими доходами* | |
|-----+------------------------+---------------------------------|
| 5 |Інша дебіторська |рахунки 2731, 2732, 2734, |
| |заборгованість |2737, 2739, рахунки груп 271, |
| |Національному банку |274, 276, 277, 278, 298 за |
| |України (комерційний |аналітичним обліком |
| |кредит та аванси)* | |
|-----+------------------------+---------------------------------|
| 6 |Цінні папери, емітовані |рахунки груп 330, 332, 337 за |
| |Національним банком |аналітичним обліком |
| |України* | |
|-----+------------------------+---------------------------------|
| 7 |Кредити, що отримані |рахунки 3400, 3401, 3403 (3405, |
| |Національним банком |3408 у частині рахунків 3400, |
| |України* |3401, 3403) за аналітичним |
| | |обліком |
|-----+------------------------+---------------------------------| |
| 8 |Інші кошти в |рахунки 3210, 3211, 3212 (3218 у |
| |Національному банку |частині рахунків 3210, 3211, |
| |України* |3212), рахунки групи 322, рахунки|
| | |3230, 3232, 3233, 3234, 3236 |
| | |(3238 у частині рахунків 3230, |
| | |3232, 3233), рахунки 3560, 3561, |
| | |3562 (3568 у частині рахунків |
| | |3560, 3561, 3562) за аналітичним |
| | |обліком |
|-----+------------------------+---------------------------------|
| 9 |Інша кредиторська |рахунки груп 471, 474, 476, 477 |
| |заборгованість |за аналітичним обліком |
| |Національного банку | |
| |України (комерційний | |
| |кредит та аванси)* | |
------------------------------------------------------------------ |
* У розрізі секторів економіки.
( Розділ 1 додатка доповнено формою N 363-Н та поясненням щодо її заповнення згідно з Постановою Національного банку N 642 від 15.12.2004; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 223 від 16.06.2005 )
Форма N 505 (квартальна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту валютного
регулювання
до 7 числа після звітного
кварталу |
ІНФОРМАЦІЯ
про зареєстровані договори
щодо виконання резидентами перед нерезидентами
боргових зобов'язань за залученими від них
кредитами та позиками в іноземній валюті
за____квартал 200__ року
__________________________________________
(назва територіального управління
Національного банку України) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Реєстрація| Позичаль- | Код | Кредитна | Іноземний кредитор | Умови кредиту | Процентна ставка | Цілі | Види | Погашення заборгованості за кредитом | Відомості |
| з/п | договору | ник | обслуго- | угода | | | за кредитом | викори- | еконо- | здійснюватиметься за рахунок | про внесення |
| | | | вуючого | | | | | стання | мічної | (в одиницях валюти) | змін |
| |-----------+-----------| банку |------------+--------------------+------------------------------------+----------------------| кредиту | діяль- |-----------------------------------------------+--------------|
| | номер | д | н | к | в | (підро- | н | дата | н | код | тип | код | загальна сума | строк | т | розмір | розмір | | ності | використання | купівлі | переоформлення | і | номер | д |
| | | а | а | о | и | зділу) | о | підпи- | а | країни | креди-| валюти | кредиту (в | погашення | и | базової | маржі, | | | валютної | за гривні | в інвестиції | н | додатка | а |
| | | т | з | д | д | | м | сання | з | | тора | | одиницях | | п | ставки, | % | | | виручки або | іноземної | | ш | | т |
| | | а | в | | | | е | | в | | | | валюти) | | | % | | | | власної | валюти | | е | | а |
| | | | а | | | | р | | а | | | | | | | | | | | валюти | | | | | |
|-----+-------+---+---+---+---+----------+---+--------+---+--------+-------+--------+---------------+-----------+---+---------+--------+---------+--------+--------------+-----------+----------------+---+---------+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16| 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24| 25 | 26 |
|-----+-------+---+---+---+---+----------+---+--------+---+--------+-------+--------+---------------+-----------+---+---------+--------+---------+--------+--------------+-----------+----------------+---+---------+----|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Примітка |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"___________ 200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) |
Пояснення щодо заповнення форми N 505
Інформація
про зареєстровані договори
щодо виконання резидентами перед нерезидентами
боргових зобов'язань за залученими від них
кредитами та позиками в іноземній валюті
Звіт містить інформацію про надані протягом звітного кварталу територіальними управліннями Національного банку України реєстраційні свідоцтва і додатки до реєстраційних свідоцтв, а також дані з реєстраційного свідоцтва на одержання кредиту в іноземній валюті від іноземного кредитора та повідомлень про договір відповідно до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 270 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15.07.2004 за N 885/9484 (із змінами).
Опис параметрів заповнення форми.
У колонках 3, 9, 15, 26 зазначається відповідна дата (8 знаків) - ДДММРРРР.
Колонка 5 - зазначається ідентифікаційний код (номер) позичальника відповідно до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) або Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів (ДРФО). У разі відсутності ідентифікаційного номера ДРФО - зазначається нуль.
Колонка 6 заповнюється на підставі даних про вид підприємства, що наведені резидентом-позичальником у пункті 2 повідомлення про договір. Вид позичальника (1 знак):
банк;
підприємство з іноземними інвестиціями, але не дочірнє;
підприємство, що контролюється іноземним інвестором (дочірнє);
інші;
фізична особа - суб'єкт підприємницької діяльності;
фізична особа, яка не зареєстрована як суб'єкт підприємницької діяльності.
Підприємство з іноземними інвестиціями - це підприємство, іноземні інвестиції в статутному фонді якого, за його наявності, становлять не менше ніж 10 відсотків.
Дочірнє підприємство - підприємство, що контролюється іншою іноземною компанією. Контроль передбачає, що материнська компанія прямо або через дочірні компанії володіє 50 відсотками або більшою часткою капіталу компанії. Контроль також має місце, якщо материнська компанія прямо або через дочірні компанії володіє часткою капіталу компанії менше 50 відсотків, але має:
частку управлінських голосів у компанії, що перевищує 50 відсотків завдяки угодам з іншими інвесторами;
право керувати фінансовою та виробничою політикою підприємства згідно із статутом або угодою;
право призначати або звільняти більшість членів ради директорів або аналогічного керівного органу компанії;
право визначального голосу у раді директорів або аналогічному керівному органі компанії.
До цього типу підприємств не включаються банки, що належать іноземним власникам.
Колонка 7 - містить код банку (підрозділу), що безпосередньо обслуговує іноземний кредит:
для банку (головний банк) і філії банку - відповідає значенню поля MFO Довідника банків України - 6 знаків;
для інших підрозділів банку - відповідає значенню дванадцяти останніх символів двадцятизначного коду підрозділу банку згідно з Довідником власних підрозділів банку - 12 знаків.
Колонка 11 - зазначається код країни - 3 знаки згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73.
Колонка 12 заповнюється на підставі даних про тип кредитора, що наведені резидентом-позичальником у відповідних пунктах повідомлень про договір. Тип кредитора (1 знак):
комерційний банк або інша фінансова установа;
іноземна материнська компанія або філія (компанія або філія, яка контролює свої дочірні компанії в Україні);
інший прямий інвестор, але не материнська компанія (участь якого у статутному капіталі підприємства-позичальника становить 10 та більше відсотків);
офіційний кредитор (іноземний уряд або його офіційне агентство, міжнародна організація), наприклад Європейський банк реконструкції та розвитку (ЄБРР);
інший приватний кредитор.
Боржником таких типів кредитора, як "Іноземна материнська компанія або філія" та "Інший прямий інвестор" не може бути підприємство, що належить до такого виду позичальника як "Інші".
Колонка 13 - зазначається код валюти - 3 знаки згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73.
Колонка 14 - зазначається сума кредиту в одиницях оригінальної валюти.
Колонки 16 - 18 заповнюються на підставі даних, наведених резидентом-позичальником у відповідних пунктах повідомлень про договір.
Колонка 16 - зазначається тип процентної ставки (1 знак):
плаваюча;
фіксована;
у разі одержання кредиту без процентних нарахувань у колонці проставляється цифра нуль.
Колонка 17 - зазначається розмір базової ставки для кредитів з фіксованою процентною ставкою. У разі плаваючої процентної ставки зазначається база її обчислення, а в колонці 18 - розмір маржі.
Колонка 20 заповнюється згідно з пунктом 10 повідомлення про договір, що подається резидентами: юридичними особами (не банками), та фізичними особами- підприємцями. Відповідає цифровому коду (2 знаки) розділу видів економічної діяльності згідно з Державним класифікатором України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності" (КВЕД), затвердженим наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441, - файл KL_К111.
Колонки 21 - 24 заповнюються згідно з відповідними пунктами повідомлень про договір. Можливі такі варіанти погашення заборгованості за кредитом:
використання валютної виручки або власної валюти;
купівля за гривні іноземної валюти;
переоформлення в інвестиції;
інше.
Суми зазначаються в одиницях валюти кредиту. Кумулятивна сума за всіма варіантами погашення має дорівнювати загальній сумі кредиту, яка зазначена в реєстраційному свідоцтві або у відповідних пунктах повідомлень про договір.
Колонки 25 - 26 заповнюються лише у разі наявності змін до інформації, що надавалася у звіті в попередні періоди, стосовно конкретного іноземного кредиту, залученого на підставі зареєстрованого договору.
У разі внесення змін до тексту договору (реєстраційного свідоцтва) або зміни уповноваженого банку за конкретним іноземним кредитом у звіті надається повна інформація щодо іноземного кредиту, залученого на підставі зареєстрованого договору, з урахуванням унесених змін. У цьому разі в колонці 26 зазначається дата внесення змін. У разі оформлення змін як додатка до реєстраційного свідоцтва в колонках 25 - 26 зазначаються відповідно номер і дата цього додатка.
У разі анулювання територіальним управлінням реєстраційного свідоцтва або отримання від уповноваженого банку інформації про втрату чинності укладеного ним договору в звіті зазначаються номер і дата реєстраційного свідоцтва або зареєстрованого укладеного уповноваженим банком договору (колонки 2, 3), назва позичальника та відповідно код банку або код ЄДРПОУ або ідентифікаційний номер (за його наявності) позичальника (колонки 4, 5), код валюти (колонка 13), дата анулювання реєстраційного свідоцтва, дата отримання від уповноваженого банку інформації про втрату чинності укладеного ним договору (колонка 26), колонки 6 - 12, 14 - 25 не заповнюються. ( Абзац сорок четвертий пояснення із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 160 від 06.04.2004 )
Примітка. У разі потреби додаткові роз'яснення подаються у примітці (текст до 54 символів). ( Пояснення до форми N 505 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 223 від 16.06.2005 )
Форма N 535 (квартальна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
30 числа місяця, наступного
за звітним кварталом |
ЗВІТ
про рух та залишки коштів
на рахунках резидентів за межами України
за________квартал 200__ року
____________________________________________
(назва територіального управління
Національного банку України) |
(соті частки одиниць валюти)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Резидент | Індивідуальна ліцензія | Рахунок, відкритий у закордонному банку |
| | Національного банку України | |
|-----------------------------+--------------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| код | код за | повна | дата | номер | дата | уповнова-| країна | повна | код | т | н | рух коштів |
| області, | ЄДРПОУ | назва | реєст- | реєст-| внесення | жений |--------| назва | валюти, | и | о |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| місце | або | | рації | рації | змін до | банк- | к | н | закор- | у якій | п | м | зараховано на рахунок | списано з рахунку | залишок | еквівалент |
| знаход- | ідентифі-| | | | ліцензії | резидент | о | а | донного | відкрито | | е |-----------------------------------------------+---------------------------------------------| на | у гривнях за |
| ження | каційний | | | | | | д | з | банку | рахунок | | р | у | у тому числі | у | у тому числі | рахунку | офіційним |
| | номер | | | | | | | в | | | | | с |-------------------------------------------| с |-----------------------------------------| | валютним |
| | платника | | | | | | | а | | | | | ь | з рахунку | з рахунку | від іноземних | і | ь | на рахунок | на рахунок | на оплату | і | | курсом, |
| | податку | | | | | | | | | | | | о | в уповно- | в закордо-| контрагентів | н | о | в уповнова-| у закордо- | витрат за | н | | установленим |
| | | | | | | | | | | | | | г | важеному | нному | | ш | г | женому | нному | кордоном | ш | | Національним |
| | | | | | | | | | | | | | о | банку | банку | | е | о | банку | банку | | е | | банком |
| | | | | | | | | | | | | | | України | | | | | України | | | | | України |
|----------+----------+-------+--------+-------+----------+----------+----+---+---------+----------+---+---+---+-----------+-----------+---------------+---+---+------------+------------+-----------+---+---------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12| 13| 14| 15 | 16 | 17 | 18| 19| 20 | 21 | 22 | 23| 24 | 25 |
|----------+----------+-------+--------+-------+----------+----------+----+---+---------+----------+---+---+---+-----------+-----------+---------------+---+---+------------+------------+-----------+---+---------+--------------|
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"____________ 200__ р. Керівник________________________
(підпис, прізвище, ім'я,
по батькові)
____________________ Головний бухгалтер________________________
(прізвище виконавця, (підпис, прізвище, ім'я,
номер телефону) по батькові) |
( Форма N 535 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003 )
Пояснення щодо заповнення форми N 535
Звіт
про рух та залишки коштів на рахунках
резидентів за межами України
У формі надається інформація про рух та залишки коштів за рахунками резидентів за межами України, що використовуються відповідно до індивідуальних ліцензій Національного банку України на відкриття та використання рахунків у закордонних банках (далі - ліцензія).
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 (Резидент / код області місцезнаходження) - зазначається цифровий код області резидента, що має ліцензію, - 3 знаки.
Колонка 2 (Резидент / код за ЄДРПОУ або ідентифікаційний номер платника податку) - зазначається код резидента - власника ліцензії за Єдиним державним реєстром підприємств, організацій України (ЄДРПОУ) або ідентифікаційний номер платника податку, якщо рахунок за кордоном використовується фізичною особою - суб'єктом підприємницької діяльності, - до 10 знаків.
Колонка 3 (Резидент/повна назва) - зазначається повна назва резидента - власника ліцензії або прізвище, ім'я та по батькові - до 27 знаків.
Колонка 4 (Індивідуальна ліцензія Національного банку України / дата реєстрації) - зазначається дата реєстрації ліцензії Департаментом валютного контролю та ліцензування Національного банку України - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 5 (Індивідуальна ліцензія Національного банку України / номер реєстрації) - зазначається номер реєстрації ліцензії Департаментом валютного контролю та ліцензування Національного банку України - 3 знаки.
Колонка 6 (Індивідуальна ліцензія Національного банку України / дата внесення змін до ліцензії) - зазначається дата внесення змін до ліцензії - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 7 (Індивідуальна ліцензія Національного банку України / уповноважений банк-резидент) - зазначається повна назва уповноваженого банку-резидента, зазначеного в ліцензії, - до 27 знаків.
Колонка 8 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / країна / код) - зазначається цифровий код країни-нерезидента згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, - 3 знаки.
Колонка 9 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / країна / назва) - зазначається повна назва країни, у якій відкрито рахунок.
Колонка 10 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / повна назва закордонного банку) - зазначається повна назва закордонного банку, у якому відкрито рахунок, - 30 знаків.
Колонка 11 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / код валюти, у якій відкрито рахунок) - зазначається згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, код валюти рахунку, відкритого в закордонному банку, - 3 знаки.
Колонка 12 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / тип) - зазначається цифрою тип рахунку, відкритого в закордонному банку:
1 - поточний,
2 - депозитний,
3 - позичковий,
4 - інвестиційний,
5 - escrow,
6 - інші.
Колонка 13 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / номер) - зазначається номер рахунку, відкритого в закордонному банку, - 20 знаків.
Колонка 14 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух коштів / зараховано на рахунок/усього) - зазначається загальна сума коштів (підсумок за колонками 15 - 18), зарахована на рахунок за кордоном.
Колонка 15 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух коштів / зараховано на рахунок / у тому числі / з рахунку в уповноваженому банку України) - зазначається сума коштів, що була зарахована на рахунок за кордоном з рахунку резидента в уповноваженому банку.
Колонка 16 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух коштів / зараховано на рахунок / у тому числі / з рахунку в закордонному банку) - зазначається сума коштів, що була зарахована на рахунок за кордоном з іншого рахунку резидента в закордонному банку.
Колонка 17 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух коштів / зараховано на рахунок / у тому числі / від іноземних контрагентів) - зазначається сума валютних коштів, що була зарахована на рахунок за кордоном від іноземних контрагентів.
Колонка 18 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух коштів / зараховано на рахунок / у тому числі / інше) - зазначається сума коштів, зарахована на рахунок у закордонному банку з інших джерел.
Колонка 19 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух коштів / списано з рахунку / усього) - зазначається загальна сума коштів (підсумок за колонками 20 - 23), списана з рахунку за кордоном.
Колонка 20 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух коштів / списано з рахунку / у тому числі / на рахунок в уповноваженому банку України) - зазначається сума коштів, що була перерахована підприємством з рахунку за кордоном на рахунок резидента в банку, де він обслуговується.
Колонка 21 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух коштів / списано з рахунку / у тому числі / на рахунок у закордонному банку) - зазначається сума коштів, що була перерахована з рахунку за кордоном на інший рахунок резидента за межами України.
Колонка 22 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух коштів / списано з рахунку / у тому числі / на оплату витрат за кордоном) - зазначається сума коштів, що була списана з рахунку за кордоном для забезпечення діяльності резидента за межами України.
Колонка 23 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух коштів / списано з рахунку / у тому числі / інше) - зазначається сума коштів, що була списана з рахунку на інші цілі.
Колонка 24 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух коштів / залишок на рахунку) - зазначається залишок коштів на рахунку за станом на перше число місяця, наступного за звітним кварталом.
Колонка 25 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух коштів / еквівалент у гривнях за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України) - зазначається еквівалент у гривнях залишку коштів на рахунку за кордоном за станом на перше число місяця, наступного за звітним кварталом.
Форма N 550Д-Н (щоденна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
та установами
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
до 16 години наступного
робочого дня |
РОЗШИФРУВАННЯ
валютних рахунків
за станом на_______________200__ року
____________________________________________
(назва територіального управління
Національного банку України)
____________________________________________
(код валюти) |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Балансовий | Сальдо в іноземній валюті | Сальдо у гривневому еквіваленті (копійки) |
| (позабалансовий) | (соті частки одиниць валюти) | |
| рахунок |----------------------------------------------------+----------------------------------------------------|
| | | у тому числі | | у тому числі |
| | усього |-----------------------------------| усього |-----------------------------------|
| | | за резидентами | за нерезидентами | | за резидентами | за нерезидентами |
| |----------------+----------------+------------------+----------------+----------------+------------------|
| | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит |
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
"___"__________ 200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
( Форма N 550 Д-Н із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003 )
Пояснення щодо заповнення форми N 550Д-Н
Розшифрування валютних рахунків
Звіт містить дані про залишки в іноземній валюті та їх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовими рахунками (за дебетом та кредитом) з їх розподілом за операціями з резидентами та нерезидентами України та розшифруванням за кодами валют.
Опис параметрів заповнення форми.
Дата (за станом на...) - дата, на яку подається звіт.
Код територіального управління - згідно з Довідником банківських установ України - 9 знаків.
Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, - 3 знаки.
Колонка 1 (Балансовий (позабалансовий) рахунок) - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.11.2002 N 453, - 4 знаки.
Колонка 2 (Сальдо в іноземній валюті / усього / дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.
Колонка 3 (Сальдо в іноземній валюті / усього / кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.
Колонка 4 (Сальдо в іноземній валюті / за резидентами / дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.
Колонка 5 (Сальдо в іноземній валюті / за резидентами/кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.
Колонка 6 (Сальдо в іноземній валюті / за нерезидентами / дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.
Колонка 7 (Сальдо в іноземній валюті / за нерезидентами / кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.
Колонки 2 - 7 заповнюються в сотих частках одиниць валюти - до 16 знаків.
Колонка 8 (Сальдо в гривневому еквіваленті / усього / дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.
Колонка 9 (Сальдо в гривневому еквіваленті / усього / кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.
Колонка 10 (Сальдо в гривневому еквіваленті / за резидентами / дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.
Колонка 11 (Сальдо в гривневому еквіваленті / за резидентами / кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.
Колонка 12 (Сальдо в гривневому еквіваленті / за нерезидентами / дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.
Колонка 13 (Сальдо в гривневому еквіваленті / за нерезидентами / кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.
Колонки 8 - 13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.
Форма N 550-Н (місячна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
та установами
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
10 числа після звітного
періоду |
ОБОРОТИ
за рахунками в іноземній валюті
за_____________________200__ року
____________________________________________
(назва територіального управління
Національного банку України)
__________________
(код валюти) |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Балансовий | Обороти за рахунками в іноземній валюті | Обороти в гривневому еквіваленті (копійки) |
| (позабалансовий) | (соті частки одиниць валюти) | |
| рахунок |----------------------------------------------------+----------------------------------------------------|
| | | у тому числі | | у тому числі |
| | усього |-----------------------------------| усього |-----------------------------------|
| | | за резидентами | за нерезидентами | | за резидентами | за нерезидентами |
| |----------------+----------------+------------------+----------------+----------------+------------------|
| | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит |
|------------------+-------+--------+-------+--------+---------+--------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|------------------+-------+--------+-------+--------+---------+--------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
|------------------+-------+--------+-------+--------+---------+--------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
|------------------+-------+--------+-------+--------+---------+--------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
|------------------+-------+--------+-------+--------+---------+--------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
"___"___________200__ р. Керівник ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ____________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
( Форма N 550-Н із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003 )
Пояснення щодо заповнення форми N 550-Н
Обороти
за рахунками в іноземній валюті
Звіт містить дані про обороти за місяць в іноземній валюті та їх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовими рахунками (за дебетом та кредитом) з розподілом їх за операціями з резидентами та нерезидентами та розшифруванням за кодами валют.
Опис параметрів заповнення форми.
Дата (за ...) - місяць, за який подається звіт.
Код територіального управління - згідно з Довідником банківських установ України - 9 знаків.
Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України "Коди для подання валют і фондів" - 3 знаки.
Колонка 1 (Балансовий (позабалансовий) рахунок) - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.11.2002 N 453, - 4 знаки.
Колонка 2 (Обороти в іноземній валюті / усього / дебет) - оборот за дебетом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют. Загальна сума оборотів за дебетом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 2 дорівнюють сумі даних колонок 4 та 6.
Колонка 3 (Обороти в іноземній валюті / усього / кредит) - оборот за кредитом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют. Загальна сума оборотів за кредитом має дорівнювати сумі оборотів за кредитом за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 3 дорівнюють сумі даних колонок 5 та 7.
Колонка 4 (Обороти в іноземній валюті / за резидентами / дебет) - оборот за дебетом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.
Колонка 5 (Обороти в іноземній валюті / за резидентами / кредит) - оборот за кредитом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.
Колонка 6 (Обороти в іноземній валюті / за нерезидентами / дебет) - оборот за дебетом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.
Колонка 7 (Обороти в іноземній валюті / за нерезидентами / кредит) - оборот за кредитом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.
Колонки 2 - 7 заповнюються в сотих частках одиниць валюти - до 16 знаків.
Колонка 8 (Обороти в гривневому еквіваленті / усього / дебет) - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків. Загальна сума оборотів у гривневому еквіваленті за дебетом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 8 дорівнюють сумі даних колонок 10 та 12.
Колонка 9 (Обороти в гривневому еквіваленті / усього / кредит) - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків. Загальна сума оборотів у гривневому еквіваленті за кредитом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 9 дорівнюють сумі даних колонок 11 та 13.
Колонка 10 (Обороти в гривневому еквіваленті / за резидентами / дебет) - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з резидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.
Колонка 11 (Обороти в гривневому еквіваленті / за резидентами / кредит) - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з резидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.
Колонка 12 (Обороти в гривневому еквіваленті / за нерезидентами / дебет) - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з нерезидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.
Колонка 13 (Обороти в гривневому еквіваленті / за нерезидентами / кредит) - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з нерезидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.
Колонки 8 - 13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.
Форма N 551 (місячна)
Подається електронною поштою
структурними підрозділами
банківського нагляду
центрального апарату та
територіальними управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
7 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про кількість виявлених порушень
валютного законодавства, допущених банками
і фінансовими установами, та вжиті
до порушників заходи
за _______________ 20_ року
____________________________________________________
(код і назва територіального управління або
структурного підрозділу Національного банку України) |
(одиниць)
------------------------------------------------------------------
| | Назва показника |
| N |----------------------------------------------------------|
| з/п | назва |банківські|фінансові|усього|
| | | установи | установи| |
|-----+------------------------------+----------+---------+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----+------------------------------+----------+---------+------|
| 1 | Проведено перевірок банків - | | | |
| | юридичних осіб (фінансових | | | |
| | установ) - усього, | | | |
| 1.1 | у тому числі камеральних | | | |
|-----+------------------------------+----------+---------+------|
| 2 | Проведено перевірок філій і | | | |
| | підрозділів банків | | | |
| | (фінансових установ) - | | | |
| | усього, | | | |
| 2.1 | у тому числі камеральних | | | |
|-----+------------------------------+----------+---------+------|
| 3 | Проведено перевірок пунктів | | | |
| | обміну іноземної валюти | | | |
| | (далі - ПОВ) - усього, | | | |
| 3.1 | у тому числі ПОВ, що | | | |
| | працюють за агентськими | | | |
| | угодами | | | |
|-----+------------------------------+----------+---------+------|
| 4 | Отримано матеріалів про | | | |
| | порушення валютного | | | |
| | законодавства (законодавчих | | | |
| | актів України і | | | |
| | нормативно-правових актів | | | |
| | Національного банку України) | | | |
| | банками, фінансовими | | | |
| | установами (їх філіями, ПОВ | | | |
| | тощо) - усього, | | | |
| | у тому числі від: | | | |
| 4.1 | податкових органів | | | |
| 4.2 | правоохоронних органів | | | |
|-----+------------------------------+----------+---------+------|
| 5 | За результатами перевірок | | | |
| | (розгляду отриманих | | | |
| | матеріалів) встановлено | | | |
| | фактів порушень валютного | | | |
| | законодавства банками, | | | |
| | фінансовими установами (їх | | | |
| | філіями, ПОВ тощо) - усього, | | | |
| | у тому числі: | | | |
| 5.1 | кількість порушень у ПОВ | | | |
|5.1.1| з них у ПОВ, що працюють| | | |
| | за агентськими угодами | | | |
| 5.2 | код банку-порушника | | | |
| | (за кожним фактом окремо) | | | |
| 5.3 | суть порушення (за кожним | | | |
| | фактом окремо) | | | |
|-----+------------------------------+----------+---------+------|
| 6 | Застосовано штрафних санкцій | | | |
| | на загальну суму (у копійках)| | | |
| | - усього, | | | |
| | у тому числі: | | | |
| 6.1 | передано для стягнення | | | |
| | іншим територіальним | | | |
| | управлінням Національного | | | |
| | банку України на суму | | | |
| | (у копійках) | | | |
|-----+------------------------------+----------+---------+------| |
| 7 | Сплачено штрафних санкцій (у | | | |
| | копійках) - усього, | | | |
| | у тому числі: | | | |
| 7.1 | згідно з постановами, | | | |
| | отриманими від інших | | | |
| | територіальних управлінь | | | |
| | Національного банку України | | | |
| | (у копійках) | | | |
|-----+------------------------------+----------+---------+------|
| 8 | Скасовано ліцензій (окремих | | | |
| | пунктів ліцензій), дозволів, | | | |
| | довідок, погоджень - усього, | | | |
| | у тому числі: | | | |
| 8.1 | банківських ліцензій | | | |
| | (окремих пунктів банківських | | | |
| | ліцензій) | | | |
| 8.2 | індивідуальних (разових) | | | |
| | ліцензій Національного банку | | | |
| | України | | | |
| 8.3 | довідок про реєстрацію ПОВ| | | |
|8.3.1| з них ПОВ, що працюють | | | |
| | за агентськими угодами | | | |
| 8.4 | погоджень агентської угоди| | | |
|-----+------------------------------+----------+---------+------|
| 9 | Застосовано заходів | | | |
| | попереджувального характеру | | | |
| | (письмових застережень) - | | | |
| | усього, | | | |
| | у тому числі: | | | |
| 9.1 | за порушеннями в ПОВ | | | |
|9.1.1| з них у ПОВ, що працюють| | | |
| | за агентськими угодами | | | |
|-----+------------------------------+----------+---------+------|
| 10 | Передано матеріалів про | | | |
| | порушення на розгляд іншим | | | |
| | державним органам - усього, | | | |
| | у тому числі: | | | |
| 10.1| податковим органам | | | |
| 10.2| правоохоронним органам | | | |
------------------------------------------------------------------ |
"___"__________ 200_ р. Керівник ________ _____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ _____________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 551
Звіт про кількість виявлених порушень
валютного законодавства, допущених банками
і фінансовими установами, та вжиті
до порушників заходи
Форма звіту розроблена на виконання рішення Координаційного комітету по боротьбі з корупцією і організованою злочинністю при Президентові України від 20.05.98 за N 4/98-рк "Про підсумки роботи Координаційного комітету за минулий рік та чотири місяці поточного року і заходи щодо підвищення ефективності його діяльності".
Інформацію за формою надають територіальні управління та структурні підрозділи банківського нагляду ЦА Національного банку України електронною поштою через Центральну розрахункову палату 7 числа щомісяця Генеральному департаменту банківського нагляду.
Звіт містить інформацію про проведені перевірки, установлені порушення та вжиті заходи за порушення валютного законодавства, допущені банками (фінансовими установами) протягом звітного періоду. Якщо перевірка була здійснена в першому періоді, а санкції за її результатами були застосовані в другому періоді, то статистичні показники щодо одного порушення мають бути віднесені до відповідних показників двох звітних періодів. У першому звіті проведена перевірка обліковується в загальній кількості проведених перевірок - (рядок 1 або рядок 2, або рядок 3 (з урахуванням розшифровки), а також уносяться дані про кількість, суб'єкти і суть порушень до рядків 5, 5.1, 5.1.1, 5.2, 5.3. У другому періоді (у наступному звіті) уносяться дані про застосовані за цим порушенням санкції - рядки 6, 7, 8, 9, 10 (з урахуванням розшифровки). У цьому разі рядки 1-3 щодо проведеної перевірки не заповнюються. Аналогічно заповнюються рядок 6 - суми застосованих штрафних санкцій і рядок 7 - суми сплачених штрафних санкцій за різні звітні періоди.
Рядок 1 - загальна кількість комплексних, тематичних (за окремими питаннями), камеральних (документальних) перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ), проведених працівниками територіальних управлінь (далі - ТУ), центрального апарату Національного банку України (далі - ЦА НБУ) безпосередньо в банках, фінансових установах протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 1.1 - кількість камеральних (документальних) перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ), проведених працівниками ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 2 - загальна кількість комплексних, тематичних (за окремими питаннями), камеральних (документальних) перевірок філій і підрозділів банків (фінансових установ), проведених працівниками ТУ, ЦА НБУ безпосередньо в банках, фінансових установах протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 2.1 - кількість камеральних (документальних) перевірок філій і підрозділів банків (фінансових установ), проведених працівниками ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 3 - загальна кількість перевірок пунктів обміну іноземної валюти (далі - ПОВ) банків (фінансових установ) і ПОВ, що працюють за агентськими угодами, а також безбалансових відділень, які здійснюють виключно обмінні операції з іноземною валютою, проведених працівниками ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 3.1 - кількість перевірок ПОВ, що працюють за агентськими угодами, проведених працівниками ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 4 - загальна кількість матеріалів про виявлені порушення валютного законодавства (законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України) у банках, фінансових установах (їх філіях, ПОВ тощо), які надійшли до ТУ, ЦА НБУ від державних органів контролю і правоохоронних органів (усього) та були зареєстровані протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 4.1 - кількість матеріалів про виявлені порушення валютного законодавства (законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України) у банках, фінансових установах (їх філіях, ПОВ тощо), отриманих ТУ, ЦА НБУ від податкових органів (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 4.2 - кількість матеріалів про виявлені порушення валютного законодавства (законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України) у банках, фінансових установах (їх філіях, ПОВ тощо), отриманих ТУ, ЦА НБУ від правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 5 - кількість фактів порушень валютного законодавства банками, фінансовими установами (їх філіями, ПОВ тощо), виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів (усього) (одиниць), - до 5 знаків.
Якщо в результаті перевірки встановлено кілька однотипних порушень, що періодично допускалися одним і тим самим банком, фінансовою установою (філією, ПОВ тощо), то у звіті зазначається лише одне порушення. Якщо виявлені однотипні порушення є порушеннями валютного законодавства, що тягнуть за собою застосування штрафних санкцій, то у звіті відображається кількість порушень відповідно до кількості складених протоколів порушень валютного законодавства.
Рядок 5.1 - кількість фактів порушень валютного законодавства ПОВ, виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 5.1.1 - кількість фактів порушень валютного законодавства в ПОВ, що працюють за агентськими угодами, виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 5.2 - код банку-порушника згідно з Довідником банківських установ України (окремо за кожним фактом порушення відповідно до даних рядка 5) - 3 знаки.
Рядок 5.3 - суть порушення (окремо за кожним фактом порушення відповідно до даних рядка 5) (текст) - до 240 знаків.
Рядок 6 - загальна сума всіх штрафних санкцій, застосованих ТУ, ЦА НБУ до банків (фінансових установ) за порушення валютного законодавства протягом звітного періоду. Дані рядка 6 включають дані рядка 6.1 (у копійках) - до 16 знаків.
Рядок 6.1 - сума штрафних санкцій, застосованих ТУ, ЦА НБУ до банків (фінансових установ) за порушення валютного законодавства, що передана до стягнення іншим ТУ протягом звітного періоду (у копійках), - до 16 знаків.
Рядок 7 - загальна сума всіх сплачених підзвітними територіальному управлінню банками (фінансовими установами) протягом звітного періоду штрафних санкцій, застосованих до банків (фінансових установ) за порушення валютного законодавства, у тому числі згідно з отриманими від інших ТУ постановами про притягнення до відповідальності (усього) (у копійках) - до 16 знаків.
Рядок 7.1 - сума сплачених штрафних санкцій (із зазначених у рядку 7) згідно з постановами, отриманими від інших ТУ, протягом звітного періоду (у копійках) - до 16 знаків.
Рядок 8 - загальна кількість скасованих ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду ліцензій (окремих пунктів ліцензій), дозволів, довідок, погоджень (усього) (одиниць) - до 5 знаків.
Рядок 8.1 - кількість скасованих ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду банківських ліцензій (окремих пунктів банківських ліцензій) (одиниць) - до 5 знаків.
Рядок 8.2 - кількість скасованих ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду індивідуальних (разових) ліцензій Національного банку України на здійснення окремих валютних операцій (одиниць) - до 5 знаків.
Рядок 8.3 - кількість скасованих ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду довідок про реєстрацію ПОВ (одиниць) - до 5 знаків.
Рядок 8.3.1 - кількість скасованих ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду довідок про реєстрацію ПОВ, що працюють за агентськими угодами (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 8.4 - кількість скасованих ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду погоджень агентської угоди (одиниць) - до 5 знаків.
Рядок 9 - загальна кількість застосованих ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду заходів попереджувального характеру (письмових застережень) до банків (фінансових установ) за порушення валютного законодавства (усього) (одиниць) - до 5 знаків.
Рядок 9.1 - кількість застосованих ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду заходів попереджувального характеру (письмових застережень) за порушеннями в ПОВ (одиниць) - до 5 знаків.
Рядок 9.1.1 - кількість застосованих ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду заходів попереджувального характеру (письмових застережень) за порушеннями в ПОВ, що працюють за агентськими угодами (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 10 - загальна кількість матеріалів про порушення валютного та банківського законодавства (законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України) банками (фінансовими установами), що передані ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду на розгляд іншим державним органам (усього). Дані рядка 10 включають дані рядків 10.1 та 10.2 (одиниць) - до 5 знаків.
Рядок 10.1 - кількість матеріалів про порушення валютного та банківського законодавства (законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України), що передані ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду на розгляд податковим органам (одиниць), - до 5 знаків.
Рядок 10.2 - кількість матеріалів про порушення валютного та банківського законодавства (законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України), що передані ТУ, ЦА НБУ протягом звітного періоду на розгляд правоохоронним органам (одиниць), - до 5 знаків.
( Форма N 551 розділу 1 додатка із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003, в редакції Постанови Національного банку N 458 від 29.09.2004 )
Форма N 560 (місячна)
Подається електронною
поштою: територіальними
управліннями
Національного банку України
у розрізі підрозділів банку
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
до 4 числа після звітного
періоду |
ПЕРЕЛІК
банків, що мають право здійснювати операції
з валютними цінностями,
за станом на __________ 200__ р.
___________________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку) |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Код за | Код | Ознака | Номер діючого | Дата надання | Дата погодження | Перелік | Перелік | Зміст і строки |
| ЄДРПОУ | підрозділу | типу | письмового | діючого | територіальним | операцій з | операцій з | обмеження, |
| резидента | банку | банку | дозволу | письмового | управлінням | валютними | валютними | зупинення |
| | | | Національного | дозволу | Національного | цінностями | цінностями, | операцій з |
| | | | банку України | Національного | банку України | | дія яких | валютними |
| | | | | банку України | письмового | | обмежена, | цінностями |
| | | | | | дозволу | | зупинена | |
|-----------+------------+--------+---------------+---------------+-----------------+------------+-------------+----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-----------+------------+--------+---------------+---------------+-----------------+------------+-------------+----------------|
|-----------+------------+--------+---------------+---------------+-----------------+------------+-------------+----------------|
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"___________200__ р. Керівник ________ _____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ _____________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
( Форма N 560 розділу 1 додатка із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003 )
Пояснення щодо заповнення форми N 560
Перелік банків, що мають право
здійснювати операції з валютними цінностями
Форма звітності розроблена на виконання вимог Угоди про інформаційне співробітництво між Державною митною службою України та Національним банком України від 05.04.2000 N 28-28 та вводиться в дію з метою удосконалення запровадженої законодавством України системи контролю за здійсненням розрахунків за зовнішньоекономічними операціями.
Звіт подається електронною поштою територіальними управліннями Національного банку України у розрізі підрозділів банку Департаменту валютного контролю та ліцензування Національного банку України через Центральну розрахункову палату до 4 числа після звітної дати (звітна дата - 1 число місяця, наступного за звітним).
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 (Код за ЄДРПОУ резидента) - код за ЄДРПОУ банку, що має право здійснювати операції з валютними цінностями, - до 10 знаків.
Колонка 2 (Код підрозділу банку) - код підрозділу банку, що має здійснювати операції з валютними цінностями, - 10 знаків.
Колонка 3 (Ознака типу банку) - визначаються (1 знак):
1 - юридична особа;
2 - філія.
Колонка 4 (Номер діючого письмового дозволу Національного банку України) - номер діючого письмового дозволу Національного банку України на право здійснення операцій, наданого банку - юридичній особі, - 8 знаків.
Колонка 5 (Дата надання діючого письмового дозволу Національного банку України) - дата надання банку - юридичній особі діючого письмового дозволу Національного банку України на право здійснення операцій - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 6 (Дата погодження територіальним управлінням Національного банку України письмового дозволу) - дата погодження територіальним управлінням Національного банку України за місцезнаходженням установи банку письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями, виданого банком - юридичною особою своїм філіям, - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 7 (Перелік операцій з валютними цінностями) - перелік операцій з валютними цінностями, на здійснення яких банки отримали письмовий дозвіл, - 25 знаків.
Колонка 8 (Перелік операцій з валютними цінностями, дія яких обмежена, зупинена) - перелік операцій з валютними цінностями, дія яких обмежена, зупинена, - 12 знаків.
Колонка 9 (Зміст і строки обмеження, зупинення операцій з валютними цінностями) - зміст і строки обмежень, зупинення операцій з валютними цінностями - 254 знаки.
У колонці 7 зазначаються всі операції з валютними цінностями, на здійснення яких банки отримали письмовий дозвіл, у тому числі операції, дія яких обмежена.
У колонках 7, 8 операції з валютними цінностями позначаються такими символами (позначками):
а - неторговельні операції з валютними цінностями;
б - ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України;
в - ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;
г - ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;
ґ - відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
д - відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
е - залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;
є - залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;
ж - операції з банківськими металами на валютному ринку України;
з - операції з банківськими металами на міжнародних ринках;
и - інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках.
Позначки операцій відокремлюються одна від одної тільки комами (пропуски не ставляться), після останньої позначки кома не ставиться.
Якщо немає обмежень, зупинення операцій, то колонки 8, 9 не заповнюються (нулі не проставляються).
Якщо письмовий дозвіл не погоджений з територіальним управлінням Національного банку України, то інформація за цим підрозділом, філією банку до форми не включається. ( Пояснення до форми N 560 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 223 від 16.06.2005 )
Форма N 562 (квартальна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
Національного банку України
через Центральну розрахункову
палату Генеральному
департаменту банківського
нагляду до 10 числа місяця,
наступного за звітним кварталом |
ЗВІТ
про надані фізичним особам - резидентам України
індивідуальні ліцензії на відкриття рахунків за межами
України та розміщення на них валютних цінностей
за _________ квартал 200 р.
_______________________________________________________________
(назва територіального управління Національного банку України) |
---------------------------------------------------------------------------------------
|Прізвище,| Ідентифіка-| Номер | Дата | Дата | Код |Закордонний|Номер рахунку |
|ім'я, по |ційний номер|ліцензії| видачі |закінчення|країни| банк |в закордонному|
|батькові | платника | |ліцензії|строку дії| | | банку |
|фізичної | податків | | | ліцензії | | | |
| особи | | | | | | | |
|---------+------------+--------+--------+----------+------+-----------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|---------+------------+--------+--------+----------+------+-----------+--------------|
| | | | | | | | |
|---------+------------+--------+--------+----------+------+-----------+--------------|
| | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------- |
"__"_______ 200_ р. Керівник ________ ______________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
____________________
(прізвище виконавця, Начальник відділу валютних
номер телефону) операцій і контролю ________ ______________________
(підпис) (прізвище, ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 562
Звіт
про надані фізичним особам - резидентам України
індивідуальні ліцензії на відкриття рахунків за межами
України та розміщення на них валютних цінностей
Звіт містить дані про видані територіальними управліннями Національного банку України за поточний квартал індивідуальні ліцензії (або ліцензії, контроль за дотриманням умов яких покладено на територіальні управління Національного банку України) на відкриття рахунків за межами України та розміщення на них валютних цінностей.
Опис параметрів заповнення форми
Колонка 1 (Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи) - зазначаються прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи-резидента, якій видано індивідуальну ліцензію на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей.
Колонка 2 (Ідентифікаційний номер платника податків) - зазначається ідентифікаційний номер платника податків фізичної особи-резидента, якій видано індивідуальну ліцензію на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей, - 10 знаків.
Колонка 3 (Номер ліцензії) - зазначається номер індивідуальної ліцензії на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей.
Колонка 4 (Дата видачі ліцензії) - зазначається дата видачі індивідуальної ліцензії на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 5 (Дата закінчення строку дії ліцензії) - зазначається дата закінчення строку дії індивідуальної ліцензії на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 6 (Код країни) - зазначається цифровий код країни нерезидента (згідно з Класифікатором держав світу) - 3 знаки.
Колонка 7 (Закордонний банк) - зазначається повна назва банку-нерезидента, у якому відповідно до умов індивідуальної ліцензії відкритий (має бути відкритий) рахунок, мовою оригіналу країни, у якій відкрито рахунок (або англійською мовою).
Колонка 8 (Номер рахунку в закордонному банку) - зазначається номер рахунку, що відкритий в закордонному банку, відповідно до індивідуальної ліцензії на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей. ( Розділ 1 додатка доповнено формою N 562 та поясненням щодо її заповнення згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003 )
Форма N 563 (місячна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
до 10 числа після звітного
місяця |
ЗВІТ
про надані фізичним і юридичним особам - резидентам
і нерезидентам індивідуальні ліцензії та спеціальні
дозволи на переміщення валюти України, іноземної
валюти, платіжних документів, банківських металів
через митний кордон України та переказування
іноземної валюти за межі України
за ______________ 200__ р.
______________________________________________________________
(назва територіального управління Національного банку України) |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Назва | Код за |Нерези-| Код | Номер | Код | Вид | Код | Сума | Еквіва-| Дата | Дата |
| власника| ЄДРПОУ/ | дент |країни|ліцензії/|ліцензії/|валютних |валюти|ліцензії/| лентна | видачі | закін- |
|ліцензії/|ідентифіка- | | | дозволу | дозволу |цінностей| |дозволу в| сума в |ліцензії/| чення |
| дозволу |ційний номер| | | | | | |одиницях |гривнях | дозволу |ліцензії/|
| | платника | | | | | | | валюти | | | дозволу |
| | податків | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
|---------+------------+-------+------+---------+---------+---------+------+---------+--------+---------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
|---------+------------+-------+------+---------+---------+---------+------+---------+--------+---------+---------|
| | | | | | | | | | | | |
|---------+------------+-------+------+---------+---------+---------+------+---------+--------+---------+---------|
| | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"__"_______ 200_ р. Керівник ________ ______________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
____________________
(прізвище виконавця, Начальник відділу валютних
номер телефону) операцій і контролю ________ ______________________
(підпис) (прізвище, ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 563
Звіт
про надані фізичним і юридичним особам - резидентам
і нерезидентам індивідуальні ліцензії та спеціальні
дозволи на переміщення валюти України, іноземної
валюти, платіжних документів, банківських металів
через митний кордон України та переказування
іноземної валюти за межі України
Звіт містить інформацію про надані територіальним управлінням за звітний місяць індивідуальні ліцензії/спеціальні дозволи на переміщення валюти України, іноземної валюти, платіжних документів, банківських металів через митний кордон України та переказування іноземної валюти за межі України.
Опис параметрів заповнення форми
Колонка 1 (Назва власника ліцензії/дозволу) - повна назва юридичної або фізичної особи, якій надано індивідуальну ліцензію/спеціальний дозвіл на переміщення валюти України, іноземної валюти, платіжних документів, банківських металів через митний кордон України та переказування іноземної валюти за межі України.
Колонка 2 (Код за ЄДРПОУ/ідентифікаційний номер платника податків) - код за ЄДРПОУ юридичної особи або ідентифікаційний номер платника податків фізичної особи - для резидентів України; номер документа, що посвідчує особу, - для нерезидентів України - до 10 знаків.
Колонка 3 (Нерезидент) - назва іноземного контрагента, якщо такий зазначений у ліцензії.
Колонка 4 (Код країни) - зазначається цифровий код країни нерезидента (згідно з Класифікатором держав світу) - 3 знаки.
Колонка 5 (Номер ліцензії/дозволу) - номер індивідуальної ліцензії/спеціального дозволу на переміщення валюти України, іноземної валюти, платіжних документів, банківських металів через митний кордон України та переказування іноземної валюти за межі України.
Колонка 6 (Код ліцензії/дозволу) - зазначається цифрою код індивідуальної ліцензії/спеціального дозволу на переміщення валюти України, іноземної валюти, платіжних документів, банківських металів через митний кордон України та переказування іноземної валюти за межі України - 1 знак:
1 - індивідуальна ліцензія на здійснення переказу іноземної валюти за межі України фізичною особою;
2 - індивідуальна ліцензія на вивезення за межі України валюти України, іноземної валюти, платіжних документів, банківських металів;
3 - індивідуальна ліцензія на ввезення в Україну валюти України;
4 - спеціальний дозвіл на ввезення (пересилання) в Україну іноземної валюти, платіжних документів, банківських металів.
Колонка 7 (Вид валютних цінностей) - зазначається цифрою вид валютних цінностей, на переміщення/переказування яких видано індивідуальну ліцензію/спеціальний дозвіл:
1 - готівкова національна валюта України;
2 - готівкова та безготівкова іноземна валюта;
3 - платіжні документи, що виражені в іноземній валюті;
4 - платіжні документи, що виражені в національній валюті України;
5 - банківські метали.
Колонка 8 (Код валюти) - цифровий код валюти (у тому числі валюти України) згідно з Класифікатором валют - до 3 знаків.
Колонка 9 (Сума ліцензії/дозволу в одиницях валюти) - сума, на яку видано індивідуальну ліцензію/спеціальний дозвіл в одиницях валюти, зазначеної в колонці 6.
Для банківських металів зазначається вага в тройських унціях.
Колонка 10 (Еквівалентна сума в гривнях) - зазначається еквівалентна сума в національній валюті України, на яку видано індивідуальну ліцензію/спеціальний дозвіл за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату, - до 16 знаків (у копійках).
Для банківських металів не заповнюється.
Колонка 11 (Дата видачі ліцензії/дозволу) - зазначається дата видачі індивідуальної ліцензії/спеціального дозволу на переміщення валюти України, іноземної валюти, платіжних документів, банківських металів через митний кордон України та переказування іноземної валюти за межі України - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 12 (Дата закінчення ліцензії/дозволу) - зазначається дата закінчення строку дії індивідуальної ліцензії/спеціального дозволу на переміщення валюти України, іноземної валюти, платіжних документів, банківських металів через митний кордон України та переказування іноземної валюти за межі України - 8 знаків (ДДММРРРР). ( Розділ 1 додатка доповнено формою N 563 та поясненням щодо її заповнення згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003 )
Форма N 619 (тижнева)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
щопонеділка |
ДАНІ
про встановлення банками кореспондентських відносин
за станом на_____________ 200__ року
___________________________________________
(назва територіального управління
Національного банку України) |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Банк- | Банк-кореспондент* | Дата | N | Дата | N | Ознака | Валюта | Вид | Реєстра- | Примітка** |
| резидент | | укладення | дого-| відкриття | раху-| рахунку | рахунку | рахунку | ційний | |
|-----------+----------------------| договору | вору | (закриття) | нку | | (код | (ностро/ | номер | |
| К | Назва | N | Країна | К | Н | | | коррахунку | | | валюти) | лоро) | (свідоцтво) | |
| о | | з/п | (код) | о | а | | | | | | | |-------------| |
| д | | | | д | з | | | | | | | | N | Дата | |
| | | | | | в | | | | | | | | | | |
| | | | | | а | | | | | | | | | | |
|---+-------+-----+--------+---+---+-----------+------+------------+------+---------+---------+----------+------+------+------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
|---+-------+-----+--------+---+---+-----------+------+------------+------+---------+---------+----------+------+------+------------|
|---+-------+-----+--------+---+---+-----------+------+------------+------+---------+---------+----------+------+------+------------|
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"___________200__ р. Керівник ________ _____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ _____________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
---------------
* Назва іноземного банку зазначається англійською мовою.
** Уразі відмови в реєстрації, або закриття
кореспондентського ракунку обов'зково додається повідомленя з
роз'ясненням причин. |
Пояснення щодо заповнення форми N 619
Дані про встановлення банками
кореспондентських відносин
Відповідно до пункту 11 Правил реєстрації кореспондентських рахунків банків Національним банком України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 15.08.2001 N 343 та зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 04.09.2001 за N 780/5971, територіальні управління Національного банку України надають інформацію Генеральному департаменту банківського нагляду Національного банку України про:
реєстрацію відкритих банками-резидентами коррахунків у банках - резидентах і нерезидентах в іноземній валюті (ностро) та відкриття в банках-резидентах коррахунків банкам-резидентам в іноземній валюті та банкам-нерезидентам як в іноземній, так і в національній валюті (лоро) - у тижневий строк із дня реєстрації;
закриття коррахунку в тижневий строк після анулювання реєстраційного номера (свідоцтва) про відкриття кореспондентських рахунків.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 (Код банку-резидента) - 3 знаки згідно з Довідником банківських установ України.
Колонка 2 (Назва банку-резидента) - відповідно до Довідника банківських установ України.
Колонка 3 (N з/п) - нумерація за кожним банком-кореспондентом - до 5 знаків.
Колонка 4 [Країна (код)] - цифровий код країни згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73.
Колонка 5 (Код банку-кореспондента) - 10 знаків.
Колонка 6 (Назва банку-кореспондента) - зазначається назва банку-кореспондента. Назва банку далекого зарубіжжя зазначається англійською мовою.
Колонка 7 (Дата укладення договору) - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 8 (N договору) - номер кореспондентського договору - до 16 знаків.
Колонка 9 [Дата відкриття (закриття) коррахунку] - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 10 (N рахунку) - номер рахунку згідно з договором - до 40 знаків.
Колонка 11 (Ознака рахунку) - 1 знак; зазначається:
"1" - звичайний, "2" - мультивалютний.
Колонка 12 [Валюта рахунку (код валюти)] - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73.
Колонка 13 [Вид рахунку (ностро/лоро)] - 1 знак; зазначається:
"1" - ностро, "2" - лоро.
Колонка 14 (N) - реєстраційний номер (свідоцтва) про відкриття прямих кореспондентських рахунків - 16 знаків.
Колонка 15 [Дата реєстраційного номера (свідоцтва)] - 8 знаків (ДДММРРРР), дата реєстраційного номера (свідоцтва) про відкриття прямих кореспондентських рахунків.
Колонка 16 (Примітка) - 1 знак; зазначається:
"1" - у разі відмови в реєстрації - "не зареєстровано";
"2" - у разі закриття рахунку - "закрито";
"3" - у разі відкриття рахунку - "відкрито".
У разі відмови в реєстрації колонки 14 - 15 не заповнюються.
Обов'язково надається (у триденний строк після відмови в реєстрації або після анулювання реєстраційного номера (свідоцтва) про відкриття кореспондентських рахунків) окреме повідомлення з роз'ясненням причин відмови в реєстрації коррахунку або закриття коррахунку.
Форма N 682 (місячна)
Подається електронною поштою
територіальними та
Операційним управлінням
Національного банку України
у розрізі філій банків через
Центральну розрахункову
палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
до 7 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про застосування Національним банком України
до банків заходів впливу
за станом на ___________ 200__ року
____________________________________________
(назва територіального управління
Національного банку України) |
(одиниці, копійки)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Код | Назва | Код | Дата, | Код і | Код і | Код | Кількість | Штрафи | Стан виконання | Причина |
| банку | банку | філії | номер | ким | назва | виду | порушень |-----------------------------------------------------------------------| заходів впливу | невико- |
| | | банку, | рішення | засто- | заходу | пору- |-------------------| Сума | Сплачено | Відмінено (скасовано), | Сума | (крім штрафних | нання |
| | | код і | | совано | впливу | шення | за | з | нара- | штрафів | відстрочено (зупинено), | неспла- | санкцій) | заходів |
| | | назва | | захід | | | звітний | початку | хованих |------------| розстрочено штрафів та інше | чених |-------------------| впливу, |
| | | області | | впливу | | | місяць | року | штрафів | Дата | С |--------------------------------------| штрафів | Строки| Відмітка | у тому |
| | | | | | | | | | | сплати | у | Дата, | С | Код | Дата, до | |-------| про | числі і |
| | | | | | | | | | | | м | номер | у | незасто-| якої | | П | Ф | виконання | несплата |
| | | | | | | | | | | | а | рішення, | м | сування | відстрочено,| | л | а | | штрафів |
| | | | | | | | | | | | | ким | а | штрафу | розстрочено | | а | к | | тощо |
| | | | | | | | | | | | | прийнято | | | сплату | | н | т | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | штрафу | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12| 13 | 14| 15 | 16 | 17 | 18| 19| 20 | 21 |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| I. Інформація за поточний рік |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | Банк А| | | | 010 | 01 | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | | 02 | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | ... | ... | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | | 91 | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+------------------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | Усього за | 010 | х | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | заходом впливу з | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | кодом 010 | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+------------------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | ... | ... | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | 160 | 01 | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | | 02 | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | ... | ... | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | | 91 | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+------------------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | Усього за | 160 | х | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | заходом впливу з | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | кодом 160 | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+------------------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | Усього| X | X | X | X | X | | | | X | | X | | X | X | | X | X | X | X |
| | по | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | банку | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | А за | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | поточ-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ний | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | рік | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |
| II. Інформація за минулі роки за невиконаними заходами впливу |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | Банк А| | | | 010 | 01 | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | | 02 | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | ... | ... | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | | 91 | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+------------------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | Усього за | 010 | х | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | заходом впливу з | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | кодом 010 | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+------------------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | ... | ... | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | 160 | 01 | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | | 02 | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | ... | ... | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | | | | 91 | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+------------------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | | | Усього за | 160 | х | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | заходом впливу з | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | кодом 160 | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+------------------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | Усього| X | X | X | X | X | | | | X | | X | | X | X | | X | X | X | X |
| | по | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | банку | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | А за | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | минулі| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | роки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+---------+---------+--------+--------+-------+---------+---------+---------+--------+---+----------+---+---------+-------------+---------+---+---+-----------+----------|
| | Усього| X | X | X | X | X | | | | X | | X | | X | X | | X | X | X | X |
| | по | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | банку | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | А | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
"___"___________200__ р. Керівник ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ____________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 682
Звіт про застосування
Національним банком України
до банків заходів впливу
Звіт розроблено з метою контролю за рівнем ризиковості в діяльності банків, дотриманням ними вимог законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку України, а також своєчасністю і ефективністю застосування заходів впливу. Під час складання звіту враховуються вимоги законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку України.
Звіт подає територіальне управління, яке прийняло рішення про застосування заходу впливу. Якщо рішення про застосування заходу впливу до банку прийнято на рівні центрального апарату Національного банку України, то інформація про застосований захід впливу надається територіальним управлінням за місцезнаходженням банку - юридичної особи.
Звіт містить інформацію про застосовані до банків заходи впливу за допущені порушення і складається з двох частин. У першій частині (Інформація за поточний рік) міститься інформація про застосовані заходи впливу за порушення, допущені в поточному році. У другій частині (Інформація за минулі роки за невиконаними заходами впливу) надається інформація про заходи впливу, що застосовані в минулі роки, виконання яких здійснюється в поточному році.
У звіті надається інформація про всі заходи впливу, що застосовані до банку за період з початку року до звітної дати, уключаючи виконані заходи впливу і сплачені штрафи в поточному році.
За кожним банком у відповідних колонках наводяться підсумки:
усього за кожним заходом впливу;
усього за всіма заходами впливу за поточний рік;
усього за всіма заходами впливу за минулий рік;
усього по банку.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається код банку - юридичної особи згідно з Довідником банківських установ України (поле PRKB).
Колонка 2 - зазначається назва банку, до якого застосовано захід впливу.
Колонка 3 - зазначаються код філії банку, код і назва області, у якій розташовується філія банку, за порушення в діяльності якої до банку застосовано захід впливу.
Колонка 4 - зазначаються дата, номер рішення Національного банку України про застосування до банку заходу впливу. Дата повинна займати десять перших символів, починатися без пропусків з першої позиції колонки 4 і через крапки "." включати:
дві цифри дня місяця "ДД";
дві цифри номера місяця "MM";
чотири цифри номера року "РРРР", тобто мати вигляд "ДДММРРРР".
Колонка 5 - зазначаються код і ким застосовано захід впливу:
01 - постанова Правління Національного банку України;
02 - рішення Комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків Національного банку України;
03 - рішення Комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків територіального управління Національного банку України;
04 - інше.
Колонка 6 - зазначаються код і назва заходу впливу, що застосований до банку за допущене порушення.
Цифрові коди заходів впливу, які застосовуються Національним банком України згідно з Положенням про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 369 і зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 27.09.2001 за N 845/6036 (із змінами):
010 - письмове застереження про припинення порушення та вжиття потрібних заходів для виправлення ситуації, зменшення невиправданих витрат банку, обмеження невиправдано високих процентних виплат за залученими коштами, зменшення чи відчуження неефективних інвестицій;
020 - скликання загальних зборів учасників, спостережної ради банку, правління (ради директорів) банку для прийняття програми фінансового оздоровлення або плану реорганізації банку;
030 - укладення письмового договору з банком, за яким банк чи визначена договором особа зобов'язується вжити заходів для усунення порушень, поліпшення фінансового стану банку тощо (крім укладення письмових договорів, передбачених кодами 031, 032, 033, 035);
031 - укладення письмового договору про виконання програми фінансового оздоровлення;
032 - укладення письмового договору про виконання плану заходів, спрямованих на забезпечення прибуткової діяльності та підвищення рентабельності діяльності/операцій;
033 - укладення письмового договору про формування обов'язкових резервів на окремому рахунку в Національному банку України;
035 - укладення письмового договору про виконання програми капіталізації;
040 - розпорядження щодо зупинення виплати дивідендів чи розподілу капіталу в будь-якій іншій формі;
050 - розпорядження щодо встановлення для банку підвищених економічних нормативів;
060 - розпорядження щодо підвищення резервів на покриття можливих збитків за кредитами та іншими активами;
070 - розпорядження щодо обмеження окремих видів здійснюваних банком операцій;
071 - розпорядження щодо зупинення окремих видів здійснюваних банком операцій;
072 - розпорядження щодо припинення здійснення окремих видів здійснюваних банком операцій з високим рівнем ризику;
073 - припинення письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями;
080 - розпорядження щодо заборони надавати бланкові кредити;
090 - розпорядження щодо накладання штрафів на керівників банків;
100 - розпорядження щодо накладання штрафів на банки;
110 - розпорядження щодо тимчасової, до усунення порушення, заборони власнику істотної участі в банку використовувати право голосу придбаних акцій (часток/паїв) у разі грубого чи систематичного порушення ним вимог Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ) або нормативно-правових актів Національного банку України;
120 - розпорядження щодо тимчасового, до усунення порушення, відсторонення посадової особи банку від посади в разі грубого чи систематичного порушення цією особою вимог Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ) або нормативно-правових актів Національного банку України;
130 - розпорядження щодо примусової реорганізації банку;
140 - розпорядження щодо призначення тимчасової адміністрації;
150 - відкликання банківської ліцензії та ініціювання процедури ліквідації банку;
160 - установлення особливого режиму контролю з використанням програмного забезпечення "АРМ юридичної особи".
Колонка 7 - зазначається код виду порушення, допущеного банком.
За кожним видом порушень установлено цифровий код.
Порушення економічних нормативів регулювання діяльності банків:
нормативів капіталу:
01 - мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1);
02 - адекватності регулятивного капіталу (Н2);
03 - адекватності основного капіталу (Н3);
нормативів ліквідності:
04 - миттєвої ліквідності (Н4);
05 - поточної ліквідності (Н5);
06 - короткострокової ліквідності (Н6);
нормативів кредитного ризику:
07 - максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7);
08 - великих кредитних ризиків (Н8);
09 - максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9);
10 - максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10);
нормативів інвестування:
11 - інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11);
12 - загальної суми інвестування (Н12);
нормативів ризику:
13 - ризику загальної відкритої (довгої, короткої) валютної позиції банку (Н13);
20 - недотримання банком нормативів обов'язкового резервування, установлених Національним банком України.
Порушення валютного законодавства:
30 - здійснення операцій з валютними цінностями без одержання ліцензії Національного банку України;
31 - порушення порядку та умов торгівлі валютними цінностями на міжбанківському валютному ринку;
32 - невиконання зобов'язань щодо купівлі валюти на міжбанківському валютному ринку України за дорученням і за рахунок резидентів з метою забезпечення виконання зобов'язань резидентів;
33 - нездійснення функцій агента валютного контролю за валютними цінностями, що проводяться резидентами і нерезидентами через ці банки;
34 - несвоєчасне подання, приховування або перекручення встановленої Національним банком України звітності про валютні операції;
39 - інші порушення валютного законодавства;
40 - порушення банками касової дисципліни. У разі неодноразового застосування штрафних санкцій за порушення банками касової дисципліни інформація про це в щомісячному звіті зазначається одним рядком, у якому наводяться у відповідних колонках наростаючі підсумки кількості порушень за звітний місяць та з початку року, а також загальні суми нарахованих, сплачених, скасованих, несплачених банком штрафів у поточному році. У відповідних колонках зазначаються дата, номер рішення про застосування до банку останнього заходу впливу та дата останньої сплати штрафу;
50 - порушення порядку, строків і технології виконання банківських операцій, що встановлені нормативно-правовими актами Національного банку України.
Порушення ліцензійних вимог:
60 - недотримання ліцензійних вимог і спеціальних вимог щодо отримання банками письмового дозволу Національного банку України на виконання окремих операцій, що встановлені нормативно-правовими актами Національного банку України щодо окремих операцій (у тому числі недотримання банком ліцензійних вимог стосовно розміру регулятивного капіталу банку, потрібного для здійснення відповідних операцій);
61 - здійснення без письмового дозволу Національного банку України операцій, які вимагають отримання такого дозволу;
62 - порушення умов, на підставі яких була надана ліцензія/письмовий дозвіл Національного банку України на виконання окремих операцій.
Порушення порядку і строків подання звітності та інформації:
70 - несвоєчасне і недостовірне надання інформації та звітності, що встановлені нормативно-правовими актами Національного банку України, або їх ненадання (за винятком звітності про валютні операції);
71 - неподання документів на письмову вимогу уповноважених працівників Національного банку України, приховування рахунків, документів, активів тощо;
72 - невиправлення звітності в порядку, установленому Національним банком України;
73 - поширення реклами, яка містить неправдиву інформацію.
Інші порушення:
81 - здійснення банком окремих операцій з високим рівнем ризику, що може загрожувати інтересам кредиторів і вкладників, у разі встановлення цих фактів інспекторською перевіркою;
82 - допущення банком недобросовісної конкуренції щодо здійснення будь-яких операцій;
83 - порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку України щодо класифікації активів і формування резервів під активні операції банків у повному обсязі;
84 - проведення операцій за незареєстрованими Національним банком України кореспондентськими рахунками банків;
85 - недостатньо надходжень банку для підтримання на потрібному рівні регулятивного капіталу, забезпечення формування резервів під активні операції та покриття збитків банку;
86 - установлення процентних ставок і комісійних винагород на рівні, що є нижчим від собівартості банківських послуг у банку;
87 - невиконання в установлений строк вимог Національного банку України щодо усунення порушень банківського законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку України;
88 - наявність прямого чи опосередкованого впливу власника істотної участі на прийняття банком рішень, що призводять до порушення банківського законодавства або до ризикової політики банку, яка загрожує інтересам кредиторів і вкладників;
89 - порушено або не підтверджено відповідними документами бездоганну ділову репутацію власником істотної участі;
90 - сформовано внесок до статутного капіталу не за рахунок власних коштів власника істотної участі або володіння ним істотною участю чи збільшення розміру істотної участі без письмового дозволу Національного банку України;
91 - порушення банком Закону України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" ( 2740-14 );
99 - інші порушення, за які Національний банк України застосовує до банків заходи впливу (у колонці 21 обов'язково зазначаються вид і причини допущеного порушення).
Порушення законодавства під час здійснення фінансового моніторингу:
А1 - порушення вимог законодавства щодо ідентифікації клієнтів та осіб, уповноважених діяти від їх імені;
А2 - ненадання чи несвоєчасне надання Державному департаменту фінансового моніторингу інформації про фінансові операції, у проведенні яких банком клієнту відмовлено;
А3 - ненадання Державному департаменту фінансового моніторингу та правоохоронним органам інформації про фінансові операції, коли банки, які здійснюють такі операції, підозрюють або повинні були б підозрювати, що такі фінансові операції пов'язані, мають відношення або призначені для фінансування терористичної діяльності, терористичних актів чи терористичних організацій;
А4 - невиявлення та/або нереєстрація операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;
А5 - порушення порядку реєстрації фінансових операцій;
А6 - порушення порядку надання інформації до Державного департаменту фінансового моніторингу;
А7 - ненадання або несвоєчасне надання Уповноваженому органу інформації, необхідної для виконання покладених на нього завдань;
А8 - порушення вимог законодавства щодо зберігання документів, що стосуються ідентифікації клієнтів та/або інформації щодо операцій, що стали об'єктом фінансового моніторингу;
А9 - невідповідність положень внутрішньобанківських документів вимогам законодавства;
В1 - порушення вимог законодавства щодо призначення відповідального працівника банку;
В2 - порушення вимог щодо терміну проведення внутрішнім аудитом банку перевірок здійснення фінансового моніторингу або нерозгляд результатів аудиту;
В3 - інші порушення законодавства з питань фінансового моніторингу (у колонці 21 обов'язково зазначаються вид і причини допущеного порушення).
Колонки 8, 9 - зазначається кількість порушень за звітний місяць і з початку року, за які до банку були застосовані заходи впливу. Під час надання інформації за минулі роки в колонці 8 зазначається "0", а в колонці 9 - "1".
У разі заповнення кількості порушень у колонках 8 і 9 потрібно здійснювати логічний контроль: кількість порушень за звітний місяць не повинна перевищувати кількості порушень з початку року.
Колонки 10-17 - надається інформація про застосування штрафних санкцій.
Колонка 10 - зазначається сума штрафу, нарахованого за допущене банком порушення. Ця сума завжди повинна дорівнювати загальній сумі таких її складових:
сплаченого штрафу в поточному році (колонка 12);
штрафу, який повністю чи частково відмінено (скасовано) (колонка 14);
несплаченого банком штрафу (колонка 17);
сплаченої частини штрафу в минулі роки, яка зазначена в колонці 21.
Колонка 11 - зазначається дата сплати штрафу (у разі розстрочення сплати штрафу за встановленим графіком зазначається дата останньої сплати штрафу).
Колонка 12 - зазначається сума сплаченого штрафу в поточному році. У разі розстрочення сплати штрафу частковими сумами за встановленим графіком зазначається сума сплачених штрафів за всі звітні періоди лише поточного року. Сума штрафу, сплачена в минулі роки, зазначається в колонці 21 з приміткою "Сплачено в минулі роки".
Колонки 13-16 - зазначається інформація в разі незастосування штрафу [відміни (скасування), часткової відміни, відстрочення (зупинення) строку сплати чи розстрочення сплати штрафу за встановленим графіком].
Колонка 13 - зазначаються дата, номер і ким прийнято рішення про незастосування штрафу.
Колонка 14 - зазначається сума штрафу, яка повністю чи частково відмінена (скасована).
Якщо господарським судом прийнято рішення про незастосування штрафу, але це рішення опротестовується в суді Національним банком України, то сума штрафу не зазначається в колонці 14 як скасована, а зазначається в колонці 17 як несплачена. У цьому разі в колонці 13 зазначаються дата, номер і ким прийнято рішення про незастосування штрафу.
Колонка 15 - зазначається код незастосування штрафних санкцій:
01 - штраф повністю відмінено;
02 - штраф частково відмінено;
03 - відстрочено (зупинено) термін сплати штрафу;
04 - розстрочено термін сплати штрафу;
05 - прийнято рішення господарським судом про незастосування штрафу, але це рішення опротестовується в суді Національним банком України;
06 - інше (має бути обов'язково пояснено в примітці колонки 21).
Колонка 16 - зазначається кінцевий термін сплати штрафу в разі його відстрочення (зупинення) чи розстрочення.
Колонка 17 - зазначається сума несплачених банком штрафів.
Сума в колонці 17 розраховується як різниця між сумою в колонці 10 і сумами в колонках 12 і 14, а також сумою, сплаченою в минулі роки (у разі наявності такої суми під час виконання в поточному році заходів впливу, застосованих у минулі роки).
Сплачена частина штрафу в минулі роки з подальшою приміткою "Сплачено в минулі роки" зазначається в колонці 21.
Колонки 18-20 - надається інформація про стан виконання заходів впливу (крім штрафних санкцій).
Колонки 18, 19 - зазначається плановий і фактичний термін застосування заходу впливу.
Колонка 20 - зазначається стан виконання рішення про застосування заходу впливу.
Цифровий код стану виконання рішення про застосування заходу впливу:
01 - виконано;
02 - не виконано;
03 - частково виконано;
04 - відмінено.
Колонка 21 - зазначаються:
конкретна причина невиконання заходу впливу (у разі його невиконання);
пояснення причин несплати штрафних санкцій або додаткове пояснення причин незастосування штрафних санкцій;
сплачена частина штрафу в минулі роки з подальшою приміткою "Сплачено в минулі роки" (у разі наявності сплаченої частини штрафу в минулі роки);
вид і причини допущеного порушення, що в звіті позначається кодом 91 (інші порушення);
інше.
( Пояснення щодо заповнення форми N 682 в редакції Постанови Національного банку N 458 від 29.09.2004, із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 99 від 31.03.2005 )
Форма N 91 (місячна)
Подається електронною поштою
структурними підрозділами
банківського нагляду
центрального апарату та
територіальними управліннями
Національного банку України,
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
до 3 числа після звітного
періоду |
ІНФОРМАЦІЯ
про виявлені системою банківського нагляду
Національного банку України порушення
банківського законодавства, у тому числі ті,
що можуть свідчити про злочинну діяльність,
та вжиті щодо них заходи
за станом на_______________200__ року
____________________________________________________
(назва територіального управління або структурного
підрозділу Національного банку України) |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | Усього | у тому числі до/від |
| | | кількість |---------------------------------------------------------------------|
| N | Назва показника | фактів | органів | органів | органів | органів | Координаційного | інших |
| з/п | | | МВС | СБУ | прокура-| ДПА | комітету | органів |
| | | | України | | тури | України | по боротьбі | (установ) |
| | | | | | України | | з корупцією і | |
| | | | | | | | організованою | |
| | | | | | | | злочинністю при | |
| | | | | | | | Президентові | |
| | | | | | | | України | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 1 | Проведено Національним | | X | X | X | X | X | X |
| | банком України перевірок | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 2 | Передано з власної | | | | | | | |
| | ініціативи Національного | | | | | | | |
| | банку України | | | | | | | |
| | правоохоронним органам | | | | | | | |
| | (органам контролю) | | | | | | | |
| | матеріалів, що були | | | | | | | |
| | отримані під час аналізу | | | | | | | |
| | інформації, що надходить | | | | | | | |
| | від банків або під час | | | | | | | |
| | проведення виїзних | | | | | | | |
| | інспектувань та може | | | | | | | |
| | свідчити про злочинну | | | | | | | |
| | діяльність | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 2.1 | Отримано повідомлень від | | | | | | | |
| | правоохоронних органів за | | | | | | | |
| | переданими Національним | | | | | | | |
| | банком України | | | | | | | |
| | матеріалами | | | | | | | |
| | у тому числі | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 2.1.1 | про порушення | | | | | | | |
| | кримінальної справи | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 2.1.2 | про вжиття інших заходів | | | | | | | |
| | (прокурорського | | | | | | | |
| | реагування, штрафних | | | | | | | |
| | санкцій тощо) | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 2.1.3 | про відсутність підстав | | | | | | | |
| | для реагування | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 2.2 | Отримано додаткових | | | | | | | |
| | повідомлень від | | | | | | | |
| | правоохоронних органів за | | | | | | | |
| | раніше переданими | | | | | | | |
| | Національним банком | | | | | | | |
| | України матеріалами | | | | | | | |
| | у тому числі | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 2.2.1 | про передавання матеріалів | | | | | | | |
| | до суду | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 2.2.2 | про осудження | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 2.2.3 | про інші рішення судових | | | | | | | |
| | органів | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------| |
| 3 | Здійснено системою | | | | | | | |
| | банківського нагляду | | | | | | | |
| | перевірок за дорученням | | | | | | | |
| | правоохоронних органів | | | | | | | |
| | (органів контролю) | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.1 | Виявлено за цими | | | | | | | |
| | дорученнями, запитами | | | | | | | |
| | порушень банківського | | | | | | | |
| | законодавства | | | | | | | |
| | у тому числі | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.1.1 | у сфері кредитних відносин | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.1.2 | у сфері інших банківських | | | | | | | |
| | операцій | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.1.3 | у сфері бухгалтерського | | | | | | | |
| | обліку і звітності | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.1.4 | у сфері банківської | | | | | | | |
| | статистики | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.1.5 | в інших сферах банківської | | | | | | | |
| | діяльності | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.2 | Ужито Національним | | X | X | X | X | X | X |
| | банком України за ними | | | | | | | |
| | заходів впливу | | | | | | | |
| | у тому числі | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.2.1 | накладено штрафів на | | X | X | X | X | X | X |
| | керівників банків | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.2.2 | накладено штрафів на | | X | X | X | X | X | X |
| | банки | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.2.3 | відсторонено керівництво | | X | X | X | X | X | X |
| | від управління банком | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.2.4 | призначено тимчасову | | X | X | X | X | X | X |
| | адміністрацію | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.2.5 | обмежено, зупинено чи | | X | X | X | X | X | X |
| | припинено здійснення | | | | | | | |
| | окремих банківських | | | | | | | |
| | операцій | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.2.6 | відкликано ліцензію, | | X | X | X | X | X | X |
| | прийнято рішення про | | | | | | | |
| | реорганізацію/ліквідацію | | | | | | | |
| | банку, призначено | | | | | | | |
| | ліквідатора | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.2.7 | інші заходи впливу | | X | X | X | X | X | X |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.3 | Передано Національним | | | | | | | |
| | банком України матеріалів | | | | | | | |
| | до правоохоронних органів | | | | | | | |
| | за їх запитами та за | | | | | | | |
| | результатами перевірок, | | | | | | | |
| | здійснених за їх | | | | | | | |
| | дорученням | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------| |
| 3.4 | Отримано від | | | | | | | |
| | правоохоронних органів | | | | | | | |
| | повідомлень за переданими | | | | | | | |
| | ними матеріалами | | | | | | | |
| | у тому числі | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.4.1 | про порушення кримінальної | | | | | | | |
| | справи | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.4.2 | про вжиття інших заходів | | | | | | | |
| | (прокурорського | | | | | | | |
| | реагування, штрафних | | | | | | | |
| | санкцій тощо) | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.4.3 | про відсутність підстав | | | | | | | |
| | для реагування | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.5 | Отримано Національним | | | | | | | |
| | банком України | | | | | | | |
| | додаткових повідомлень від | | | | | | | |
| | правоохоронних органів за | | | | | | | |
| | раніше переданими | | | | | | | |
| | матеріалами за їх запитами | | | | | | | |
| | у тому числі | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.5.1 | про передавання матеріалів | | | | | | | |
| | до суду | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.5.2 | про осудження | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 3.5.3 | про інші рішення судових | | | | | | | |
| | органів | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 4 | Здійснено перевірок | | | | | | | |
| | Національним банком | | | | | | | |
| | України - усього | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 5 | Передано матеріалів | | | | | | | |
| | правоохоронним органам - | | | | | | | |
| | усього | | | | | | | |
|-------+----------------------------+-----------+---------+---------+---------+---------+-----------------+-----------|
| 6 | Отримано Національним | | | | | | | |
| | банком України | | | | | | | |
| | повідомлень від | | | | | | | |
| | правоохоронних органів - | | | | | | | |
| | усього | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
"___"___________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 91
Інформація
про виявлені системою банківського нагляду
Національного банку України порушення
банківського законодавства, у тому числі ті,
що можуть свідчити про злочинну діяльність,
та вжиті щодо них заходи
Інформація за формою надається відповідно до пункту 1 статті 18 Закону України "Про організаційно-правові основи боротьби з організованою злочинністю" ( 3341-12 ) територіальними управліннями та структурними підрозділами банківського нагляду Національного банку України наростаючим підсумком з початку року і подається електронною поштою через Центральну розрахункову палату до 3 числа кожного місяця Генеральному департаменту банківського нагляду.
Опис параметрів заповнення форми.
Рядок 1 - зазначається кількість перевірок, проведених структурними підрозділами банківського нагляду Національного банку України.
Рядок 2 - зазначається кількість переданих з власної ініціативи Національним банком України правоохоронним органам (органам контролю) матеріалів, що були одержані під час аналізу інформації, що надходить від банків або під час проведення виїзних інспектувань та може свідчити про злочинну діяльність.
Рядок 2.1 - зазначається кількість отриманих повідомлень від правоохоронних органів за переданими Національним банком України матеріалами.
Рядок 2.1.1 - зазначається кількість отриманих Національним банком України повідомлень від правоохоронних органів за переданими матеріалами про порушення кримінальних справ.
Рядок 2.1.2 - зазначається кількість отриманих повідомлень від правоохоронних органів за переданими матеріалами про вжиття інших заходів (прокурорського реагування, штрафних санкцій тощо).
Рядок 2.1.3 - зазначається кількість отриманих повідомлень від правоохоронних органів про відсутність підстав для реагування.
Сума рядків 2.1.1 - 2.1.3 має дорівнювати значенню рядка 2.1.
Рядок 2.2 - зазначається кількість отриманих додаткових повідомлень за раніше переданими Національним банком України матеріалами правоохоронним органам.
Рядок 2.2.1 - зазначається кількість отриманих додаткових повідомлень за раніше переданими матеріалами до суду.
Рядок 2.2.2 - зазначається кількість отриманих додаткових повідомлень за раніше переданими матеріалами про осудження.
Рядок 2.2.3 - зазначається кількість отриманих додаткових повідомлень за раніше переданими матеріалами про інші рішення судових органів.
Сума рядків 2.2.1 - 2.2.3 має дорівнювати значенню рядка 2.2.
Рядок 3 - зазначається кількість здійснених перевірок за дорученням правоохоронних органів (органів контролю).
Рядок 3.1 - зазначається кількість виявлених за дорученнями правоохоронних органів (органів контролю) порушень банківського законодавства.
Рядок 3.1.1 - зазначається кількість виявлених за дорученнями правоохоронних органів (органів контролю) порушень у сфері кредитних відносин.
Рядок 3.1.2 - зазначається кількість виявлених за дорученнями правоохоронних органів (органів контролю) порушень у сфері інших банківських операцій.
Рядок 3.1.3 - зазначається кількість виявлених за дорученнями правоохоронних органів (органів контролю) порушень у сфері бухгалтерського обліку і звітності.
Рядок 3.1.4 - зазначається кількість виявлених за дорученнями правоохоронних органів (органів контролю) порушень у сфері банківської статистики.
Рядок 3.1.5 - зазначається кількість виявлених за дорученнями правоохоронних органів (органів контролю) порушень в інших сферах банківської діяльності.
Сума рядків 3.1.1 - 3.1.5 має дорівнювати значенню рядка 3.1.
Рядок 3.2 - зазначається кількість ужитих заходів впливу за виявленими порушеннями.
Рядок 3.2.1 - зазначається кількість випадків накладення штрафів на керівництво банку за виявленими порушеннями.
Рядок 3.2.2 - зазначається кількість випадків накладення штрафів на банки за виявленими порушеннями.
Рядок 3.2.3 - зазначається кількість випадків відсторонення керівництва від управління банком за виявленими порушеннями.
Рядок 3.2.4 - зазначається кількість випадків призначення тимчасової адміністрації за виявленими порушеннями.
Рядок 3.2.5 - зазначається кількість випадків обмеження, зупинення чи припинення здійснення окремих банківських операцій за виявленими порушеннями.
Рядок 3.2.6 - зазначається кількість випадків відкликання ліцензії, прийняття рішення про реорганізацію/ліквідацію банку.
Рядок 3.2.7 - зазначається кількість застосування інших заходів впливу.
Сума рядків 3.2.1 - 3.2.7 має дорівнювати значенню рядка 3.2.
Рядок 3.3 - зазначається кількість переданих Національним банком України до правоохоронних органів матеріалів за їх запитами та за результатами перевірок, здійснених за їх дорученням.
Рядок 3.4 - зазначається кількість отриманих від правоохоронних органів повідомлень за переданими ними матеріалами.
Рядок 3.4.1 - зазначається кількість отриманих повідомлень про порушення кримінальної справи.
Рядок 3.4.2 - зазначається кількість отриманих повідомлень за переданими матеріалами про вжиття інших заходів (прокурорського реагування, штрафних санкцій тощо).
Рядок 3.4.3 - зазначається кількість отриманих повідомлень про відсутність підстав для реагування.
Сума рядків 3.4.1 - 3.4.3 має дорівнювати значенню рядка 3.4.
Рядок 3.5 - зазначається кількість отриманих додаткових повідомлень від правоохоронних органів за раніше переданими матеріалами за їх запитами.
Рядок 3.5.1 - зазначається кількість отриманих додаткових повідомлень за раніше переданими матеріалами про передавання матеріалів до суду.
Рядок 3.5.2 - зазначається кількість отриманих додаткових повідомлень за раніше переданими матеріалами про осудження.
Рядок 3.5.3 - зазначається кількість отриманих додаткових повідомлень за раніше переданими матеріалами про інші рішення судових органів.
Сума рядків 3.5.1 - 3.5.3 має дорівнювати значенню рядка 3.5.
Рядок 4 - зазначається загальна кількість здійснених перевірок Національним банком України. Дані рядка 4 дорівнюють сумі даних рядків 1 і 3.
Рядок 5 - зазначається загальна кількість переданих Національним банком України матеріалів до правоохоронних органів. Дані рядка 5 дорівнюють сумі даних рядків 2 і 3.3.
Рядок 6 - зазначається загальна кількість отриманих Національним банком України повідомлень від правоохоронних органів. Дані рядка 6 дорівнюють сумі даних рядків 2.1, 2.2, 3.4, 3.5).
Форма N 747-Н (декадна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту
готівково-грошового обігу
2, 12, 22 числа до 10 години |
ЗВІТ
про касові обороти
за_______________ 200__ року
______________________________________________
(назва територіального управління/установи
Національного банку України) |
(копійки)
------------------------------------------------------------------
| Статті надходжень і видатків | Символи |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження готівки | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження торговельної виручки | 02 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження виручки від усіх видів платних послуг | 05 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження податків та зборів | 12 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб | 16 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження від підприємств поштового зв'язку | 17 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження за платіжними картками | 29 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження від продажу іноземної валюти | 30 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження від продажу акцій та інших цінних | 31 |
| паперів | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Інші надходження | 32 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Усього надходжень - символи 02 - 32 | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок оборотної каси в установах Національного | 34 |
| банку України на початок звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок операційної каси в банках на початок | 35 |
| звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження в оборотну касу установ Національного | 36 |
| банку України від інших банків | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження в операційну касу банків з оборотної каси| 37 |
| установ Національного банку України, з кас інших | |
| банків | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Перерахування готівки із сховища цінностей до | 38 |
| оборотної каси | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Переміщення готівки в оборотній касі установи | 39 |
| Національного банку України, операційній касі банку | |
| та надходження в операційну касу банку від його | |
| відділень і до його відділень з операційної каси | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Баланс (підсумок символів 02 - 39 = підсумку | |
| символів 40 - 73) | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача готівки | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на виплати, пов'язані з оплатою праці | 40 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на стипендії | 42 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на виплати за відрядженнями | 43 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на закупівлю сільськогосподарської продукції | 46 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на виплату пенсій, допомоги та страхових | 50 |
| відшкодувань | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на купівлю товарів, оплату послуг і за | 53 |
| виконані роботи | |
|------------------------------------------------------+---------| |
| Видача з рахунків за вкладами фізичних осіб | 55 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача за придбану іноземну валюту | 56 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача за платіжними картками | 58 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача підкріплень підприємствам поштового зв'язку | 59 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на викуп та погашення цінних паперів | 60 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на інші цілі | 61 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Усього видача - символи 40 - 61 | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Переміщення готівки в оборотній касі установи | 66 |
| Національного банку України, операційній касі банку | |
| та пересилання з операційної каси банку до його | |
| відділень і з його відділень до операційної каси | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок оборотної каси в установах Національного | 69 |
| банку України на кінець звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок операційної каси в банках на кінець | 70 |
| звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Пересилання з оборотної каси установ Національного | 71 |
| банку України іншим банкам | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Пересилання банками до оборотної каси установ | 72 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Національного банку України, до кас інших банків | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Перерахування готівки з оборотної каси до сховища | 73 |
| цінностей | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Баланс (підсумок символів 40 - 73 = підсумку | |
| символів 02 - 39) | |
------------------------------------------------------------------ |
"___"___________200__ р. Керівник ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Начальник відділу
(прізвище виконавця, готівкового обігу
номер телефону) та касових операцій ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали) |
Примітка. Звіт про касові обороти банків України за формою N 747-Н складається відповідно до порядку, установленого Інструкцією про організацію роботи з готівкового обігу установами банків України, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 19.02.2001 N 69 (розділ V) і зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 12.03.2001 за N 216/5407, зі змінами.
( Форма N 747-Н із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 458 від 29.09.2004, N 223 від 16.06.2005 )
Форма N 748-Н (місячна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту
готівково-грошового обігу
10 числа після звітного
періоду до 16 години |
ЗВІТ
про касові обороти
за_________________200__ року
________________________________________________
(назва територіального управління/установи
Національного банку України) |
(копійки)
------------------------------------------------------------------
| Статті надходжень і видатків | Символи |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження готівки | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження торговельної виручки | 02 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження виручки від усіх видів платних послуг | 05 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження податків та зборів | 12 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб | 16 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження від підприємств поштового зв'язку | 17 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження за платіжними картками | 29 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження від продажу іноземної валюти | 30 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження від продажу акцій та інших цінних | 31 |
| паперів | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Інші надходження | 32 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Усього надходжень - символи 02 - 32 | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок оборотної каси в установах Національного | 34 |
| банку України на початок звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок операційної каси в банках на початок | 35 |
| звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження в оборотну касу установ Національного | 36 |
| банку України від інших банків | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження в операційну касу банків з оборотної | 37 |
| каси установ Національного банку України, з кас | |
| банків | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Перерахування готівки із сховища цінностей до | 38 |
| оборотної каси | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Переміщення готівки в оборотній касі установи | 39 |
| Національного банку України, операційній касі банку | |
| та надходження в операційну касу банку від його | |
| відділень і до його відділень з операційної каси | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Баланс (підсумок символів 02 - 39 = підсумку | |
| символів 40 - 73) | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача готівки | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на виплати, пов'язані з оплатою праці | 40 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на стипендії | 42 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на виплати за відрядженнями | 43 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на закупівлю сільськогосподарської продукції | 46 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на виплату пенсій, допомоги та страхових | 50 |
| відшкодувань | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на купівлю товарів, оплату послуг і за | 53 |
| виконані роботи | |
|------------------------------------------------------+---------| |
| Видача з рахунків за вкладами фізичних осіб | 55 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача за придбану іноземну валюту | 56 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача за платіжними картками | 58 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача підкріплень підприємствам поштового зв'язку | 59 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на викуп та погашення цінних паперів | 60 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на інші цілі | 61 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Усього видача - символи 40 - 61 | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Переміщення готівки в оборотній касі установи | 66 |
| Національного банку України, операційній касі банку | |
| та пересилання з операційної каси банку до його | |
| відділень і з його відділень до операційної каси | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок оборотної каси в установах Національного | 69 |
| банку України на кінець звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок операційної каси в банках на кінець | 70 |
| звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Пересилання з оборотної каси установ Національного | 71 |
| банку України іншим банкам | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Пересилання банками до оборотної каси установ | 72 |
| Національного банку України, до кас інших банків | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Перерахування готівки з оборотної каси до сховища | 73 |
| цінностей | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Баланс (підсумок символів 40 - 73 = підсумку | |
| символів 02 - 39) | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Безготівкові зарахування грошових доходів на поточні | |
| (вкладні) рахунки фізичних осіб в банках: | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Заробітної плати, інших видів оплати праці | 84 |
| робітників і службовців, доходів підприємців | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Доходів від зданої сільськогосподарської продукції | 86 |
| та продуктів її перероблення | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Пенсій та допомоги | 87 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Інших сум | 88 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Безготівкові розрахунки з використанням платіжних | 93 |
| карток | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Безготівкові розрахунки фізичних осіб за цінні | 94 |
| папери | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Безготівкові розрахунки фізичних осіб за товари, | 95 |
| послуги та інші перерахування | |
------------------------------------------------------------------ |
"___"___________200__ р. Керівник ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Начальник відділу
(прізвище виконавця, готівкового обігу
номер телефону) та касових операцій ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
Примітка. Звіт про касові обороти банків України за формою
N 748-Н складається відповідно до порядку, установленого
Інструкцією про організацію роботи з готівкового обігу установами
банків України, затвердженою постановою Правління Національного
банку України від 19.02.2001 N 69 (розділ V) і
зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 12.03.2001 за
N 216/5407, зі змінами. |
( Форма N 748-Н із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 458 від 29.09.2004, N 223 від 16.06.2005 )
Форма N 750-Н (місячна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
та Центральним сховищем
Національного банку України
в розрізі банків та їх
підрозділів через Центральну
розрахункову палату
Департаменту
готівково-грошового обігу
до 5 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про виявлення підроблених (фальшивих)
банкнот та монет гривні
за ___________ місяць 200__ року
____________________________________________
(назва територіального управління/установи
Національного банку України) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Назви банків та їх | Номінал | Кількість підроблених (фальшивих) банкнот (монет), штук |
| підрозділів, що | банкнот |----------------------------------------------------------------------|
| вилучили підроблені | (монет) | Усього | у тому числі |
| (фальшиві) банкноти | | |-------------------------------------------------------------|
| та монети | | | виконаних на | виконаних на | виконаних на | інших, |
| | | | копіювальному | струменевому | поліграфічному | включаючи |
| | | | апараті або | принтері | обладнанні | перероблені |
| | | | лазерному | | | |
| | | | принтері | | | |
|---------------------+---------+--------+---------------+--------------+----------------+-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|---------------------+---------+--------+---------------+--------------+----------------+-------------|
|---------------------+---------+--------+---------------+--------------+----------------+-------------|
|---------------------+---------+--------+---------------+--------------+----------------+-------------|
-------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"___________200__ р. Керівник __________ _________________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Начальник ___________ ________ __________
(прізвище виконавця, (назва (підпис) (прізвище,
номер телефону) підрозділу ініціали)
- виконавця
звіту) |
Пояснення щодо заповнення форми N 750-Н
Звіт про виявлення підроблених (фальшивих)
банкнот та монет гривні
Відповідно до статей 7 та 39 Закону України "Про Національний банк України" ( 679-14 ) звіт подається з метою узагальнення даних про кількість за номіналами та видами і суму підроблених (фальшивих) банкнот та монет гривні, вилучених банками та їх підрозділами у процесі безпосереднього приймання і перерахування готівки.
Джерелом даних звіту є оформлені за звітний період акти про дослідження тих банкнот та монет гривні, що вилучені в установленому порядку банками та їх підрозділами і за результатами досліджень визнані підробленими (фальшивими).
Дані звіту подаються територіальними управліннями та Центральним сховищем Національного банку України, відповідними посадовими особами яких оформлені акти про дослідження банкнот та монет гривні, незалежно від того, якими банками та їх підрозділами вони вилучені.
Дані звіту про підроблені (фальшиві) банкноти та монети гривні, дослідження яких здійснені в Департаменті готівково-грошового обігу, вводяться в Департаменті готівково-грошового обігу.
Звіт складається за даними повного календарного місяця (з 1 до 30 [31] числа).
Узагальнення даних за кількістю, видами та сумою підроблених (фальшивих) банкнот та монет гривні, вилучених банками та їх філіями за місяць, і накопичувальним підсумком з початку року передбачено програмним забезпеченням Національного банку України.
У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України помилки, допущеної за певних обставин у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться за умови, що такі зміни є суттєвими. Показником суттєвості для внесення виправлень у форму вважати 5% від загальної суми виявлених підроблених банкнот за звітний місяць.
( Пояснення щодо заповнення форми N 750-Н із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 458 від 29.09.2004 )
Форма N 751 (місячна)
Введення та оброблення даних
здійснює Департамент
готівково-грошового обігу
в розрізі областей та
підрозділів банків
до 5 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про виявлення підроблених (фальшивих)
банкнот іноземної валюти
за ___________ місяць 200__ року |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Назви банків та їх | Назва | Номінал | Кількість підроблених (фальшивих) банкнот, штук |
| підрозділів, що | (код) | банкнот |----------------------------------------------------------------------|
| вилучили підроблені | грошової | | Усього | у тому числі |
| (фальшиві) банкноти | одиниці | | |-------------------------------------------------------------|
| | | | | виконаних на | виконаних на | виконаних на | інших, |
| | | | | копіювальному | струменевому | поліграфічному | включаючи |
| | | | | апараті або | принтері | обладнанні | перероблені |
| | | | | лазерному | | | |
| | | | | принтері | | | |
|---------------------+----------+---------+--------+---------------+--------------+----------------+-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|---------------------+----------+---------+--------+---------------+--------------+----------------+-------------|
|---------------------+----------+---------+--------+---------------+--------------+----------------+-------------|
|---------------------+----------+---------+--------+---------------+--------------+----------------+-------------|
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"________200__ р. Директор Департаменту
готівково-грошового
обігу ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Начальник ____________ ________ __________
(прізвище виконавця, (назва (підпис) (прізвище,
номер телефону) підрозділу ініціали)
- виконавця
звіту) |
Пояснення щодо заповнення форми N 751
Звіт про виявлення підроблених (фальшивих)
банкнот іноземної валюти
Відповідно до статей 7 та 39 Закону України "Про Національний банк України" ( 679-14 ) звіт подається з метою узагальнення даних про кількість за номіналами та видами і суму підроблених (фальшивих) банкнот іноземної валюти, вилучених банками та їх підрозділами у процесі безпосереднього приймання і перерахування готівки.
Дані звіту вводяться і обробляються в Департаменті готівково-грошового обігу.
Джерелом даних звіту є оформлені в Департаменті готівково-грошового обігу за звітний період акти про дослідження тих банкнот іноземної валюти, що вилучені в установленому порядку банками та їх підрозділами і за результатами досліджень визнані підробленими (фальшивими).
Звіт складається за даними повного календарного місяця (з 1 до 30 [31] числа).
Узагальнення даних за кількістю, видами та сумою підроблених (фальшивих) банкнот іноземної валюти, вилучених банками та їх підрозділами за місяць, і накопичувальним підсумком з початку року передбачено програмним забезпеченням Національного банку України.
Форма N 760 (щоденна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
Національного банку України
Департаменту
готівково-грошового обігу |
Звіт про рух готівки
за ________200_ року
( Назва форми N 760 в редакції Постанови Національного банку N 530
від 03.12.2003 )
____________________________________________
(назва територіального управління/установи
Національного банку України) |
(копійки)
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Сума |
| з/п | | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 1 | Залишок готівки у сховищі за станом на початок | |
| | дня | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 2 | Надійшло до сховища - усього | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 2.1 | від Центрального сховища | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 2.2 | від інших територіальних управлінь Національного | |
| | банку України | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 2.3 | з оборотної каси | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 3 | Перераховано зі сховища - усього | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 3.1 | відправлено до Центрального сховища | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 3.2 | до інших територіальних управлінь Національного | |
| | банку України | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 3.3 | до оборотної каси | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 4 | Знищено готівки зі сховища | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 5 | Залишок готівки у сховищі за станом на | |
| | кінець дня (1 + 2 - 3 - 4) | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 6 | Зараховано до оборотної каси надлишків | |
| | готівки в упаковці виробника | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 7 | Знищено готівки з оборотної каси | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 8 | Випущено в обіг (+), вилучено з обігу (-) | |
| | (3.3 - 2.3 + 6 - 7) | |
------------------------------------------------------------------ |
Примітка.
1. Дані подаються за індексами і номіналами.
2. Дані про знищення (рядок 4 і рядок 7) подають
територіальні управління Національного банку України, які
самостійно знищують готівку.
"___"___________200__ р. Керівник ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Начальник відділу
(прізвище виконавця, готівкового обігу
номер телефону) та касових операцій ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 760
Звіт про рух готівки
Відповідно до вимог нормативно-правових актів з організації емісійно-касової роботи в системі Національного банку України, та з метою регулювання готівково-грошового обігу територіальні управління Національного банку України подають звіт до Департаменту готівковогрошового обігу Національного банку України за підсистемою автоматизованого оброблення інформації "Емісійний день банку".
Під час визначення сум, що зазначаються у звіті, слід враховувати таке.
Рядок 1 (Залишок готівки у сховищі за станом на початок дня) має дорівнювати залишку коштів на балансовому рахунку 3009 на початок звітного дня.
Рядок 5 (Залишок готівки у сховищі за станом на кінець дня) має дорівнювати залишку рахунку 3009 на кінець звітного дня.
( Пояснення щодо заповнення форми N 760 в редакції Постанови Національного банку N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 761 (щоденна)
Подається електронною поштою
Центральним сховищем
Національного банку України
Департаменту
готівково-грошового обігу |
ЗВІТ
про рух резервних фондів банкнот і монет
за_____________200__ року
Центральне сховище Національного банку України |
(копійки)
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Сума |
| з/п | | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 1 | Залишок резервних фондів банкнот і монет | |
| | за станом на початок дня | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 2 | Надійшло до резервних фондів банкнот і монет - | |
| | усього | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 2.1 | від Банкнотно-монетного двору | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 2.2 | від територіальних управлінь, установ | |
| | Національного банку України | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 2.3 | з оборотної каси | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 2.4 | із зношених, значно зношених, з дефектом | |
| | виробника банкнот і монет | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 3 | Перераховано з резервних фондів - усього | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 3.1 | територіальним управлінням, установам | |
| | Національного банку України | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 3.2 | до оборотної каси | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 3.3 | до зношених, значно зношених, з дефектом | |
| | виробника банкнот і монет | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 4 | Залишок резервних фондів банкнот і монет | |
| | за станом на кінець дня | |
| | (1 + 2 - 3) | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 5 | Залишок зношених, значно зношених, з дефектом | |
| | виробника банкнот і монет за станом на початок дня| |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 6 | Надійшло зношених, значно зношених, з дефектом | |
| | виробника банкнот і монет - усього | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 6.1 | від територіальних управлінь, установ | |
| | Національного банку України | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 6.2 | з оборотної каси | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 6.3 | з резервних фондів Центрального сховища | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 7 | Відправлено зношених банкнот територіальним | |
| | управлінням, установам Національного банку | |
| | України | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 8 | Перенесено до придатних банкнот і монет | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 9 | Виявлені нестачі та неплатіжні банкноти і монети | |
| | у зношених, значно зношених, з дефектом виробника | |
| | банкнотах і монетах | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 10 | Передано банкнот і монет для знищення | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 11 | Залишок зношених, значно зношених, з дефектом | |
| | виробника банкнот і монет за станом на кінець дня | |
| | (5 + 6 - 7 - 8 - 9 - 10) | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 12 | Знищено банкнот і монет за звітний день | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 13 | Зараховані до оборотної каси надлишки готівки в | |
| | упаковці виробника | |
|-----+---------------------------------------------------+------| |
| 14 | Недостача в упаковці виробника | |
|-----+---------------------------------------------------+------|
| 15 | Випущено в обіг (+), вилучено з обігу (-) | |
| | (3.2 - 2.3 - 6.2 + 9 + 13 - 14) | |
------------------------------------------------------------------ |
Примітка. Дані подаються за індексами і номіналами.
"___"___________200__ р. Керівник ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ____________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 761
Звіт про рух резервних фондів банкнот і монет
Відповідно до вимог нормативно-правових актів з організації емісійно-касової роботи в системі Національного банку України та з метою регулювання готівково-грошового обігу Центральне сховище Національного банку України подає звіт до Департаменту готівково-грошового обігу Національного банку України за підсистемою автоматизованого оброблення інформації "Емісійний день банку".
Під час визначення сум, які зазначаються в звіті, слід враховувати таке.
Рядок 1 (Залишок резервних фондів банкнот і монет за станом на початок дня) має дорівнювати залишку позабалансового рахунку 9000 на початок звітного дня.
Рядок 4 (Залишок резервних фондів банкнот і монет за станом на кінець дня) має дорівнювати залишку позабалансового рахунку 9000 на кінець звітного дня.
Рядок 5 (Залишок зношених, значно зношених, з дефектом виробника банкнот і монет за станом на початок дня) має дорівнювати залишку позабалансового рахунку 9002 на початок звітного дня.
Рядок 11 (Залишок зношених, значно зношених, з дефектом виробника банкнот і монет за станом на кінець дня) має дорівнювати залишку позабалансового рахунку 9002 на кінець звітного дня.
Значення рядка 2.4 має дорівнювати значенню рядка 8.
Значення рядка 3.3 має дорівнювати значенню рядка 6.3.
( Пояснення щодо заповнення форми N 761 в редакції Постанови Національного банку N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 762 (місячна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту
готівково-грошового обігу
до 5 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про реалізацію ювілейних та пам'ятних монет
за___________________200__ року
____________________________________________
(назва територіального управління/установи
Національного банку України) |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Назва монет | Виручка від реалізації монет (грн.) | Рух монет (шт.) |
| та назва металу |-----------------------------------------------------------------+-----------------------------------------------------------|
| | за звітний місяць | з наростаючим підсумком | | |
| |--------------------------------+--------------------------------| за звітний місяць | з наростаючим підсумком |
| | Усього | у тому числі | Усього | у тому числі | | |
| | |-----------------------| |-----------------------+------------------------+----------------------------------|
| | | ПДВ | номінал | дохід | | ПДВ | номінал | дохід | одержано | реалізовано | одержано | реалізовано | залишок |
| | | | | банку | | | | банку | (+/-) | | | | |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| "Перемога" | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| "Богдан | | | | | | | | | | | | | |
| Хмельницький" | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| Міста-герої | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| Набір з 5 монет | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| "50 років ООН" | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| "Леся Українка" | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| "Петро Могила" | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------+--------+-----+---------+-------+--------+-----+---------+-------+----------+-------------+----------+-------------+---------|
| Усього | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"_________200__ р. Керівник ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Начальник відділу
(прізвище виконавця, готівкового обігу
номер телефону) та касових операцій ________ ____________
(підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 762
Звіт
про реалізацію ювілейних та пам'ятних монет
Звіт подають територіальні та Операційне управління Національного банку України, які реалізують ювілейні та пам'ятні монети та іншу нумізматичну продукцію.
Звіт за формою складається щомісяця в натуральному (у штуках) та вартісному (у гривнях) виразі за кожним видом нумізматичної продукції (комплект монет зараховується як штука нумізматичної продукції).
Цей звіт містить інформацію про рух кожного найменування нумізматичної продукції і є підставою для проведення аналізу реалізації нумізматичної продукції з метою визначення тиражу, оптимальної політики ціноутворення монет та одержання максимального прибутку від їх реалізації.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається перелік ювілейних і пам'ятних монет та наборів, які підлягають реалізації.
Колонки 2, 6 - зазначається виручка від реалізації монет за відпускними цінами банку за звітний місяць та з наростаючим підсумком із початку їх реалізації.
Колонки 3, 7 - зазначається відрахування до бюджету податку на додану вартість за реалізовані монети за звітний місяць та з наростаючим підсумком із початку їх реалізації.
Колонки 4, 8 - зазначається номінальна вартість реалізованих ювілейних та пам'ятних монет за звітний місяць та з наростаючим підсумком із початку їх реалізації (номінальна вартість неплатіжних монет дорівнює нулю).
Колонки 5, 9 - зазначається дохід банку за звітний місяць та з наростаючим підсумком із початку реалізації:
дані колонки 5 дорівнюють даним колонки 2 мінус сума даних колонок 3, 4, а також кредиту рахунку 6610 за звітний місяць;
дані колонки 9 дорівнюють даним колонки 6 мінус сума даних колонок 7, 8, а також залишку рахунку 6610.
Колонка 10 - зазначається кількість одержаних (+) та повернутих до Центрального сховища (-) монет у звітному місяці.
Колонка 11 - зазначається кількість реалізованих монет у звітному місяці.
Колонка 12 - зазначається кількість одержаних монет з наростаючим підсумком із початку їх реалізації, яка дорівнює результату одержаних монет за попередній період, плюс дані колонки 10 за звітний період.
Колонка 13 - зазначається кількість реалізованих монет з наростаючим підсумком із початку реалізації, яка дорівнює результату реалізованих монет за попередній період плюс дані колонки 11 за звітний період.
Колонка 14 - зазначаються залишки монет з наростаючим підсумком із початку реалізації, які дорівнюють різниці між даними колонок 12 та 13.
У разі використання ювілейних та пам'ятних монет на представницькі цілі вони включаються в загальний обсяг реалізації (колонки 11 та 13). Відпускна ціна таких монет (колонки 2 та 6) відповідає їх номінальній вартості (колонки 4 та 8), тому дані колонки 2 дорівнюють даним колонки 4, а дані колонки 6 - відповідно даним колонки 8. Значення колонок 3, 7 для цих монет дорівнюють нулю. Для монет, які використовуються на представницькі цілі, значення колонок 5, 9 (дохід банку) дорівнюють нулю.
Якщо ціна, за якою реалізовано монети чи іншу нумізматичну продукцію, відрізняється від відпускної ціни Національного банку України, то такі монети чи інша нумізматична продукція відображаються окремим рядком і включаються до загального обсягу реалізації за даними монетами або іншою нумізматичною продукцією.
Персональна відповідальність за достовірність інформації та своєчасне подання звіту покладається на керівника територіального управління Національного банку України.
У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України помилки, допущеної за певних обставин у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться за умови, що такі зміни є суттєвими. Показником суттєвості для внесення виправлень у форму вважати не менше 10 грн. від загальної суми виручки від реалізації монет за звітний місяць.
( Пояснення щодо заповнення форми N 762 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 458 від 29.09.2004 )
Форма N 770 (місячна)
Подається електронною поштою
територіальними та
Операційним управліннями
Центральним сховищем
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту
готівково-грошового обігу
на третій робочий день після
звітного періоду |
ЗВІТ
про стан перерахування банкнот
у системі Національного
банку України
за________________200__ року
__________________________________________________
(назва територіального управління/
Операційне управління Національного банку України) |
(пачок банкнот)
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Залишок | Надійшло банкнот до перерахунку за місяць | Перераховано банкнот | Вибуло за | Залишок | Відпра- | Наванта- | Середньо- |
| неперера- |-----------------------------------------------------------+----------------------------------| вказівками | неперера- | цьовано | женість | денний |
| хованих | Усього | у тому числі | Усього | у тому числі | Національного | хованих | людино- | на касира | виробіток |
| банкнот | |--------------------------------------------------| |-------------------------| банку України | банкнот | днів | каси | на одній |
| на початок | | від | від інших | на контрольне | інші | | ручним | за | | на кінець | | перераху- | автомати- |
| місяця | | банків | установ | перерахування | надход- | | обробленням | допомогою | | місяця | | вання | зованій |
| | | | Національного | | ження | | | автомати- | | | | (8 : 12) | системі |
| | | | банку України | | | | | зованих | | | | | BPS |
| | | | | | | | | систем | | | | | (9 : S) |
|------------+--------+--------+---------------+---------------+---------+--------+-------------+-----------+---------------+-----------+---------+-----------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
|------------+--------+--------+---------------+---------------+---------+--------+-------------+-----------+---------------+-----------+---------+-----------+-----------|
| | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"__________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Начальник відділу
(прізвище виконавця, готівкового обігу
номер телефону) та касових операцій ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 770
Звіт
про стан перерахування банкнот
у системі Національного
банку України
Відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України територіальні управління, Операційне управління та Центральне сховище Національного банку України щоденно формують відомості про стан перерахування банкнот. На підставі відомостей щомісяця складається звіт про перерахування готівки за звітний місяць, який подається Департаменту готівково-грошового обігу Національного банку України. ( Абзац перший пояснення щодо заповненння форми N 770 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 642 від 15.12.2004 )
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається залишок неперерахованих пачок банкнот на початок місяця, який має відповідати даним про залишок неперерахованих пачок банкнот на кінець попереднього місяця, що зазначений у колонці 11 попереднього звіту.
Колонка 2 - зазначається кількість пачок банкнот, які протягом місяця надійшли до управління і підлягають перерахуванню. Дані колонки 2 мають дорівнювати сумі даних колонок 3 - 6.
Колонка 3 - зазначається кількість пачок банкнот, які надійшли до територіального управління в упаковці банків і підлягають поаркушному перерахуванню відповідно до Інструкції.
Колонка 4 - зазначається кількість пачок банкнот, які надійшли від територіальних управлінь або Центрального сховища Національного банку України і підлягають перерахуванню.
Колонка 5 - зазначається кількість пачок банкнот, які протягом місяця були видані на контрольне перерахування, у тому числі під час проведення ревізії.
Колонка 6 - зазначається кількість пачок банкнот, які були передані на перерахування у зв'язку із порушенням упаковки, на виконання окремих завдань Національного банку України тощо.
Колонка 7 - зазначається кількість пачок банкнот, які протягом звітного місяця були перераховані управлінням. Дані колонки 7 мають дорівнювати сумі даних колонок 8 - 9.
Колонка 8 - зазначається кількість пачок банкнот, що були перераховані вручну касирами кас перерахування.
Колонка 9 - зазначається кількість пачок банкнот, що були перераховані із використанням автоматизованих систем оброблення банкнот.
Колонка 10 - зазначається кількість пачок банкнот, які підлягали перерахуванню, але за вказівкою Національного банку України були відправлені до інших територіальних управлінь або Центрального сховища Національного банку України для подальшого перерахування, на виконання окремих завдань Національного банку України тощо.
Колонка 11 - зазначається залишок неперерахованих пачок банкнот на кінець звітного місяця. Дані колонки 11 мають дорівнювати різниці між сумою колонок 1 та 2 і даними колонки 7 та 10.
Колонка 12 - зазначається кількість відпрацьованих людино-днів у касі перерахування за щоденними даними про перерахування готівки.
Колонка 13 - зазначається кількість пачок банкнот, які перераховані у середньому за день одним касиром каси перерахування. Дані колонки 13 мають дорівнювати даним колонки 8, поділеним на дані колонки 12.
Колонка 14 - зазначається середньоденний виробіток на одній автоматизованій системі BPS. Дані колонки 14 мають дорівнювати даним колонки 9, поділеним на показник S, де S дорівнює кількості робочих днів місяця мінус 2 дні, що передбачені для щомісячної планової технічної профілактики, а в управліннях, у яких установлено дві автоматизовані системи, - результат додатково ділиться на 2.
( Форма N 770 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 771 (місячна)
подається електронною поштою
територіальними та
Операційним управліннями
Центральним сховищем
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту
готівково-грошового обігу
на третій робочий день після
звітного періоду |
ЗВІТ
про стан перерахування монет
у системі Національного
банку України
за___________________200__ року
____________________________________________________
(назва територіального управління/
Операційне управління Національного банку України) |
(тисяч кружків)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Залишок | Надійшло монет до перерахунку за місяць | Перераховано | Вибуло за | Залишок | Відпрацьовано | Навантаженість |
| неперера-|-------------------------------------------------------| монет | вказівками | неперерахо-| людино-днів | на касира каси |
| хованих | Усього | у тому числі | | Національного | ваних | | перерахування |
| монет на | |----------------------------------------------| | банку України | монет на | | (7 : 10) |
| початок | | від | від | на | інші | | | кінець | | |
| місяця | | банків | інших установ | контрольне | надход-| | | місяця | | |
| | | | Національного | перераху- | ження | | | | | |
| | | | банку України | вання | | | | | | |
|----------+--------+--------+---------------+------------+--------+--------------+---------------+------------+---------------+----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
|----------+--------+--------+---------------+------------+--------+--------------+---------------+------------+---------------+----------------|
| | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Начальник відділу
(прізвище виконавця, готівкового обігу
номер телефону) та касових операцій ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 771
Звіт про стан перерахування монет
у системі Національного банку України
Відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України територіальні управління, Операційне управління та Центральне сховище Національного банку України щоденно формують відомості про стан перерахування монет. На підставі відомостей щомісяця складається звіт про перерахування готівки за звітний місяць, який подається Департаменту готівково-грошового обігу Національного банку України. ( Абзац перший пояснення щодо заповненння форми N 771 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 642 від 15.12.2004 )
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається залишок неперерахованих монет на початок місяця, який має відповідати даним про залишок неперерахованих монет на кінець попереднього місяця, що зазначений у колонці 9 попереднього звіту.
Колонка 2 - зазначається кількість монет, які протягом місяця надійшли до управління і підлягають перерахуванню. Дані колонки 2 мають дорівнювати сумі даних колонок 3 - 6.
Колонка 3 - зазначається кількість монет, які надійшли до територіального управління від банків і підлягають перерахуванню відповідно до Інструкції.
Колонка 4 - зазначається кількість монет, які надійшли від інших територіальних управлінь або Центрального сховища Національного банку України і за вказівкою Національного банку України підлягають перерахуванню.
Колонка 5 - зазначається кількість монет, які протягом місяця були видані на контрольне перерахування, у тому числі під час проведення ревізії.
Колонка 6 - зазначається кількість монет, які були передані на перерахування у зв'язку з порушенням упаковки, на виконання окремих завдань Національного банку України, тощо.
Колонка 7 - зазначається кількість монет, які протягом звітного місяця були перераховані управлінням.
Колонка 8 - зазначається кількість монет, які підлягали перерахуванню, але за вказівкою Національного банку України були відправлені до інших територіальних управлінь або Центрального сховища Національного банку України для подальшого перерахування, на виконання окремих завдань Національного банку України тощо.
Колонка 9 - зазначається залишок неперерахованих монет на кінець звітного місяця. Дані колонки 9 мають дорівнювати різниці між сумою колонок 1 та 2 і колонок 7 та 8.
Колонка 10 - зазначається кількість відпрацьованих людино-днів у касі перерахування за щоденними даними про перерахування готівки.
Колонка 11 - зазначається кількість монет, які перераховані в середньому за день одним касиром каси перерахування. Дані колонки 11 мають дорівнювати даним колонки 7, поділеним на дані колонки 10.
( Форма N 771 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 812 (місячна)
Подається електронною поштою
територіальними
управліннями, установами
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
відділу будівництва та
ремонтно-відновних робіт
2 числа після звітного
періоду |
ДОВІДКА
про виконання капітальних вкладень
у будівництво (реконструкцію, розширення,
технічне переозброєння, проектування тощо) об'єктів
за станом на_______________200__ року
____________________________________________
(назва територіального управління/установи
Національного банку України) |
(суми в діючих цінах - у копійках)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Назва | План | План | Виконано за звітний місяць | Виконано з початку року | використано | Уведено |
| об'єкта, | капітальних | капітальних |------------------------------------------------------------------+------------------------------------------------------------------| коштів з | основних |
| його місце- | вкладень | вкладень | капітальних | у тому числі | капітальних | у тому числі | початку | фондів з |
| знаходження | на рік | на квартал | вкладень |----------------------------------------------------| вкладень |----------------------------------------------------| року | початку |
| | | з | | будівельно-| облад-| інших | з них | | будівельно-| облад-| інших | з них | | року |
| | | наростаючим | | монтажних | нання | витрат |----------------------| | монтажних | нання | витрат |----------------------| | |
| | | підсумком | | робіт | | | проектно-| пуско- | | робіт | | | проектно-| пуско- | | |
| | | | | | | | вишуку- | налагод- | | | | | вишуку- | налагод- | | |
| | | | | | | | вальних | жувальних | | | | | вальних | жувальних | | |
| | | | | | | | робіт | робіт | | | | | робіт | робіт | | |
|-------------+-------------+-------------+-------------+------------+-------+--------+----------+-----------+-------------+------------+-------+--------+----------+-----------+-------------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
|-------------+-------------+-------------+-------------+------------+-------+--------+----------+-----------+-------------+------------+-------+--------+----------+-----------+-------------+----------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------------+-------------+-------------+-------------+------------+-------+--------+----------+-----------+-------------+------------+-------+--------+----------+-----------+-------------+----------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------------+-------------+-------------+-------------+------------+-------+--------+----------+-----------+-------------+------------+-------+--------+----------+-----------+-------------+----------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------------+-------------+-------------+-------------+------------+-------+--------+----------+-----------+-------------+------------+-------+--------+----------+-----------+-------------+----------|
| Усього | | | | | | | | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"_________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
__________
(підпис) |
Пояснення щодо заповнення форми N 812
Довідка
про виконання капітальних вкладень
у будівництво (реконструкцію, розширення,
технічне переозброєння, проектування тощо) об'єктів
Довідка містить інформацію про виконання капітальних вкладень у будівництво (реконструкцію, розширення, технічне переозброєння, проектування тощо) об'єктів, яка надається установами Національного банку України, що виступають як замовники.
У звіт включаються всі об'єкти будівництва, реконструкції, розширення, технічного переозброєння, проектування тощо, що фінансуються за рахунок капітальних вкладень, виділених на поточний рік.
Фактичне виконання за звітний період відображається на підставі оформлених в установленому порядку первинних документів - актів виконаних робіт.
Використання коштів за відповідний звітний період відображається на підставі відповідних бухгалтерських документів про оплату.
Звіт складається за оперативними даними, уточнення яких проводиться коригуванням даних у наступному місяці.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається повна назва кожного об'єкта відповідно до проектно-кошторисної документації та затвердженого плану капітальних вкладень.
Колонки 2, 3 - зазначається план на рік та на квартал (з наростаючим підсумком за 3 місяці, 6 місяців, 9 місяців, рік) відповідно до затвердженого плану капітальних вкладень на відповідний звітний період.
Колонки 4, 10 - зазначається виконання капітальних вкладень за звітний місяць: (звітний період з початку року) відповідно до актів виконаних робіт.
Колонки 5, 11 - зазначається виконання будівельно-монтажних робіт за звітний місяць (звітний період з початку року) відповідно до форм N КБ-2в "Акт приймання виконаних підрядних робіт" та N КБ-3 "Довідка про вартість виконаних підрядних робіт та витрати", затверджених Державним комітетом статистики України та Державним комітетом будівництва, архітектури та житлової політики України.
Колонки 6, 12 - зазначається вартість змонтованого обладнання (у тому числі нестандартизованого) за звітний місяць (звітний період з початку року).
Колонки 7, 13 - зазначається вартість інших капітальних вкладень за звітний місяць (звітний період з початку року).
Колонки 8, 14 - зазначається вартість проектно-вишукувальних робіт (у тому числі авторський нагляд) за звітний місяць (звітний період з початку року) відповідно до актів виконаних робіт.
Колонки 9, 15 - зазначається вартість пусконалагоджувальних робіт за звітний місяць (звітний період з початку року) відповідно до актів виконаних робіт.
Крім того, у колонках 7, 13 можуть відображатися показники з інших витрат, що входять до структури інших капітальних вкладень за відповідний звітний період.
Колонка 16 - зазначається використання коштів з початку року за звітний період на підставі відповідних бухгалтерських документів про оплату.
Колонка 17 - уведено основних фондів за відповідний звітний період з початку року на підставі оформлених документів (актів державної або робочої комісій уведення об'єкта в експлуатацію) у встановленому порядку.
Рядок "Усього" - зазначаються суми значень колонок 2 - 17.
Вихідний документ, який залишається в архіві територіальних управлінь, установ Національного банку України підписується керівником установи та виконавцем.
Форма N 813 (місячна)
Подається електронною поштою
територіальними
управліннями,
установами Національного
банку України через
Центральну розрахункову
палату відділу будівництва
та ремонтно-відновних робіт
2 числа після звітного
періоду |
ДОВІДКА
про виконання капітального ремонту
будівель і споруд об'єктів
за станом на__________200__ року
____________________________________________
(назва територіального управління/установи
Національного банку України) |
(суми в діючих цінах - у копійках)
-------------------------------------------------------------------------------------------------
| Назва об'єкта, його | План | План | Виконано за | Виконано з | Використано |
| місцезнаходження | капітального | капітального | звітний | початку року | коштів |
| | ремонту | ремонту | місяць | капітального | з початку |
| | будівель | будівель | капітального | ремонту | року за |
| | і споруд | і споруд на | ремонту | будівель і | звітний |
| | на рік | квартал, з | будівель і | споруд | період |
| | | наростаючим | споруд | | |
| | | підсумком | | | |
|---------------------+--------------+--------------+--------------+--------------+-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|---------------------+--------------+--------------+--------------+--------------+-------------|
| | | | | | |
|---------------------+--------------+--------------+--------------+--------------+-------------|
| | | | | | |
|---------------------+--------------+--------------+--------------+--------------+-------------|
| Усього | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"_________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
____________
(підпис) |
Пояснення щодо заповнення форми N 813
Довідка
про виконання капітального ремонту
будівель і споруд об'єктів
Довідка містить інформацію про виконання капітального ремонту будівель і споруд об'єктів, яка надається установами Національного банку України, що виконують капітальний ремонт своїх будинків та інженерних мереж.
Фактичне виконання за відповідний звітний період відображається на підставі оформлених в установленому порядку первинних документів - актів виконаних робіт.
Звіт складається за оперативними даними, уточнення яких проводиться коригуванням даних у наступному місяці.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається повна назва кожного об'єкта окремо відповідно до проектно-кошторисної документації та затвердженого плану капітального ремонту.
Колонки 2, 3 - зазначається план на поточний рік та на квартал (з наростаючим підсумком за 3 місяці, 6 місяців, 9 місяців, рік) відповідно до затвердженого плану капітального ремонту.
Колонки 4 - зазначається виконання обсягу капітального ремонту за звітний місяць відповідно до актів виконаних робіт.
Колонки 5 - зазначається виконання обсягу капітального ремонту за звітний період з початку року відповідно до актів виконаних робіт.
Колонка 6 - зазначається використання коштів з початку року за звітний період на підставі відповідних бухгалтерських документів про оплату.
Рядок "Усього" - зазначаються суми значень колонок 2 - 6.
Вихідний документ, який залишається в архіві територіальних управлінь, установ Національного банку України, підписується керівником установи та виконавцем.
Форма N 1-К (за запитом)
Подається електронною
поштою, надсилається поштою
територіальними управліннями
та самостійними підрозділами
Національного банку України
Департаменту персоналу за
запитом (у разі потреби) |
ДАНІ
про чисельність, склад і переміщення працівників
Національного банку України
___________________________________________
(назва територіальногоуправління/установи
Національного банку України) |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Категорія | Чисельність | у тому числі |
|з/п| посад | працівників |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | |-------------| з вищою | доктор | з | ж | навчається | мають вік | мають стаж роботи в |
| | | ш | ф | освітою | наук і | с/спеціальною | і | у вечір. |-----------------------------------------------------------------------------| банківській системі |
| | | т | а | | канд. | освітою | н | і заоч. | до | від | від |від 50 до 55|від 55 до 60|від 60 і старше| жінки | чоловіки |--------------------------------|
| | | а | к |-------------| наук |---------------| о | | 16 | 16 | 30 |------------+------------+---------------| 54 р. | 59 р. | до 5 | від | від | від | 20 і |
| | | т | т | у | у т. ч. | | у | у т. ч. | к | | | до | до | у | у т. ч.| у | у т. ч.| у | у т. ч. | | | років | 5 | 10 | 15 | біль-|
| | | н | и | с | мають | | с | мають | | | | 30 | 50 | с | жінок | с | жінок | с | чоловіків | | | | до | до | до | ше |
| | | а | ч | ь | фінан- | | ь | фінансово-| | | | | | ь | | ь | | ь | | | | | 10 | 15 | 20 | |
| | | | н | о | сово- | | о | банків. | | | | | | о | | о | | о | | | | | | | | |
| | | | а | г | банків. | | г | спец. | | | | | | г | | г | | г | | | | | | | | |
| | | | | о | спец. | | о | | | | | | | о | | о | | о | | | | | | | | |
|---+-----------+------+------+---+---------+--------+---+-----------+---+------------+----+-----+-----+---+--------+---+--------+---+-----------+-------+----------+-------+-----+-----+-----+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11 | 12 | 13 | 14 | 15| 16 | 17| 18 | 19| 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 |
|---+-----------+------+------+---+---------+--------+---+-----------+---+------------+----+-----+-----+---+--------+---+--------+---+-----------+-------+----------+-------+-----+-----+-----+------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------
| Прийнято | Підвищували | Звільнено працівників за рік | Звільнено |
| працівників за рік | кваліфікац. |--------------------------------| спец. з |
| | на ФПК за | у | з них | вищою і |
|--------------------| останній | с |----------------------------| с/спец. |
| у | у тому числі | рік | ь | за | за | у т. ч. | освітою |
| с |----------------| | о | власним | прогул | у | |
| ь | спец. з | з | | г | баж. | і інші | системі | |
| о | вищою і | сис- | | о | | поруш. | НБУ | |
| г | с/спец. | теми | | | | | | |
| о | освітою | НБУ | | | | | | |
|---+---------+------+-------------+---+---------+--------+---------+-----------|
| 28| 29 | 30 | 31 | 32| 33 | 34 | 35 | 36 |
|---+---------+------+-------------+---+---------+--------+---------+-----------|
| | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------- |
"___"_________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Начальник відділу
(прізвище виконавця, персоналу ________ ___________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали) |
2. Форми статистичної звітності банків та підприємств
Форма N 1Д (щоденна)
Подається електронною
поштою*:
- банками - юридичними
особами за головну установу
та філії, що розташовані на
території України, в
обласному розрізі, за філії,
що розташовані на території
інших держав, у розрізі
країн територіальним
управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту бухгалтерського
обліку
до 16 години наступного
робочого дня |
---------------
* Додатково подається філіями банків територіальним
управлінням Національного банку України за місцем розташування |
БАЛАНС БАНКУ
за станом на_______________200__ року
_______________ __________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку) |
(копійки)
---------------------------------------------------------------------------
| | | У тому числі |
| Рахунки | Усього |---------------------------------|
| | | резиденти | нерезиденти |
| | |----------------+----------------|
| | | НВ | ВКВ | НКВ | НВ | ВКВ | НКВ |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Балансові рахунки | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Активи | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Класи 1 - 4 | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього активів за класом | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Активи - усього | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Пасиви | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Класи 1 - 4 | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Зобов'язання | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього зобов'язань за класом | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Зобов'язання - усього | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Клас 5 | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Капітал | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Капітал - усього | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Пасиви - усього | | | | | | | |
| (Зобов'язання плюс Капітал) | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Рахунки доходів та витрат | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----| |
| Клас 6 | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Доходи | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Доходи - усього | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Клас 7 | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Витрати | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Витрати - усього | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Результат поточного року | | | | | | | |
| (Доходи мінус Витрати) | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Позабалансові рахунки | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Клас 9 | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| активні | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| За позабалансовими активними | | | | | | | |
| рахунками - усього | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| пасивні | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків четвертого | | | | | | | |
| порядку | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним розділом | | | | | | | |
| класу | | | | | | | |
|------------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| За позабалансовими пасивними | | | | | | | |
| рахунками - усього | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------- |
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 1Д
Баланс банку
Форма звіту передбачає надання інформації за залишками за балансовими рахунками, рахунками доходів та витрат і за позабалансовими рахунками на звітну дату та формування банками зведеної інформації в розрізі кодів валют та кодів країн з урахуванням філій, що розташовані на території України та за її межами.
Баланс банку є оперативною звітністю для поточної роботи. Дані цієї форми використовуються для проведення оперативного аналізу, вжиття заходів щодо усунення виявлених недоліків та виконання функцій банківського нагляду.
Баланс активів і пасивів формується за даними рахунків класів 1 - 5 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.11.97 N 388 (зі змінами).
У формі звіту (колонка 1 "Рахунки") активні та пасивні рахунки відображаються окремо в чіткій послідовності за балансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку, груп, розділів та за позабалансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку та груп. Рахунки класу 8 до балансу не включаються. Номери рахунків набувають таких значень:
рахунок четвертого порядку (чотиризначний) - балансовий рахунок;
рахунок третього порядку (тризначний) - група;
рахунок другого порядку (двозначний) - розділ;
рахунок першого порядку (однозначний) - клас.
Контрактивні рахунки в активах та контрпасивні рахунки в пасивах відображаються з протилежним знаком і зменшують відповідні статті за групами та розділами.
Рахунки 3800, 3801 є технічними. Залишки за рахунком 3800 відображаються в розгорнутому вигляді в активах і пасивах за групою 380. Рахунок 3801 відображається як контррахунок до рахунку 3800, тобто в активі балансу зазначається пасивний (контрактивний) залишок рахунку 3801 і навпаки. Загальна сума цих двох рахунків дорівнює нулю.
У класі 5 "Капітал" залишок за балансовими рахунками у групі 504 "Результати звітного року, що очікують затвердження" формується один раз у кінці року і має дорівнювати різниці між сумами класу 6 "Доходи" та класу 7 "Витрати". У разі від'ємного результату зменшується сума класу 5 "Капітал".
Сума активів завжди має дорівнювати сумі зобов'язань та капіталу.
Доходи та витрати формуються за даними рахунків класів 6 та 7. Рахунки доходів та витрат закриваються один раз у кінці року.
Для визначення результату діяльності банку протягом року під час формування звітності на паперових носіях різниця між рахунками класів 6 та 7 виводиться в автоматизованому режимі як умовний технічний активно-пасивний рахунок 5999 "Результат діяльності".
Позабалансові рахунки формуються за даними класу 9. Сума активних рахунків має дорівнювати сумі пасивних рахунків. Баланс за позабалансовими рахунками формується на рівні позабалансових рахунків четвертого порядку та груп.
Залишки за операціями, що здійснюються в іноземній валюті, відображаються в колонках 4, 5, 7, 8 у гривневому еквіваленті із застосуванням офіційного валютного курсу, встановленого Національним банком України.
У колонках 3 - 5 зазначаються залишки за операціями з резидентами, а в колонках 6 - 8 - з нерезидентами. Для заповнення колонок 3 - 8 використовуються дані аналітичного обліку, які вибрані для рахунків, що мають відповідні параметри валюти та резидентності контрагента. Сума даних колонок 3 - 8 дорівнює загальній сумі колонки 2.
У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України або банком помилки, допущеної за певних обставин у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться лише за умови, що такі зміни є суттєвими. Показником суттєвості для форми N 1Д "Баланс банку" є відносна величина, що розраховується в процентному відношенні, а саме:
порогом суттєвості окремих об'єктів обліку, що належать до активів, зобов'язань і власного капіталу, є величина в 1 відсоток підсумку відповідно всіх активів, усіх зобов'язань і капіталу банку;
порогом суттєвості окремих видів доходів і витрат є величина в 1 відсоток підсумку відповідно всіх доходів і всіх витрат банку. ( Форма N 1Д із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ N 276 від 17.06.2004 )
( Форму N 1 "Балансові дані" виключено на підставі Постанови Національного банку N 403 від 28.10.2005 )
Форма N 10 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами за головну установу
та філії, що розташовані
на території України, в
обласному розрізі, за філії,
що розташовані на території
інших держав, у розрізі
країн територіальним
управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту
бухгалтерського обліку
10 числа після звітного
періоду до 16 години |
ОБОРОТНО-САЛЬДОВИЙ БАЛАНС
банку
за станом на________________200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку) |
(копійки)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | Обороти за місяць | |
| |-------------------------------------------------------------------------------------| Сальдо |
| Рахунки | дебет | кредит | |
| |------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|
| | усього | резиденти | нерезиденти | усього | резиденти | нерезиденти | усього | резиденти | нерезиденти |
| | |----------------+----------------| |----------------+----------------| |----------------+----------------|
| | | НВ | ВКВ | НКВ | НВ | ВКВ | НКВ | | НВ | ВКВ | НКВ | НВ | ВКВ | НКВ | | НВ | ВКВ | НКВ | НВ | ВКВ | НКВ |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Балансові рахунки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Активи | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Класи 1 - 4 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| четвертого порядку | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| розділом класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього активів за класом | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Активи - усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Пасиви | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Класи 1 - 4 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Зобов'язання | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| четвертого порядку | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| розділом класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього зобов'язань за | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| класом | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Зобов'язання - усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Клас 5 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Капітал | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| четвертого порядку | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| розділом класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Капітал - усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Пасиви - усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (Зобов'язання плюс | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Капітал) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----| |
| Рахунки доходів та | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| витрат | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Клас 6 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Доходи | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| четвертого порядку | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| розділом класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Доходи - усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Клас 7 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Витрати | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| четвертого порядку | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| розділом класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Витрати - усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Результат поточного | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| року | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (Доходи мінус Витрати) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Позабалансові рахунки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Клас 9 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| активні | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| четвертого порядку | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| розділом класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| За позабалансовими | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| активними рахунками - | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| пасивні | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Номери рахунків | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| четвертого порядку | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожною групою | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----|
| Усього за кожним | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| розділом класу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+----+-----+-----| |
| За позабалансовими | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| пасивними рахунками - | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 10
Оборотно-сальдовий баланс банку
Форма звіту передбачає надання інформації за оборотами та вихідними залишками за балансовими рахунками, рахунками доходів і витрат та позабалансовими рахунками за звітний місяць і формування банками зведеної інформації в розрізі кодів валют та кодів країн з урахуванням філій, що розташовані на території України та за її межами.
Оборотно-сальдовий баланс активів і пасивів формується за даними рахунків класів 1 - 5 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.11.97 N 388, зі змінами (далі - План рахунків).
У формі звіту (колонка 1 "Рахунки") активні та пасивні рахунки відображаються окремо в чіткій послідовності за балансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку, груп, розділів, класів та за позабалансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку та груп. Рахунки класу 8 до оборотно-сальдового балансу банку не включаються. Номери рахунків набувають таких значень:
рахунок четвертого порядку (чотиризначний) - балансовий рахунок;
рахунок третього порядку (тризначний) - група;
рахунок другого порядку (двозначний) - розділ;
рахунок першого порядку (однозначний) - клас.
Контрактивні рахунки в активах та контрпасивні рахунки в пасивах відображаються з протилежним знаком і зменшують відповідні статті за групами.
Рахунки 3800, 3801 є технічними. Залишки за рахунком 3800 відображаються в розгорнутому вигляді в активах і пасивах за групою 380. Рахунок 3801 відображається як контррахунок до рахунку 3800, тобто в активі балансу зазначається пасивний (контрактивний) залишок рахунку 3801 і навпаки. Загальна сума цих двох рахунків дорівнює нулю.
У класі 5 "Капітал" залишок за балансовими рахунками у групі 504 "Результати звітного року, що очікують затвердження" формується один раз у кінці року і має дорівнювати різниці між сумами класу 6 "Доходи" та класу 7 "Витрати". У разі від'ємного результату зменшується сума класу 5 "Капітал".
Сума активів завжди має дорівнювати сумі зобов'язань та капіталу.
Доходи та витрати формуються за даними рахунків класів 6 та 7. Рахунки доходів та витрат закриваються один раз у кінці року.
Для визначення результату діяльності банку протягом року під час формування звіту на паперових носіях різниця між рахунками класів 6 та 7 виводиться в автоматизованому режимі як умовний технічний активно-пасивний рахунок 5999 "Результат діяльності".
Позабалансові рахунки формуються за даними класу 9. Сума активних рахунків має дорівнювати сумі пасивних рахунків. Баланс за позабалансовими рахунками формується на рівні позабалансових рахунків четвертого порядку та груп.
Обороти за операціями, що здійснюються в іноземній валюті (колонки 4, 5, 7, 8, 11, 12, 14, 15), та залишки за ними (колонки 18, 19, 21, 22) під час формування звіту на паперових носіях відображаються в гривневому еквіваленті. Перерахування сум в іноземній валюті за оборотами в гривневий еквівалент проводиться щоденно із застосуванням офіційного валютного курсу, установленого Національним банком України на дату здійснення операцій. Перераховані суми оборотів у гривневому еквіваленті накопичуються щоденно.
У колонках 3, 4, 5, 10, 11, 12 відображаються обороти, у колонках 17 - 19 - вихідні залишки за операціями з резидентами. Аналогічно в колонках 6, 7, 8, 13, 14, 15 відображаються обороти, а в колонках 20 - 22 - вихідні залишки за операціями з нерезидентами. Для заповнення колонок використовуються дані аналітичного обліку, які вибрані для рахунків, що мають відповідні параметри валюти та резидентності контрагента.
Сума показників колонок 3 - 8 дорівнює показнику колонки 2.
Сума показників колонок 10 - 15 дорівнює показнику колонки 9.
Сума показників колонок 17 - 22 дорівнює показнику колонки 16.
У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України або банком помилки, допущеної за певних обставин у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться лише за умови, що такі зміни є суттєвими. Показником суттєвості для форми N 10 "Оборотно-сальдовий баланс банку" є відносна величина, що розраховується в процентному відношенні, а саме:
порогом суттєвості окремих об'єктів обліку, що належать до активів, зобов'язань і власного капіталу, є величина в 1 відсоток підсумку відповідно всіх активів, усіх зобов'язань і капіталу банку;
порогом суттєвості окремих видів доходів і витрат є величина в 1 відсоток підсумку відповідно всіх доходів та всіх витрат банку. ( Форма N 10 із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ N 276 від 17.06.2004 )
Форма N 302 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані - з
урахуванням філій,
що розташовані в Україні та
за її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними термін;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
до 12 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про класифіковані кредитні операції
за формами власності
за станом на ___________________ 200__ року
_______________ _____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | | У тому числі |
| N | Назва показника | Усього |----------------------------------------------------------------|
| з/п | | | стан- | нестандартні |
| | | | дартні |-------------------------------------------------------|
| | | | | усього | у тому числі |
| | | | | |----------------------------------------------|
| | | | | | під | субстан- | сумнівні | безнадійні |
| | | | | | контролем | дартні | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-------+--------------------------------------------------------------------------------------------------|
| I | Операції на міжбанківському ринку |
|-------+--------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | Кредити і фінансовий | | | | | | | |
| | лізинг, надані гарантії| | | | | | | |
| | та депозити | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 1.1 | Банкам України | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 1.2 | Банкам країн СНД та | | | | | | | |
| | Балтії | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 1.3 | Банкам країн ОЕСР | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 1.4 | Банкам інших країн | | | | | | | |
|-------+--------------------------------------------------------------------------------------------------|
| II | Операції з клієнтами |
|-------+--------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | Кредити, що надані | | | | | | | |
| | органам державної влади| | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 1.1 | Кредити, що надані | | | | | | | |
| | органам державної влади| | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 1.2 | Кредити, що надані | | | | | | | |
| | органам місцевого | | | | | | | |
| | самоврядування | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2 | Кредити, що надані | | | | | | | |
| | суб'єктам | | | | | | | |
| | господарювання | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.1 | Кредити, що надані за | | | | | | | |
| | овердрафтом, | | | | | | | |
| | із них: | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.1.1 | державним підприємствам| | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.1.2 | недержавним | | | | | | | |
| | підприємствам | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.2 | Кредити, що надані за | | | | | | | |
| | операціями репо, | | | | | | | |
| | із них: | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.2.1 | державним підприємствам| | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.2.2 | недержавним | | | | | | | |
| | підприємствам | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.3 | Кредити, що надані за | | | | | | | |
| | врахованими векселями, | | | | | | | |
| | із них: | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------| |
| 2.3.1 | державним підприємствам| | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.3.2 | недержавним | | | | | | | |
| | підприємствам | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.4 | Вимоги, що придбані за | | | | | | | |
| | операціями факторингу | | | | | | | |
| | із суб'єктами | | | | | | | |
| | господарювання, | | | | | | | |
| | із них: | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.4.1 | державних підприємств | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.4.2 | недержавних підприємств| | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.5 | Кредити в поточну | | | | | | | |
| | діяльність, | | | | | | | |
| | із них: | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.5.1 | державним підприємствам| | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.5.2 | недержавним | | | | | | | |
| | підприємствам | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.6 | Кредити в інвестиційну | | | | | | | |
| | діяльність, | | | | | | | |
| | із них: | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.6.1 | державним підприємствам| | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2.6.2 | недержавним | | | | | | | |
| | підприємствам | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 3 | Кредити, що надані | | | | | | | |
| | фізичним особам | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 3.1 | Кредити на поточні | | | | | | | |
| | потреби | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 3.2 | Кредити в інвестиційну | | | | | | | |
| | діяльність | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 3.3 | Кредити, що надані за | | | | | | | |
| | врахованими векселями | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 4 | Позабалансові | | | | | | | |
| | зобов'язання щодо | | | | | | | |
| | наданих гарантій | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 5 | Позабалансові | | | | | | | |
| | зобов'язання з | | | | | | | |
| | кредитування, | | | | | | | |
| | що надаються | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 6 | Усього | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 302
Звіт про класифіковані кредитні операції
за формами власності
Зазначена інформація банків використовується для визначення заборгованості за кредитними операціями, відповідно до яких нараховується резерв на можливі втрати. Інформація надається в розрізі наданих кредитів, гарантій та розміщених депозитів. Розподіл кредитної заборгованості за категоріями ризику здійснюється згідно з параметрами аналітичного обліку на підставі рішень кредитного комітету банку, який зобов'язаний розглядати кредитний портфель для оцінки кредитних ризиків за станом на перше число місяця.
У зв'язку з вимогою формування резерву в тій валюті, у якій враховується заборгованість, що передбачена пунктом 1.8 Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 06.07.2000 N 279 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 03.08.2000 за N 474/4695 із змінами (далі - Положення), розподіл кредитної заборгованості здійснюється додатково за параметрами код валюти, резидентність.
Зазначена інформація використовується для розрахунку розміру резерву на можливі втрати за кредитними операціями банків за окремими видами валют та у зведеній формі за всіма валютами в гривневому еквіваленті.
I. Операції на міжбанківському ринку
Під час складання звіту за цією формою враховуються:
кредити та фінансовий лізинг, що надаються банками іншим банкам, і обліковуються на балансовому рахунку 1600А та на балансових рахунках розділу 15 групи 152 "Кредити, що надані іншим банкам" Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 280 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за N 918/9517, із змінами (далі - План рахунків), а саме: 1521-1525, 1526КА, 1527;
депозити, які розміщені в інших банках, що обліковуються на балансових рахунках розділу 15 "Кошти в інших банках" Плану рахунків ( z0918-04 ), а саме: 1502, 1510, 1512, 1515, 1516, 1517;
сумнівна заборгованість інших банків за строковими депозитами, кредитами та виплаченими гарантіями, що обліковується на балансових рахунках розділу 15 групи 158 "Сумнівна заборгованість інших банків" Плану рахунків, а саме: 1581, 1582, 1589.
Дані за кредитами з розподілом за групами країн надаються за параметрами клієнтів.
II. Операції з клієнтами
Під час складання звіту за кредитами та фінансовим лізингом, що надаються банками за операціями з клієнтами, ураховуються балансові рахунки розділів 20, 21, 22, 26А Плану рахунків.
Рядок 1.1 - 210 "Кредити, що надані органам державної влади" (2100, 2105, 2106КА, 2107) і 219 "Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані органам державної влади" (2190, 2198).
Рядок 1.2 - 211 "Кредити, що надані органам місцевого самоврядування" (2110, 2115, 2116КА, 2117) і 219 "Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані органам державної влади" (2191, 2199).
Рядок 2.1 - "Кошти, що надані за овердрафтом" (2600А, 2605А, 2650А, 2655А).
Рядок 2.2 - 201 "Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання" (2010).
Рядок 2.3 - 202 "Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання" (2020, 2026КА, 2027) і 209 "Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані суб'єктам господарювання" (2092).
Рядок 2.4 - 203 "Вимоги, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання" (2030, 2036КА, 2037) і 209 "Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані суб'єктам господарювання" (2093).
Рядок 2.5 - 206 "Кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання" (2062, 2063, 2066КА, 2067) і 209 "Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані суб'єктам господарювання" (2096).
Рядок 2.6 - 207 "Кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання" (2072-2075, 2076КА, 2077) і 209 "Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані суб'єктам господарювання" (2097, 2099).
Дані за кредитами з розподілом за правом власності суб'єктів господарювання, тобто на державні та недержавні підприємства, надаються за параметрами клієнта (К 081).
Рядок 3.1 - 220 "Кредити на поточні потреби, що надані фізичним особам" (2202, 2203, 2206КА, 2207), 262 "Кошти на вимогу фізичних осіб" (2620А, 2625А) і "Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані фізичним особам" (2290).
Рядок 3.2 - 221 "Кредити в інвестиційну діяльність, що надані фізичним особам" (2212, 2213, 2215, 2216КА, 2217) і "Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані фізичним особам" (2291, 2299).
Рядок 3.3 - 222 "Кредити, що надані за врахованими векселями фізичним особам" (2220, 2226КА, 2227) і "Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані фізичним особам" (2292).
Рядок 4 - позабалансові гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані банкам (9000-9003, 9020, 9023, 9090, 9091).
Рядок 5 - надані позабалансові зобов'язання з кредитування (9100, 9122, 9129).
Таблиця розраховується за даними кредитної заборгованості за станом на перше число місяця, наступного за звітним. Підсумкові суми цієї таблиці використовуються для розрахунку резерву за формою N 604.
У кожному підрозділі цієї таблиці інформація про кредитну заборгованість надається з розподілом кредитів за групами ризику згідно з класифікацією, визначеною в розділах 4-8 Положення.
Колонка 3 - зазначається загальна сума кредитів відповідно до конкретної групи кредитів.
Дані колонки 3 дорівнюють сумі даних колонок 4, 5.
Колонка 4 - зазначається загальна сума стандартних кредитів.
Колонка 5 - зазначається загальна сума нестандартних кредитів.
Дані колонки 5 дорівнюють сумі даних колонок 6, 7, 8, 9.
Дані таблиці використовуються під час розрахунку розміру резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків.
Рядок 6 "Усього" - зазначаються суми фактичної кредитної заборгованості за ступенем ризику, щодо яких мають бути сформовані резерви з урахуванням установлених норм відрахувань. Ці суми мають відповідати таким показникам форми N 604:
----------------------------------------------------------------
| форма N 302 | форма N 604 |
|--------------------------+-----------------------------------|
| рядки | колонки | рядки | колонки |
|------------+-------------+---------------------+-------------|
| 6 "Усього" | 3 | 1 "Усього" | 3 |
|------------+-------------+---------------------+-------------|
| -"- | 4 | 1.1 "Стандартні" | -"- |
|------------+-------------+---------------------+-------------|
| -"- | 6 | 1.2 "Під контролем" | -"- |
|------------+-------------+---------------------+-------------|
| -"- | 7 | 1.3 "Субстандартні" | -"- |
|------------+-------------+---------------------+-------------|
| -"- | 8 | 1.4 "Сумнівні" | -"- |
|------------+-------------+---------------------+-------------|
| -"- | 9 | 1.5 "Безнадійні" | -"- |
---------------------------------------------------------------- |
( Форма N 302 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ N 276 від 17.06.2004, в редакції Постанови Національного банку N 642 від 15.12.2004, із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 99 від 31.03.2005 )
Форма N 310Д (щоденна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту монетарної
політики
до 17 години наступного
робочого дня |
ЗВІТ
про суми і процентні ставки за кредитами
за _______________ 200__ року
___________________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Рядок/ | Назва показника | Усього | Із них |У тому числі сума коштів та процентні|
|колонка| | наданих | пролонговані | ставки за ними, що надійшли на |
| | | кредитів | кредити | рахунки |
| | | | |-------------------------------------|
| | | | | резидентів | нерезидентів |
| | |----------+--------------+----------------+--------------------|
| | | сума | % | сума | % | сума | % | сума | % |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| Код | А | Б | В | Г | Д | Е | Є | Ж | З |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| I | Операції на міжбанківському ринку | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1 | Кредити, що надані іншим банкам | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1.0 |овердрафт | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| | у тому числі на строк: | | | | | | | | |
| 1.1 | овернайт | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1.2 | від 2 до 7 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1.3 | від 8 до 21 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1.4 | від 22 до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1.5 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1.6 | понад 92 дні | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 2 | Кредити, що надані іншим банкам за| | | | | | | | |
| | операціями репо у | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| | тому числі на строк: | | | | | | | | |
| 2.1 | на 1 день | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 2.2 | від 2 до 7 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 2.3 | від 8 до 21 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 2.4 | від 22 до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 2.5 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 2.6 | понад 92 дні | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 3 | Кредити, що отримані від інших | | | | | | | | |
| | банків | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 3.0 |овердрафт | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| | у тому числі на строк: | | | | | | | | |
| 3.1 | овернайт | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 3.2 | від 2 до 7 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 3.3 | від 8 до 21 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 3.4 | від 22 до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 3.5 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 3.6 | понад 92 дні | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4 | Кредити, що отримані від інших | | | | | | | | |
| | банків за операціями репо | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------| |
| | у тому числі на строк: | | | | | | | | |
| 4.1 | на 1 день | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4.2 | від 2 до 7 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4.3 | від 8 до 21 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4.4 | від 22 до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4.5 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4.6 | понад 92 дні | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| II | Операції з клієнтами | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 0 | Кредити надані - усього | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| | у тому числі на строк: | | | х | х | | | | |
| 0.0 | овердрафт | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 0.1 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 0.2 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 0.3 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 0.4 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| | із загальної суми наданих | | | | | | | | |
| | кредитів: | | | | | | | | |
| 1 | Кредити, що надані суб'єктам | | | | | | | | |
| | господарювання | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| | у тому числі на строк: | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1.0 | овердрафт | | | х | х | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1.1 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1.2 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1.3 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1.4 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1.5 | понад 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1р | Кредити, що надані за операціями | | | | | | | | |
| | репо суб'єктам господарювання, | | | | | | | | |
| | усього | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| | у тому числі на строк: | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1р.1 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1р.2 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1р.3 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1р.4 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1р.5 | понад 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1в | Кредити, що надані за врахованими | | | | | | | | |
| | векселями суб'єктам | | | | | | | | |
| | господарювання, усього | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------| |
| | у тому числі на строк: | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1в.1 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1в.2 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1в.3 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1в.4 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 1в.5 | понад 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 2 | Кредити, що надані небанківським | | | | | | | | |
| | фінансовим установам | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| | у тому числі на строк: | | | х | х | | | | |
| 2.0 | овердрафт | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 3 | Кредити, що надані органам | | | | | | | | |
| | державної влади | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| | у тому числі на строк: | | | | | | | | |
| 3.1 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 3.2 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 3.3 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 3.4 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 3.5 | понад 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4 | Кредити, що надані фізичним особам| | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| | у тому числі на строк: | | | х | х | | | | |
| 4.0 | овердрафт | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4.1 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4.2 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4.3 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4.4 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4.5 | понад 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4в | Кредити, що надані за врахованими | | | | | | | | |
| | векселями фізичним особам, усього | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| | у тому числі на строк: | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4в.1 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4в.2 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4в.3 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4в.4 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------------------+------+---+--------+-----+----------+-----+-----------+--------|
| 4в.5 | понад 365 днів | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 310Д
Звіт про суми і процентні ставки за кредитами
Під час надання інформації щодо кредитів в іноземній валюті відображаються:
суми наданих (отриманих на міжбанківському ринку) або пролонгованих протягом дня кредитів згідно з укладеними договорами (сума курсової різниці не включається);
суми і процентні ставки за кредитами, що надані банками юридичним та фізичним особам за день у гривневому еквіваленті з урахуванням офіційного валютного курсу, установленого Національним банком України за кожним кодом валют за кожний операційний день.
Інформація за пролонгованими договорами за операціями на міжбанківському кредитному ринку або за операціями з клієнтами не надається, якщо відбулося продовження строку за договором без зміни суми та процентної ставки.
Якщо за додатковим (пролонгованим) договором відбулася або зміна процентної ставки, або зміна суми, або суми та процентної ставки, то у звіті за формою відображаються сума, на яку укладається додатковий договір, строк та процентна ставка за ним. Під зміною суми мається на увазі наявність позитивної різниці між залишком за первинним кредитним договором та сумою кредиту за додатковим договором.
За рахунками, які включаються до форми (крім тих, за якими відображаються кредити овердрафт), облік оборотів за фактично наданими за день та пролонгованими кредитами слід вести за параметром Д020, який дає змогу розподілити обороти за балансовим рахунком таким чином:
обороти за кредитами, фактично наданими за день;
обороти за пролонгованими кредитами;
інші обороти за рахунком.
Якщо умовами договору з клієнтом платою за користування наданими коштами визначається не лише процентний дохід (процентна ставка), а і комісії у складі фінансового інструменту (установлені у вигляді фіксованої суми або у відсотках до суми договору), то у звітності за формою відображається сукупний розмір винагороди (реальна плата за кредит), що визначений у кредитному договорі як плата за користування наданими коштами у вигляді процентної ставки та комісії у вигляді процентів річних.
У разі встановлення банками плати за користування наданим кредитом лише у фіксованій сумі у звітності за формою відображається плата за користування кредитом у перерахунку до суми кредиту, зазначеної в договорі, у процентах річних.
I. Операції на міжбанківському ринку
Під час складання звіту за цією формою враховуються суми та процентні ставки за кредитами (у національній валюті та за кодами валют у гривневому еквіваленті), що фактично надані (або пролонговані) іншим банкам за день, а також отримані (або пролонговані) від інших банків за день та обліковуються на рахунках класу 1 (розділи 15 "Кошти в інших банках" та 16 "Кошти інших банків") Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 280 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за N 918/9517, із змінами (далі - План рахунків), у тому числі за такими підрозділами:
1 (Кредити, що надані іншим банкам) - зазначаються суми, що надані або пролонговані іншим банкам за день і обліковуються на рахунках 1521, 1523, 1524, 1525, 1600А (надані кредити овердрафт). Інформація про обсяги кредиту овердрафт, наданого за день іншим банкам розраховується за кожним банком як позитивна різниця між дебетовим сальдо на кінець операційного дня та дебетовим сальдо на початок операційного дня. Процентна ставка надається як середньозважена (розрахована на позитивну різницю дебетового сальдо). Якщо різниця дебетового сальдо за рахунками банків, яка склалась між кінцем і початком операційного дня, дорівнює нулю або від'ємна, то інформація за операціями овердрафт за цей день не надається;
2 (Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо) - зазначаються суми, що надані або пролонговані іншим банкам за день і обліковуються на рахунку 1522;
3 (Кредити, що отримані від інших банків) - зазначаються суми, що отримані або пролонговані банками від інших банків за день і обліковуються на рахунках 1621, 1623, 1624, 1500П (отримані кредити овердрафт). Інформація про обсяги кредиту овердрафт, отриманого за день від інших банків, розраховується за кожним банком як позитивна різниця між кредитовим сальдо на кінець операційного дня та кредитовим сальдо на початок операційного дня. Процентна ставка надається як середньозважена (розрахована на позитивну різницю кредитового сальдо). Якщо різниця кредитового сальдо за рахунками банків, яка склалась між кінцем і початком операційного дня, дорівнює нулю або від'ємна, то інформація за операціями овердрафт за цей день не надається;
4 (Кредити, що отримані від інших банків за операціями репо) - зазначаються суми, що отримані або пролонговані банками від інших банків за день і обліковуються на рахунку 1622.
Розрахунки за підрозділами здійснюються таким чином (алгоритм розрахунку).
За підрозділом 1 (Кредити, що надані іншим банкам):
резидентам:
Е1 = Е1.0 + Е1.1 + Е1.2 + Е1.3 + Е1.4 + Е1.5 + Е1.6;
Є1 = (Е1.0 X Є1.0 + Е1.1 X Є1.1 + Е1.2 X Є1.2 + Е1.3 X Є1.3 +
Е1.4 X Є1.4 + Е1.5 X Є1.5 + Е1.6 X Є1.6) / Е1; |
нерезидентам:
Ж1 = Ж1.0 + Ж1.1 + Ж1.2 + Ж1.3 + Ж1.4 + Ж1.5 + Ж1.6;
З1 = (Ж1.0 X З1.0 + Ж1.1 X З1.1 + Ж1.2 X З1.2 + Ж1.3 X З1.3 +
Ж1.4 X З1.4 + ЕЖ1.5 X З1.5 + Ж1.6 X З1.6) / Ж1; |
усього:
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.0 + Б1.1 + Б1.2 + Б1.3 + Б1.4 + Б1.5 + Б1.6;
В1 = (Е1 X Є1 + Ж1 X З1) / Б1; |
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.0 X В1.0 + Б1.1 X В1.1 + Б1.2 X В1.2 + Б1.3 X В1.3 +
Б1.4 X В1.4 + Б1.5 X В1.5 + Б1.6 X В1.6) / Б1. |
За підрозділами:
2 (Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо),
3 (Кредити, що отримані від інших банків),
4 (Кредити, що отримані від інших банків за операціями репо) - показники розраховуються аналогічно до вищенаведеного (з індексами 2, 3 і 4 відповідно).
Під час складання звіту за цією формою інформація про суми і процентні ставки за пролонгованими кредитами на міжбанківському ринку надається довідково в колонках "Г" і "Д". Розрахунки здійснюються аналогічно до вищенаведеного порядку.
II. Операції з клієнтами
Під час складання звіту за цією формою враховуються суми і процентні ставки за кредитами (у національній валюті та за кодами валют у гривневому еквіваленті), що фактично надані або пролонговані банками за день суб'єктам господарювання, органам державної влади, небанківським фінансовим установам та фізичним особам і обліковуються на рахунках класу 2 (розділи 20 "Кредити, що надані суб'єктам господарювання", 21 "Кредити, що надані органам державної влади", 22 "Кредити, що надані фізичним особам", 26 "Кошти клієнтів банку" - лише за наданими кредитами овердрафт) Плану рахунків, у тому числі за такими підрозділами:
0 (Кредити надані - усього);
1 (Кредити, що надані суб'єктам господарювання) - зазначаються суми кредитів, що фактично надані або пролонговані суб'єктам господарювання за день і обліковуються на рахунках 2030, 2062, 2063, 2072-2075. Інформація про обсяги кредиту овердрафт, наданого за день суб'єктам господарювання, розраховується за кожним клієнтом (за рахунками 2600А, 2605А,) за кожним його рахунком як позитивна різниця між дебетовим сальдо на кінець операційного дня та дебетовим сальдо на початок операційного дня. Процентна ставка надається як середньозважена (розрахована на різницю дебетового сальдо). Якщо різниця дебетового сальдо за рахунками клієнта (2600А, 2605А), яка встановилася між кінцем і початком операційного дня, дорівнює нулю або від'ємна, то інформація за операціями овердрафт за цей день не надається. Операції з акредитивами, що обліковуються на рахунках 2062, 2063, до форми звітності не включаються, а облік оборотів за ними має відображатись за параметром Д020 у частині "інші обороти за рахунком";
1р (Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання) - зазначаються суми кредитів, що фактично надані або пролонговані суб'єктам господарювання за операціями репо за день і обліковуються на рахунку 2010;
1в (Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання) - зазначаються суми кредитів, що фактично надані або пролонговані за врахованими векселями суб'єктам господарювання за день і обліковуються на рахунку 2020;
2 (Кредити, що надані небанківським фінансовим установам) - інформація про обсяги кредиту овердрафт, наданого за день небанківським фінансовим установам, розраховується за кожним клієнтом (за рахунками 2650А, 2655А), за кожним його рахунком як позитивна різниця між дебетовим сальдо на кінець операційного дня та дебетовим сальдо на початок операційного дня. Процентна ставка надається як середньозважена (розрахована на різницю дебетового сальдо). Якщо різниця дебетового сальдо за рахунками клієнта (2650А, 2655А), яка встановилася між кінцем і початком операційного дня, дорівнює нулю або від'ємна, то інформація за операціями овердрафт за цей день не надається;
3 (Кредити, що надані органам державної влади) - зазначаються суми кредитів, що надані або пролонговані органам державної влади та місцевого самоврядування за день і обліковуються на рахунках 2100, 2105, 2110, 2115;
4 (Кредити, що надані фізичним особам) - зазначаються суми кредитів, що надані або пролонговані фізичним особам за день і обліковуються на рахунках 2202, 2203, 2212, 2213, 2215. Інформація про обсяги кредиту овердрафт, наданого за день фізичним особам, розраховується за кожним клієнтом (за рахунками 2620А, 2625А), за кожним його рахунком як позитивна різниця між дебетовим сальдо на кінець операційного дня та дебетовим сальдо на початок операційного дня. Процентна ставка надається як середньозважена (розрахована на різницю дебетового сальдо). Якщо різниця дебетового сальдо за рахунками клієнта (2620А, 2625А), яка встановилася між кінцем і початком операційного дня, дорівнює нулю або від'ємна, то інформація за операціями овердрафт за цей день не надається. Операції з акредитивами, що обліковуються на рахунках 2202, 2203, до форми звітності не включаються, а облік оборотів за ними має відображатись за параметром Д020 у частині "інші обороти за рахунком";
4в (Кредити, що надані за врахованими векселями фізичним особам) - зазначаються суми кредитів, що надані або пролонговані фізичним особам за день і обліковуються на рахунку 2220.
Розрахунки за підрозділами здійснюються таким чином (алгоритм розрахунку).
Підрозділ 0 (Кредити надані - усього) розраховується як сума підрозділів 1, 1р, 1в, 2, 3, 4, 4в (усього та за кожним строком окремо). Процентна ставка розраховується як середньозважена.
За підрозділом 1 (Кредити, що надані суб'єктам господарювання):
резидентам:
Е1 = Е1.0 + Е1.1 + Е1.2 + Е1.3 + Е1.4 + Е1.5,
Є1 = (Е1.0 х Є1.0 + Е1.1 х Є1.1 + Е1.2 х Є1.2 + Е1.3 х Є1.3 +
+ Е1.4 х Є1.4 + Е1.5 х Є1.5) / Е1; |
нерезидентам:
Ж1 = Ж1.0 + Ж1.1 + Ж1.2 + Ж1.3 + Ж1.4 + Ж1.5,
З1 = (Ж1.0 х З1.0 + Ж1.1 х З1.1 + Ж1.2 х З1.2 + Ж1.3 х З1.3 +
+ Ж1.4 х З1.4 + Ж1.5 х З1.5) / Ж1; |
усього:
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.0 + Б1.1 + Б1.2 + Б1.3 + Б1.4 + Б1.5;
В1 = (Е1 х Є1 + Ж1 х З1) / Б1, |
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.0 х В1.0 + Б1.1 х В1.1 + Б1.2 х В1.2 + Б1.3 х В1.3 +
+ Б1.4 х В1.4 + Б1.5 х В1.5) / Б1. |
За підрозділами:
1р (Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання),
1в (Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання),
2 (Кредити, що надані небанківським фінансовим установам),
3 (Кредити, що надані органам державної влади),
4 (Кредити, що надані фізичним особам),
4в (Кредити, що надані за врахованими векселями фізичним особам) - показники розраховуються аналогічно до вищенаведеного (з індексами 1р, 1в, 2, 3 4 і 4в відповідно).
Під час складання звіту за цією формою інформація про суми і процентні ставки за пролонгованими кредитами клієнтам надається довідково в колонках "Г" і "Д". Розрахунки здійснюються аналогічно до вищенаведеного порядку.
У разі надання банком зведеної інформації за філіями розраховуються загальна сума договорів щодо наданих кредитів і середньозважена процентна ставка.
Приклад розрахунку. Припустимо, що банк має таку зведену інформацію за трьома філіями в національній валюті:
філія N 1:
3 договори на суму 10000 00 коп. - середньозважена процентна ставка 18,9% річних на строк до 31 дня;
філія N 2:
5 договорів на суму 900000 00 коп. - середньозважена процентна ставка 16,7% річних на строк до 31 дня;
філія N 3:
8 договорів на суму 500000 00 коп. - середньозважена процентна ставка 13,5% річних на строк до 31 дня.
Отже, у цілому щодо банку матимемо таку інформацію:
на строк до 31 дня сума становитиме 1410000 00 коп. (10000 00 + 900000 00 + 500000 00), а середньозважена процентна ставка - 15,58% річних і розраховуватиметься таким чином:
(10000 00 х 18,9 + 900000 00 х 16,7 + 500000 00 х 13,5) / / 1410000 00 = 15,58%.
Аналогічні розрахунки середньозваженої процентної ставки здійснюються за всіма видами валют на кожний строк окремо.
Приклад розрахунку за кредитами овердрафт
(копійки)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Дата | За станом на | За станом на 06.08.2004 | ... | За станом на 29.08.2004 | За станом на 30.08.2004 |
|| | 05.08.2004 | | | | |
| | |-----------------+--------------------------------| |--------------------------------+--------------------------------|
| | | за | за | за станом | за станом | | за станом | за станом | за станом | за станом |
| | | станом | станом | на початок | на кінець | | на початок | на кінець | на початок | на кінець |
| | | на | на | операційного | операційного | | операційного | операційного | операційного | операційного |
| | | початок| кінець | дня | дня | | дня | дня | дня | дня |
| | | опера- | опера- | | | | | | | |
| | ційного| ційного| | | | | | | |
| Показник | дня | дня | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| Дебетове | 160 | 180 | 180 | 160 | | 160 | 160 | 160 | 170 |
| сальдо | | | | | | | | | |
| клієнта N 1 | | | | | | | | | |
| (транспорт) | | | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| Різниця між | | 20 | | -20 | | | 0 | | +10 |
| початком і | | | | | | | | | |
| кінцем | | | | | | | | | |
| операційного | | | | | | | | | |
| дня | | | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| | | інфор- | | інформація | | | інформація | | інформація |
| за | | мація | | не надається | | | не надається | | надається в |
| кредитами | | надає- | | | | | | | сумі 10 |
| овердрафт | | ться в | | | | | | | |
| | | сумі 20| | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| Процентна | | | | | | | | | |
| ставка за | | 25% | | | | | | | 18% річних |
| договором | | річних | | | | | | | |
| за кредитом | | | | | | | | | |
| овердрафт | | | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| Дебетове | 50 | 30 | 30 | 70 | | 70 | 90 | 90 | 100 |
| сальдо | | | | | | | | | |
| клієнта N 2 | | | | | | | | | |
| (сільське | | | | | | | | | |
| господарство)| | | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| Різниця між | | -20 | | +40 | | | +20 | | +10 |
| початком і | | | | | | | | | |
| кінцем | | | | | | | | | |
| операційного | | | | | | | | | |
| дня | | | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| | | інфор- | | інформація | | | інформація | | інформація |
| за | | мація | | надається в | | | надається в | | надається в |
| кредитами | | не | | сумі 40 | | | сумі 20 | | сумі 10 |
| овердрафт | | надає- | | | | | | | |
| | | ться | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| Процентна | | | | 15% річних | | | 15% річних | | 15% річних |
| ставка за | | | | | | | | | |
| договором | | | | | | | | | |
| за кредитом | | | | | | | | | |
| овердрафт | | | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------| |
| Дебетове | 70 | 60 | 60 | 80 | | 80 | 120 | 120 | 100 |
| сальдо | | | | | | | | | |
| клієнта N 3 | | | | | | | | | |
| (добувна про-| | | | | | | | | |
| мисловість) | | | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| Різниця між | | -10 | | +20 | | | +40 | | -20 |
| початком і | | | | | | | | | |
| кінцем | | | | | | | | | |
| операційного | | | | | | | | | |
| дня | | | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| | | інфор- | | інформація | | | інформація | | інформація |
| за | | мація | | надається в | | | надається в | | не надається |
| кредитами | | не | | сумі 20 | | | сумі 40 | | |
| овердрафт | | надає- | | | | | | | |
| | | ться | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| Процентна | | | | 20% | | | 20% річних | | |
| ставка за | | | | річних | | | | | |
| договором | | | | | | | | | |
| за кредитом | | | | | | | | | |
| овердрафт | | | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| Дебетове | 50 | 10 | 10 | 60 | | 60 | 110 | 110 | 150 |
| сальдо | | | | | | | | | |
| клієнта N 4 | | | | | | | | | |
| (будівництво)| | | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| Різниця між | | -40 | | +50 | | | +50 | | +40 |
| початком і | | | | | | | | | |
| кінцем | | | | | | | | | |
| операційного | | | | | | | | | |
| дня | | | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| | | інфор- | | інформація | | | інформація | | інформація |
| за | | мація | | надається в | | | надається в | | надається в |
| кредитами | | не | | сумі 50 | | | сумі 50 | | сумі 40 |
| овердрафт | | надає- | | | | | | | |
| | | ться | | | | | | | |
|--------------+--------+--------+----------------+---------------+-----+----------------+---------------+---------------+----------------|
| Процентна | | | | 12% річних | | | 12% річних | | 12% річних |
| ставка за | | | | | | | | | |
| договором | | | | | | | | | |
| за кредитом | | | | | | | | | |
| овердрафт | | | | | | | | | |
|--------------+-----------------+--------------------------------+-----+--------------------------------+--------------------------------|
| Розрахунок | | | | | |
| середньозва- | (20 х 25%) |(40 х 15% + 20 х 20% + 50 х 12%)| |(20 х 15% + 40 х 20% + 50 х 12%)|(10 х 18% + 10 х 15% + 40 х 12%)|
| женої | ---------- |--------------------------------| |--------------------------------|--------------------------------|
| процентної | 20 | 40 + 20 + 50 | | 20 + 40 + 50 | 10 + 10 + 40 |
| ставки за | | | | | |
| день | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
Аналогічні розрахунки середньозваженої процентної ставки за кредитами овердрафт здійснюються за всіма видами валют.
( Форма N 310Д та пояснення щодо її заповнення в редакції Постанови Національного банку N 530 від 03.12.2003; із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ N 276 від 17.06.2004, в редакції Постанови Національного банку N 642 від 15.12.2004, із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 99 від 31.03.2005 )
Форма N 310 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту монетарної
політики
3 та 11 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про суми і процентні ставки за наданими кредитами
(за видами економічної діяльності)
за _________________ 200__ року
_________________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
-------------------------------------------------------------------------------------
| Рядок/ | Назва показника | Усього | Із них | У тому числі сума коштів |
| колонка | | наданих | пролон- | та процентні ставки за ними,|
| | | кредитів | говані | що надійшли на рахунки |
| | | | кредити |-----------------------------|
| | | | | резидентів | нерезидентів |
| | |----------+----------+--------------+--------------|
| | | Сума | % | Сума | % | Сума | % | Сума | % |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| Код | А | Б | В | Г | Д | Е | Є | Ж | З |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| | Операції з клієнтами| | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1 | Кредити, що надані | | | | | | | | |
| | суб'єктам | | | | | | | | |
| | господарювання, - | | | | | | | | |
| | усього | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| | у тому числі: | | | | | | | | |
| 1.1 | державним | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.2 | недержавним | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| | крім того, за | | | | | | | | |
| | секціями видів | | | | | | | | |
| | економічної | | | | | | | | |
| | діяльності: | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.3 | сільське | | | | | | | | |
| | господарство, | | | | | | | | |
| | мисливство, лісове| | | | | | | | |
| | господарство | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.4 | рибне господарство| | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.5 | добувна | | | | | | | | |
| | промисловість | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.6 | обробна | | | | | | | | |
| | промисловість | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.7 | виробництво | | | | | | | | |
| | електроенергії, | | | | | | | | |
| | газу та води | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.8 | будівництво | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.9 | оптова і роздрібна| | | | | | | | |
| | торгівля, торгівля| | | | | | | | |
| | транспортними | | | | | | | | |
| | засобами, послуги | | | | | | | | |
| | з ремонту | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.10 | готелі та | | | | | | | | |
| | ресторани | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.11 | транспорт | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.12 | фінансова | | | | | | | | |
| | діяльність | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.13 | операції з | | | | | | | | |
| | нерухомістю | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.14 | державне | | | | | | | | |
| | управління | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----| |
| 1.15 | освіта | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.16 | охорона здоров'я | | | | | | | | |
| | та соціальна | | | | | | | | |
| | допомога | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.17 | колективні, | | | | | | | | |
| | громадські та | | | | | | | | |
| | особисті послуги | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.18 | послуги домашньої | | | | | | | | |
| | прислуги | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.19 | екстериторіальна | | | | | | | | |
| | діяльність | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| | крім того: | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.20 | на поточні потреби| | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 1.21 | в інвестиційну | | | | | | | | |
| | діяльність | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 2 | Кредити, що надані | | | | | | | | |
| | небанківським | | | | | | | | |
| | фінансовим | | | | | | | | |
| | установам, - усього | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 3 | Кредити, що надані | | | | | | | | |
| | органам державної | | | | | | | | |
| | влади, - усього | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| | у тому числі: | | | | | | | | |
| 3.1 | органам державної | | | | | | | | |
| | влади | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 3.2 | органам місцевого | | | | | | | | |
| | самоврядування | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 4 | Кредити, що надані | | | | | | | | |
| | фізичним особам, - | | | | | | | | |
| | усього | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| | у тому числі: | | | | | | | | |
| 4.1 | на поточні потреби| | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 4.2 | в інвестиційну | | | | | | | | |
| | діяльність | | | | | | | | |
|---------+---------------------+------+---+------+---+--------+-----+--------+-----|
| 5 | Усього наданих | | | | | | | | |
| | кредитів | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 310
Звіт про суми і процентні ставки за наданими кредитами
(за видами економічної діяльності)
Під час надання інформації за цією формою враховуються договори, які укладені протягом звітного місяця.
Якщо умови кредитного договору змінюються протягом звітного місяця, то у звіті за цією формою за таким договором зазначається середньозважена процентна ставка.
Під час надання інформації щодо кредитів в іноземній валюті відображаються:
суми наданих або пролонгованих протягом місяця кредитів згідно з укладеними договорами (сума курсової різниці не включається);
суми і процентні ставки за кредитами, що надані або пролонговані банками юридичним та фізичним особам за місяць у гривневому еквіваленті з урахуванням офіційного валютного курсу, установленого Національним банком України за кожним кодом валют за кожний операційний день.
Інформація за пролонгованими договорами за операціями з клієнтами не надається, якщо відбулося продовження строку за договором без зміни суми та процентної ставки.
Якщо за додатковим договором відбулася або зміна процентної ставки, або зміна суми, або суми та процентної ставки, то у звіті за формою відображаються сума, на яку укладається додатковий договір, строк та процентна ставка за ним. Під зміною суми мається на увазі наявність позитивної різниці між залишком за первинним кредитним договором та сумою кредиту за додатковим договором.
За рахунками, які включаються до форми (крім тих, за якими відображаються кредити овердрафт), облік оборотів за наданими (пролонгованими) кредитами слід вести за параметром Д020, який дає змогу розподілити обороти за балансовим рахунком таким чином:
обороти за кредитами, фактично наданими за день;
обороти за пролонгованими кредитами;
інші обороти за рахунком.
Якщо умовами договору з клієнтом платою за користування наданими коштами визначається не лише процентний дохід (процентна ставка), а і комісії у складі фінансового інструменту(установлені у вигляді фіксованої суми або у відсотках до суми договору), то у звітності за формою відображається сукупний розмір винагороди (реальна плата за кредит), що визначений у кредитному договорі як плата за користування наданими коштами у вигляді процентної ставки та комісії у вигляді процентів річних.
У разі встановлення банками плати за користування наданим кредитом лише у фіксованій сумі у звітності за формою відображається плата за користування кредитом у перерахунку до суми кредиту, зазначеної в договорі, у процентах річних.
Операції з клієнтами
Під час складання звіту за цією формою враховуються суми і процентні ставки за кредитами (у національній валюті та за кодами валют у гривневому еквіваленті), що фактично надані або пролонговані банками юридичним та фізичним особам за місяць і обліковуються на рахунках класу 2 (розділи 20 "Кредити, що надані суб'єктам господарювання", 21 "Кредити, що надані органам державної влади", 22 "Кредити, що надані фізичним особам", 26 "Кошти клієнтів банку" - лише за наданими кредитами овердрафт) Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 280 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за N 918/9517 (із змінами), у тому числі за такими підрозділами:
1 (Кредити, що надані суб'єктам господарювання) - зазначаються суми кредитів, що обліковуються на рахунках:
у поточну діяльність, що надані або пролонговані суб'єктам господарювання, - 2010, 2020, 2030, 2062, 2063. Інформація про обсяги кредиту овердрафт, наданого за місяць суб'єктам господарювання, надається як сума обрахованих щоденно відповідно до форми N 310Д позитивних різниць дебетового сальдо за рахунками клієнтів (2600А, 2605А), яка встановилася за місяць. Процентна ставка надається як середньозважена. Операції з акредитивами, що обліковуються на рахунках 2062, 2063, до форми звітності не включаються, а облік оборотів за ними має відображатись за параметром Д020 у частині "інші обороти за рахунком";
в інвестиційну діяльність, що надані або пролонговані суб'єктам господарювання, - 2072-2075;
2 (Кредити, що надані небанківським фінансовим установам) - інформація про обсяги кредиту овердрафт, наданого за місяць небанківським фінансовим установам, надається як сума обрахованих щоденно відповідно до форми N 310Д позитивних різниць дебетового сальдо за рахунками клієнтів (2650А, 2655А), яка встановилася за місяць. Процентна ставка надається як середньозважена;
3 (Кредити, що надані органам державної влади) - зазначаються суми кредитів, що надані або пролонговані органам державної влади і обліковуються на рахунках:
органів державної влади - 2100, 2105;
органів місцевого самоврядування - 2110, 2115;
4 (Кредити, що надані фізичним особам) - зазначаються суми кредитів, що надані або пролонговані фізичним особам і обліковуються на рахунках:
на поточні потреби - 2220, 2202, 2203. Інформація про обсяги кредиту овердрафт, наданого за місяць фізичним особам, надається як сума обрахованих щоденно відповідно до форми N 310Д позитивних різниць дебетового сальдо за рахунками клієнтів (2620А, 2625А), яка встановилася за місяць. Процентна ставка надається як середньозважена. Операції з акредитивами, що обліковуються на рахунках 2202, 2203, до форми звітності не включаються, а облік оборотів за ними має відображатись за параметром Д020 у частині "інші обороти за рахунком";
в інвестиційну діяльність - 2212, 2213, 2215;
5 (Усього наданих кредитів) - відображається сума підрозділів 1-4. Процентна ставка розраховується як середньозважена.
Розрахунки здійснюються таким чином.
За підрозділом 1 (Кредити, що надані суб'єктам господарювання) відображається сума пунктів 1.1 + 1.2 = 1.3 + + ... + 1.19 = 1.20 + 1.21. Процентна ставка розраховується як середньозважена.
Алгоритм розрахунку N 1.
Інформація надається за формами власності відповідно до аналітичного параметра 2.1.8 "Форма власності" і розраховується таким чином:
резидентам:
Е1 = Е1.1 + Е1.2,
Є1 = (Е1.1 х Є1.1 + Е1.2 х Є1.2) / (Е1.1 + Е1.2); |
нерезидентам:
Ж1 = Ж1.1 + Ж1.2,
З1 = (Ж1.1 х З1.1 + Ж1.2 х З1.2) / (Ж1.1 + Ж1.2); |
усього:
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.1 + Б1.2;
В1 = (Е1 х Є1 + Ж1 х З1) / Б1, |
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.1 х В1.1 + Б1.2 х В1.2) / (Б1.1 + Б1.2). |
Алгоритм розрахунку N 2.
Інформація надається за секціями видів економічної діяльності відповідно до Державного класифікатора України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності" (КВЕД), затвердженого наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441, наведених у формі (код рядка/колонки 1.3 + ... + 1.19), і розраховується таким чином):
резидентам:
Е1 = Е1.3 + ... + Е1.19,
Є1 = (Е1.3 х Є1.3 + ... + Е1.19 х Є1.19) / (Е1.3 + ... +
+ Е1.19); |
нерезидентам:
Ж1 = Ж1.3 + ... + Ж1.19,
З1 = (Ж1.3 х З1.3 + ... + Ж1.19 х З1.19) / (Ж1.3 + ... +
+ Ж1.19); |
усього:
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.3 + ... + Б1.19;
В1 = (Е1 х Є1 + Ж1 х З1) / Б1, |
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.3 х В1.3 + ... + Б1.19 х В1.19) / (Б1.3 + ... +
+ Б1.19). |
Алгоритм розрахунку N 3.
Інформація за кредитами в поточну та інвестиційну діяльність надається за рахунками, зазначеними в підрозділі 1 (Кредити, що надані суб'єктам господарювання), і розраховується таким чином:
резидентам:
Е1 = Е1.20 + Е1.21,
Є1 = (Е1.20 х Є1.20 + Е1.21 х Є1.21) / (Е1.20 + Е1.21); |
нерезидентам:
Ж1 = Ж1.20 + Ж1.21,
З1 = (Ж1.20 х З1.20 + Ж1.21 х З1.21) / (Ж1.20 + Ж1.21); |
усього:
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.20 + Б1.21;
В1 = (Е1 х Є1 + Ж1 х З1) / Б1, |
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.20 х В1.20 + Б1.21 х В1.21) / (Б1.20 + Б1.21). |
За підрозділом 2 (Кредити, що надані небанківським фінансовим установам) відображаються кредити, які надані небанківським фінансовим установам.
За підрозділом 3 (Кредити, що надані органам державної влади) відображається сума підрозділів 3.1 та 3.2, а процентна ставка розраховується як середньозважена.
За підрозділом 4 (Кредити, що надані фізичним особам) відображається сума підрозділів 4.1 та 4.2, а процентна ставка розраховується як середньозважена.
Під час складання звіту за цією формою інформація про суми і процентні ставки за пролонгованими кредитами клієнтам надається довідково в колонках "Г" і "Д". Розрахунки здійснюються аналогічно до вищенаведеного порядку.
Під час надання банком зведеної інформації за філіями розраховуються загальна сума наданих кредитів і середньозважена процентна ставка.
Приклад розрахунку. Припустимо, що банк має таку зведену інформацію за трьома філіями в національній валюті:
філія N 1:
10 договорів на суму 20000 00 коп. - середньозважена процентна ставка 23,8% річних на строк до 31 дня;
філія N 2:
25 договорів на суму 100000 00 коп. - середньозважена процентна ставка 18,1% річних на строк до 31 дня;
філія N 3:
15 договорів на суму 250000 00 коп. - середньозважена процентна ставка 15,5% річних на строк до 31 дня.
Отже, у цілому щодо банку матимемо таку інформацію:
на строк до 31 дня сума становитиме 370000 00 коп. (20000 00 + 100000 00 + 250000 00), а середньозважена процентна ставка - 16,65% річних і розраховуватиметься таким чином:
(20000 00 х 23,8 + 100000 00 х 18,1 + 250000 00 х 15,5) / / 370000 00 = 16,65%.
Аналогічні розрахунки середньозваженої процентної ставки здійснюються за всіма видами валют.
Приклад розрахунку за кредитами овердрафт
Інформація за даними, які надаються в щоденній інформації відповідно до форми N 310Д, з урахуванням аналітичних параметрів, форм власності, секції видів економічної діяльності, має накопичуватися в базі даних банку для подання в місячному звіті.
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| База щоденних |(20 х 25%)|(40 х 15% + 20 х 20% + 50 х 12%)|(20 х 15% + 40 х 20% + 50 х 12%)|(10 х 18% + 10 х 15% + 40 х 12%)|
| даних, яка |----------|--------------------------------|--------------------------------|--------------------------------|
| накопичується | 20 | 40 + 20 + 50 | 20 + 40 + 50 | 10 + 10 + 40 |
| протягом | | | | |
| місяця | | | | |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Сума щоденних позитивних різниць за кредитом овердрафт - усього |
| 20 + 40 + 20 + 50 + 20 + 40 + 50 + 10 + 10 + 40 = 300 |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Процентна | |
| ставка (роз- | 20 х 25 + 40 х 15 + 20 х 20 + 50 х 12 + 20 х 15 + 40 х 20 + 50 х 12 + 10 х 18 + 10 х 15 + 40 х 12 |
| раховується | ------------------------------------------------------------------------------------------------- = 14.87 |
| як середньо- | 300 |
| зважена) - | |
| усього | |
|---------------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| У тому числі | |
| за видами | |
| економічної | |
| діяльності | |
|---------------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | 20 х 25 + 10 х 18 |
| Транспорт | ----------------- = 22.67 |
| | 30 |
|---------------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Сільське | 40 х 15 + 20 х 15 + 10 х 15 |
| господарство | --------------------------- = 15.0 |
| | 70 |
|---------------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Добувна | 20 х 20 + 40 х 20 |
| промисловість | ----------------- = 20.0 |
| | 60 |
|---------------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | 50 х 12 + 50 х 12 + 40 х 12 |
| Будівництво | --------------------------- = 12.0 |
| | 140 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
Аналогічні розрахунки середньозваженої процентної ставки за кредитами овердрафт здійснюються за всіма видами валют.
( Форма N 310 та пояснення щодо її заповнення в редакції Постанови Національного банку N 530 від 03.12.2003, із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 458 від 29.09.2004, в редакції Постанови Національного банку N 642 від 15.12.2004, із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 99 від 31.03.2005 )
Форма N 317 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту статистики та
звітності
до 11 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про вимоги за кредитами,
наданими в економіку України
(класифікація за організаційно-правовими
формами господарювання)
за станом на ______________ 200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Код | Код | Назва показника | Усього | У тому числі |
| рядка | за | | |---------------------------------------------------------------------|
| | КОПФГ | | | короткострокові | довгострокові |
| | | | |-----------------------------------+---------------------------------|
| | | | | усього | у тому числі |усього| у тому числі |
| | | | | |--------------------------| |--------------------------|
| | | | | |строкові| прост- |сумнівні| |строкові| прост- |сумнівні|
| | | | | | | рочені | | | | рочені | |
|-------+-------+---------------------+--------+--------+--------+--------+--------+------+--------+--------+--------|
| А | Б | В | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 1 | | Вимоги за кредитами,| | |
| | | наданими в економіку| | |
| | | України, - усього | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| | | У тому числі: | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 2 | | I. Вимоги за | | |
| | | кредитами, наданими | | |
| | | суб'єктам | | |
| | | господарювання, - | | |
| | | усього | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| | | У тому числі: | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 3 | 110 | фермерське | | |
| | | господарство | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 4 | 120 | приватне | | |
| | | підприємство | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 5 | 130 | колективне | | |
| | | підприємство | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 6 | 140, | державне | | |
| | 145 | підприємство, у тому| | |
| | | числі казенне | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 7 | 150 | комунальне | | |
| | | підприємство | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 8 | 160 | дочірнє підприємство| | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 9 | 170 | іноземне | | |
| | | підприємство | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 10 | 180 | підприємство | | |
| | | об'єднання громадян | | |
| | | (релігійної | | |
| | | організації, | | |
| | | профспілки) | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 11 | 185 | підприємство | | |
| | | споживчої кооперації| | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 12 | 190 | орендне підприємство| | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 13 | 191 | індивідуальне | | |
| | | підприємство | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 14 | 192 | сімейне підприємство| | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 15 | 193 | спільне підприємство| | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 16 | 200 | господарські | | |
| | | товариства | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------| |
| 17 | 310 | виробничий | | |
| | | кооператив | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 18 | 320 | обслуговувальний | | |
| | | кооператив | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 19 | 330 | споживчий кооператив| | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 20 | 340 | сільськогосподарсь- | | |
| | | кий виробничий | | |
| | | кооператив | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 21 | 350 | сільськогосподарсь- | | |
| | | кий обслуговувальний| | |
| | | кооператив | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 22 | 390 | кооперативний банк | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 23 | 400 | організації | | |
| | | (установи, заклади) | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 24 | 500 | об'єднання | | |
| | | підприємств | | |
| | | (юридичних осіб) | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 25 | 600 | відокремлені | | |
| | | підрозділи без | | |
| | | статусу юридичної | | |
| | | особи | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 26 | 810 | політична партія | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 27 | 815 | громадська | | |
| | | організація | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 28 | 820 | спілка об'єднань | | |
| | | громадян | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 29 | 825 | релігійна | | |
| | | організація | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 30 | 830, | профспілки та їх | | |
| | 835 | об'єднання | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 31 | 840 | творча спілка (інша | | |
| | | професійна | | |
| | | організація) | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 32 | 845 | благодійна | | |
| | | організація | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 33 | 850 | організація | | |
| | | роботодавців | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 34 | 855 | об'єднання | | |
| | | співвласників | | |
| | | багатоквартирного | | |
| | | будинку | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 35 | 860 | орган | | |
| | | самоорганізації | | |
| | | населення | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 36 | 910 | підприємець - | | |
| | | фізична особа | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------| |
| 37 | 915 | товарна біржа | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 38 | 920 | фондова біржа | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 39 | 925 | кредитна спілка | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 40 | 930 | споживче товариство | | |
| | | (спілка) | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 41 | 995 | інші організаційно- | | |
| | | правові форми | | |
|-------+-------+---------------------+--------+---------------------------------------------------------------------|
| 42 | | II. Вимоги за | | |
| | | кредитами, наданими | | |
| | | фізичним особам | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 317
Звіт про вимоги за кредитами,
наданими в економіку України
(класифікація за організаційно-правовими
формами господарювання)
1. Звіт передбачає надання банками даних про вимоги за кредитами, наданими в економіку України, у розрізі організаційно-правових форм господарювання. Під час складання звіту доцільно користуватися Державним класифікатором України "Класифікація організаційно-правових форм господарювання ДК 002:2004", затвердженого наказом Держспоживстандарту України від 28.05.2004 N 97.
2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
3. Дані про вимоги за кредитами, наданими резидентам - суб'єктам господарювання та фізичним особам, складаються за даними балансів банків та даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності К030, коду валюти R030, строковості S181, організаційноправових форм господарювання К051 та параметра аналітичного обліку R011.
4. Показники колонки 1 у рядках 1-42 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 6. Показники колонок 2 і 6 у рядках 1-42 форми дорівнюють відповідно сумі показників колонок 3-5 і 7-9.
5. Показники колонок 1-9 у рядку 1 форми дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 2 і 42. Показники колонок 1-9 у рядку 2 дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 3-41.
6. Показники форми складаються за таким розрахунком.
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Розрахунок показника |
| з/п | |(залишки коштів на кінець |
| | | періоду за рахунками) |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 1 | Вимоги за кредитами, наданими | рахунки розділів 20, 22, |
| | в економіку України, - усього | груп 248, 260А, 262А, |
| | У тому числі: | 265А |
| | | за аналітичним обліком, |
| | | сума рядків 2 і 22 |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 2 | I. Вимоги за кредитами, | рахунки розділу 20, |
| | наданими суб'єктам | груп 248, 260А, 265А |
| | господарювання*, - усього | за аналітичним обліком, |
| | | сума рядків 4 і 13 |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 3 | У тому числі: | |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 4 | 1. Вимоги за короткостроковими| сума рядків 5 і 9 |
| | кредитами*, - усього | |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 5 | 1) короткострокові кредити*: | сума рядків 6, 7, 8 |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 6 | строкові* | рахунки 2010, 2030, |
| | | 2036КА, 2062, 2072, |
| | | 2600А, 2605А, 2650А, |
| | | 2655А; рахунки 2020, |
| | | 2026КА, 2066КА, 2076КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 7 | прострочені* | рахунок 2037; |
| | | рахунки 2027, 2067, 2077 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 8 | сумнівні* | рахунки 2092, 2093, 2099;|
| | | рахунки 2096, 2097 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 9 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 10, 11, 12 |
| | короткостроковими кредитами*: | |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 10 | строковими* | рахунки 2018, 2038, 2607,|
| | | 2657; |
| | | рахунки 2028, 2029, 2039,|
| | | 2068, 2069, 2078, 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 11 | простроченими* | рахунки 2028, 2029, 2039 |
| | | 2069, 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 12 | сумнівними* | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 13 | 2. Вимоги за довгостроковими | сума рядків 14 і 18 |
| | кредитами*, - усього | |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 14 | 1) довгострокові кредити*: | сума рядків 15, 16, 17 |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 15 | строкові* | рахунки 2063, 2073, 2074,|
| | | 2075; |
| | | рахунки 2020, 2026КА, |
| | | 2066КА, 2076КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------| |
| 16 | прострочені* | рахунки 2027, 2067, 2077 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 17 | сумнівні* | рахунки 2096, 2097 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 18 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 19, 20, 21 |
| | довгостроковими кредитами*: | |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 19 | строковими* | рахунки 2028, 2029, 2068,|
| | | 2069, 2078, 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 20 | простроченими* | рахунки 2028, 2029, 2069,|
| | | 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 21 | сумнівними* | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 22 | II. Вимоги за кредитами, | рахунки розділу 22, |
| | наданими фізичним особам, - | груп 248, 262А |
| | усього | за аналітичним обліком, |
| | | сума рядків 24 і 33 |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 23 | У тому числі: | |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 24 | 1. Вимоги за короткостроковими| сума рядків 25 і 29 |
| | кредитами, - усього | |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 25 | 1) короткострокові кредити: | сума рядків 26, 27, 28 |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 26 | строкові | рахунки 2202, 2212, |
| | | 2620А, 2625А; |
| | | рахунки 2206КА, 2216КА, |
| | | 2220, 2226КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 27 | прострочені | рахунки 2207, 2217, 2227 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 28 | сумнівні | рахунки 2292, 2299; |
| | | рахунки 2290, 2291 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 29 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 30, 31, 32 |
| | короткостроковими кредитами: | |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 30 | строковими | рахунок 2627; |
| | | рахунки 2208, 2209, 2218,|
| | | 2219, 2228, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 31 | простроченими | рахунки 2209, 2219, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 32 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 33 | 2. Вимоги за довгостроковими | сума рядків 34 і 38 |
| | кредитами, - усього | |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 34 | 1) довгострокові кредити: | сума рядків 35, 36, 37 |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 35 | строкові | рахунки 2203, 2213, 2215;|
| | | рахунки 2206КА, 2216КА, |
| | | 2220, 2226КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------| |
| 36 | прострочені | рахунки 2207, 2217, 2227 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 37 | сумнівні | рахунки 2290, 2291 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 38 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 39, 40, 41 |
| | довгостроковими кредитами: | |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 39 | строковими | рахунки 2208, 2209, 2218,|
| | | 2219, 2228, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 40 | простроченими | рахунки 2209, 2219, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-------------------------------+--------------------------|
| 41 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
------------------------------------------------------------------ |
* У розрізі організаційно-правових форм господарювання.
( Форма N 317 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003; в редакції Постанов НБУ N 276 від 17.06.2004, N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 320 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту статистики та
звітності
до 11 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про вимоги за кредитами, наданими в економіку України
(класифікація за видами економічної діяльності)
за станом на ______________ 200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Код | Код | Назва показника |Усього| У тому числі |
| рядка | за | | |-----------------------------------------------------------------|
| | КВЕД | | | короткострокові | довгострокові |
| | | | |--------------------------------+--------------------------------|
| | | | |Усього| у тому числі |Усього| у тому числі |
| | | | | |-------------------------| |-------------------------|
| | | | | |строкові| прост-|сумнівні| |строкові| прост-|сумнівні|
| | | | | | | рочені| | | | рочені| |
|-------+------+------------------------+------+------+--------+-------+--------+------+--------+-------+--------|
| А | Б | В | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 1 | | I. Вимоги за кредитами,| |
| | | наданими в економіку | |
| | | України, - усього | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| | | У тому числі: | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 2 | | 1. Вимоги за кредитами,| |
| | | наданими суб'єктам | |
| | | господарювання, - | |
| | | усього | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| | | У тому числі: | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 3 | 01 | сільське господарство, | |
| | | мисливство та пов'язані| |
| | | з ними послуги | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 4 | 02 | лісове господарство та | |
| | | пов'язані з ним послуги| |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 5 | 05 | риболовство; діяльність| |
| | | риборозплідників і | |
| | | рибних ферм; послуги, | |
| | | пов'язані з рибним | |
| | | господарством | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 6 | 10 | видобування кам'яного | |
| | | вугілля, лігніту | |
| | | (бурого вугілля) і | |
| | | торфу | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 7 | 11 | видобування | |
| | | вуглеводнів; | |
| | | допоміжні служби | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 8 | 12 | видобування уранової | |
| | | руди | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 9 | 13 | видобування металевих | |
| | | руд | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 10 | 14 | інші галузі добувної | |
| | | промисловості | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 11 | 15 | харчова промисловість | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 12 | 16 | тютюнова промисловість | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 13 | 17 | текстильна | |
| | | промисловість | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 14 | 18 | виробництво готового | |
| | | одягу та хутра | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 15 | 19 | виробництво шкіри та | |
| | | шкіряного взуття | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 16 | 20 | оброблення деревини та | |
| | | виробництво виробів з | |
| | | деревини | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------| |
| 17 | 21 | виробництво паперу та | |
| | | картону | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 18 | 22 | видавнича справа, | |
| | | поліграфічна | |
| | | промисловість, | |
| | | відтворення друкованих | |
| | | матеріалів | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 19 | 23 | виробництво коксу, | |
| | | продуктів | |
| | | нафтопереробки та | |
| | | ядерного палива | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 20 | 24 | хімічне виробництво | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 21 | 25 | гумова та пластмасова | |
| | | промисловість | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 22 | 26 | виробництво інших | |
| | | неметалевих мінеральних| |
| | | виробів | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 23 | 27 | металургія | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 24 | 28 | оброблення металу | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 25 | 29 | виробництво машин та | |
| | | устаткування | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 26 | 30 | виробництво | |
| | | канцелярських та | |
| | | електронно- | |
| | | обчислювальних машин | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 27 | 31 | виробництво електричних| |
| | | машин і апаратури | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 28 | 32 | виробництво | |
| | | устаткування для радіо,| |
| | | телебачення та зв'язку | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 29 | 33 | виробництво медичних | |
| | | приладів та | |
| | | інструментів; точних | |
| | | вимірювальних | |
| | | пристроїв, оптичних | |
| | | пристроїв та годинників| |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 30 | 34 | виробництво автомобілів| |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 31 | 35 | виробництво іншого | |
| | | транспортного | |
| | | устаткування | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 32 | 36 | виробництво меблів; | |
| | | інші види виробництва | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 33 | 37 | оброблення відходів | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 34 | 40 | виробництво | |
| | | електроенергії, газу | |
| | | та води | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------| |
| 35 | 41 | збір, очищення та | |
| | | розподілення води | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 36 | 45 | будівництво | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 37 | 50 | торгівля транспортними | |
| | | засобами та їх ремонт | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 38 | 51 | оптова торгівля і | |
| | | посередництво в | |
| | | торгівлі | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 39 | 52 | роздрібна торгівля | |
| | | побутовими товарами та | |
| | | їх ремонт | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 40 | 55 | готелі | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 41 | 60 | наземний транспорт | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 42 | 61 | водний транспорт | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 43 | 62 | авіаційний транспорт | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 44 | 63 | допоміжні транспортні | |
| | | послуги | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 45 | 64 | пошта і зв'язок | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 46 | 65 | фінансове посередництво| |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 47 | 66 | страхування | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 48 | 67 | допоміжна діяльність у | |
| | | сфері фінансів та | |
| | | страхування | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 49 | 70 | операції з нерухомістю | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 50 | 71 | здавання в найм без | |
| | | обслуговуючого | |
| | | персоналу | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 51 | 72 | діяльність у сфері | |
| | | інформатизації | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 52 | 73 | дослідження та розробки| |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 53 | 74 | послуги, надані | |
| | | переважно юридичним | |
| | | особам | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 54 | 75 | державне управління | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 55 | 80 | освіта | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 56 | 85 | охорона здоров'я та | |
| | | соціальна допомога | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 57 | 90 | асенізація, прибирання | |
| | | вулиць та оброблення | |
| | | відходів | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 58 | 91 | громадська діяльність | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------| |
| 59 | 92 | діяльність у сфері | |
| | | відпочинку і розваг, | |
| | | культури та спорту | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 60 | 93 | індивідуальні послуги | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 61 | 95 | послуги домашньої | |
| | | прислуги | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 62 | 99 | екстериторіальна | |
| | | діяльність | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 63 | | 2. Вимоги за кредитами,| |
| | | наданими фізичним | |
| | | особам | |
|-------+------+------------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 64 | | II. Із них нараховані | |
| | | доходи за кредитами, | |
| | | наданими в економіку | |
| | | України | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 320
Звіт про вимоги за кредитами,
наданими в економіку України
(класифікація за видами економічної діяльності)
1. Звіт передбачає надання банками даних про вимоги за кредитами, наданими в економіку України, у розрізі видів економічної діяльності. Під час складання звіту доцільно користуватися Державним класифікатором України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженого наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441.
2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
3. Дані про вимоги за кредитами, наданими резидентам - суб'єктам господарювання та фізичним особам, складаються за даними балансів банків та даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності К030, коду валюти R030, строковості S181, видів економічної діяльності К111 та параметра аналітичного обліку R011.
4. Показники колонки 1 у рядках 1-64 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 6. Показники колонок 2 і 6 у рядках 1-64 форми дорівнюють відповідно сумі показників колонок 3-5 і 7-9.
5. Показники колонок 1-9 у рядку 1 форми дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 2 і 63. Показники колонок 1-9 у рядку 2 дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 3-62.
6. Показники форми складаються за таким розрахунком.
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Розрахунок показника |
| з/п | | (залишки коштів на кінець |
| | | періоду за рахунками) |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 1 | I. Вимоги за кредитами, | рахунки розділів 20, 22, |
| | наданими в економіку України,| груп 248, 260А, 262А, 265А|
| | - усього | за аналітичним обліком, |
| | У тому числі: | сума рядків 2 і 22 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 2 | Вимоги за кредитами, наданими| рахунки розділу 20, |
| | суб'єктам господарювання*, - | груп 248, 260А, 265А |
| | усього | за аналітичним обліком, |
| | | сума рядків 4 і 13 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 3 | У тому числі: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 4 | 1. Вимоги за | сума рядків 5 і 9 |
| | короткостроковими кредитами*,| |
| | - усього | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 5 | 1) короткострокові кредити*: | сума рядків 6, 7, 8 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 6 | строкові* | рахунки 2010, 2030, |
| | | 2036КА, 2062, 2072, 2600А,|
| | | 2605А, 2650А, 2655А; |
| | | рахунки 2020, 2026КА, |
| | | 2066КА, 2076КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 7 | прострочені* | рахунок 2037; |
| | | рахунки 2027, 2067, 2077 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 8 | сумнівні* | рахунки 2092, 2093, 2099; |
| | | рахунки 2096, 2097 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 9 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 10, 11, 12 |
| | короткостроковими кредитами*:| |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 10 | строковими* | рахунки 2018, 2038, 2607, |
| | | 2657; рахунки 2028, 2029, |
| | | 2039, 2068, 2069, 2078, |
| | | 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 11 | простроченими* | рахунки 2028, 2029, 2039, |
| | | 2069, 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 12 | сумнівними* | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 13 | 2. Вимоги за довгостроковими | сума рядків 14 і 18 |
| | кредитами*, - усього | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 14 | 1) довгострокові кредити*: | сума рядків 15, 16, 17 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 15 | строкові* | рахунки 2063, 2073, 2074, |
| | | 2075; рахунки 2020, |
| | | 2026КА, 2066КА,2076КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------| |
| 16 | прострочені* | рахунки 2027, 2067, 2077 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 17 | сумнівні* | рахунки 2096, 2097 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 18 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 19, 20, 21 |
| | довгостроковими кредитами*: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 19 | строковими* | рахунки 2028, 2029, 2068, |
| | | 2069, 2078, 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 20 | простроченими* | рахунки 2028, 2029, 2069, |
| | | 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 21 | сумнівними* | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 22 | Вимоги за кредитами, наданими| рахунки розділу 22, |
| | фізичним особам, - усього | груп 248, 262А |
| | | за аналітичним обліком, |
| | | сума рядків 24 і 33 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 23 | У тому числі: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 24 | 1. Вимоги за | сума рядків 25 і 29 |
| | короткостроковими кредитами, | |
| | - усього | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 25 | 1) короткострокові кредити: | сума рядків 26, 27, 28 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 26 | строкові | рахунки 2202, 2212, 2620А,|
| | | 2625А; рахунки 2206КА, |
| | | 2216КА, 2220, 2226КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 27 | прострочені | рахунки 2207, 2217, 2227 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 28 | сумнівні | рахунки 2292, 2299; |
| | | рахунки 2290, 2291 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 29 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 30, 31, 32 |
| | короткостроковими кредитами: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 30 | строковими | рахунок 2627; |
| | | рахунки 2208, 2209, 2218, |
| | | 2219, 2228, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 31 | простроченими | рахунки 2209, 2219, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 32 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 33 | 2. Вимоги за довгостроковими | сума рядків 34 і 38 |
| | кредитами, - усього | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 34 | 1) довгострокові кредити: | сума рядків 35, 36, 37 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 35 | строкові | рахунки 2203, 2213, 2215; |
| | | рахунки 2206КА, 2216КА, |
| | | 2220, 2226КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------| |
| 36 | прострочені | рахунки 2207, 2217, 2227 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 37 | сумнівні | рахунки 2290, 2291 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 38 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 39, 40, 41 |
| | довгостроковими кредитами: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 39 | строковими | рахунки 2208, 2209, 2218, |
| | | 2219, 2228, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 40 | простроченими | рахунки 2209, 2219, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 41 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 42 | II. Із них нараховані доходи | сума рядків 44 і 48 |
| | за кредитами, наданими в | |
| | економіку України, - усього | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 43 | У тому числі: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 44 | 1) короткостроковими: | сума рядків 9 і 29 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 45 | строковими | сума рядків 10 і 30 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 46 | простроченими | сума рядків 11 і 31 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 47 | сумнівними | сума рядків 12 і 32 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 48 | 2) довгостроковими: | сума рядків 18 і 38 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 49 | строковими | сума рядків 19 і 39 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 50 | простроченими | сума рядків 20 і 40 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 51 | сумнівними | сума рядків 21 і 41 |
------------------------------------------------------------------ |
* У розрізі видів економічної діяльності.
( Форма N 320 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003, в редакції Постанови Національного банку N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 321 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту статистики та
звітності
до 11 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про вимоги за наданими кредитами
(класифікація за секторами економіки)
за станом на ______________ 200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Код | Назва показника |Усього| У тому числі |
| рядка | | |-----------------------------------------------------------------|
| | | | короткострокові | довгострокові |
| | | |--------------------------------+--------------------------------|
| | | |усього| у тому числі |усього| у тому числі |
| | | | |-------------------------| |-------------------------|
| | | | |строкові| прост-|сумнівні| |строкові| прост-|сумнівні|
| | | | | | рочені| | | | рочені| |
|-------+---------------------+------+------+--------+-------+--------+------+--------+-------+--------|
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 1 | Вимоги за наданими | |
| | кредитами, - усього | |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| | У тому числі за | |
| | секторами економіки:| |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 2 | фінансовий | |
| | банківський | |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 3 | фінансовий | |
| | небанківський | |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 4 | фізичні особи | |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 5 | інші суб'єкти | |
| | домашніх господарств| |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 6 | органи державної | |
| | влади | |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 7 | органи місцевого | |
| | самоврядування | |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 8 | нефінансовий | |
| | державний | |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 9 | нефінансовий | |
| | недержавний | |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 10 | некомерційні | |
| | організації, що | |
| | обслуговують домашні| |
| | господарства | |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 11 | інший світ | |
| | (нерезиденти) | |
|-------+---------------------+------------------------------------------------------------------------|
| 12 | Із них нараховані | |
| | доходи за наданими | |
| | кредитами | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 321
Звіт про вимоги за наданими кредитами
(класифікація за секторами економіки)
1. Звіт передбачає надання банками даних про вимоги за наданими кредитами в розрізі секторів економіки. Під час складання звіту доцільно користуватися Методичними рекомендаціями щодо класифікації інституційних секторів економіки України, затверджених наказом Міністерства статистики України від 25.07.94 N 172.
2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
3. Дані про вимоги за кредитами, наданими резидентам та нерезидентам, складаються за даними балансів банків та даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності К030, коду валюти R030, строковості S181, інституційних секторів економіки К071 та параметра аналітичного обліку R011.
4. Параметр інституційних секторів економіки К071 має такі значення:
1 - фінансовий банківський;
2 - фінансовий небанківський;
3 - фізичні особи;
4 - інші суб'єкти домашніх господарств;
5 - органи державної влади;
6 - органи місцевого самоврядування;
7 - нефінансовий державний;
8 - нефінансовий недержавний;
9 - некомерційні організації, що обслуговують домашні господарства;
0 - інший світ (нерезиденти).
5. Показники колонки 1 у рядках 1-12 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 6. Показники колонок 2 і 6 у рядках 1-12 форми дорівнюють відповідно сумі показників колонок 3-5 і 7-9.
6. Показники колонок 1-9 у рядку 1 форми дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 2-11.
7. Показники форми складаються за таким розрахунком.
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Розрахунок показника |
| з/п | | (залишки коштів на кінець |
| | | періоду за рахунками) |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 1 | Вимоги за наданими | рахунки розділів 20, 21, |
| | кредитами*, - усього | 22, |
| | | груп 152, 178, 248, 260А, |
| | | 262А, 265А, 1582, 1589 |
| | | за аналітичним обліком, |
| | | сума рядків 3 і 12 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 2 | У тому числі: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 3 | 1. Вимоги за | сума рядків 4 і 8 |
| | короткостроковими кредитами*,| |
| | - усього | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 4 | 1) короткострокові кредити*: | сума рядків 5, 6, 7 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 5 | строкові* | сектори 1, 0: |
| | | рахунки 1521, 1522, 1523, |
| | | 1600А; |
| | | рахунок 1526КА |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2010, 2030, |
| | | 2036КА, 2062, 2072, 2600А,|
| | | 2605А, 2650А, 2655А; |
| | | рахунки 2020, 2026КА, |
| | | 2066КА, 2076КА |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 3, 0: |
| | | рахунки 2202, 2212, 2620А,|
| | | 2625А; |
| | | рахунки 2206КА, 2216КА, |
| | | 2220, 2226КА |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 5: рахунок 2100; |
| | | рахунки 2106КА |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 6: рахунок 2110; |
| | | рахунок 2116КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------| |
| 6 | прострочені* | сектори 1, 0: рахунок 1527|
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунок 2037; |
| | | рахунки 2027, 2067, 2077 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 3, 0: |
| | | рахунки 2207, 2217, 2227 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 5: рахунок 2107 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 6: рахунок 2117 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 7 | сумнівні* | сектори 1, 0: |
| | | рахунки 1582, 1589 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2092, 2093, 2099; |
| | | рахунки 2096, 2097 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 3, 0: |
| | | рахунки 2292, 2299; |
| | | рахунки 2290, 2291 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 5: |
| | | рахунки 2190, 2198 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 6: рахунок 2199; |
| | | рахунок 2191 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 8 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 9, 10, 11 |
| | короткостроковими кредитами*:| |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 9 | строковими* | сектори 1, 0: |
| | | рахунок 1607; |
| | | рахунки 1528, 1529 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2018, 2038, 2607, |
| | | 2657; |
| | | рахунки 2028, 2029, 2039, |
| | | 2068, 2069, 2078, 2079 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 3, 0: |
| | | рахунок 2627; |
| | | рахунки 2208, 2209, 2218, |
| | | 2219, 2228, 2229 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 5: |
| | | рахунки 2108, 2109 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 6: |
| | | рахунки 2118, 2119 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------| |
| 10 | простроченими* | сектори 1, 0: рахунок 1529|
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2028, 2029, 2039, |
| | | 2069, 2079 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 3, 0: |
| | | рахунки 2209, 2219, 2229 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 5: рахунок 2109 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 6: рахунок 2119 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 11 | сумнівними* | сектори 1, 0: рахунок 1780|
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 3, 4, 5, 6, 7, |
| | | 8, 9, 0: рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 12 | 2. Вимоги за довгостроковими | сума рядків 13 і 17 |
| | кредитами*, - усього | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 13 | 1) довгострокові кредити*: | сума рядків 14, 15, 16 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 14 | строкові* | сектори 1, 0: |
| | | рахунки 1524, 1525; |
| | | рахунки 1526КА |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2063, 2073, 2074, |
| | | 2075; |
| | | рахунки 2020, 2026КА, |
| | | 2066КА, 2076КА |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 3, 0: |
| | | рахунки 2203, 2213, 2215; |
| | | рахунки 2206КА, 2216КА, |
| | | 2220, 2226КА |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 5: рахунок 2105; |
| | | рахунки 2106КА |
| | | за аналітичним обліком); |
| | | сектор 6: рахуноки 2115; |
| | | рахунки 2116КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 15 | прострочені* | сектори 1, 0: рахунок 1527|
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2027,2067, 2077 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 3, 0: |
| | | рахунки 2207, 2217, 2227 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 5: рахунок 2107 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 6: рахунок 2117 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 16 | сумнівні* | сектори 1, 0: |
| | | рахунки 1582, 1589 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2096,2097 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 3, 0: |
| | | рахунки 2290, 2291 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 5: |
| | | рахунки 2190, 2198 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 6: рахунок 2191 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------| |
| 17 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 18, 19, 20 |
| | довгостроковими кредитами*: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 18 | строковими* | сектори 1, 0: |
| | | рахунки 1528, 1529 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2028, 2029, 2068, |
| | | 2069, 2078, 2079 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 3, 0: |
| | | рахунки 2208, 2209, 2218, |
| | | 2219, 2228, 2229 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 5: |
| | | рахунки 2108, 2109 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 6: |
| | | рахунки 2118, 2119 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 19 | простроченими* | сектори 1, 0: рахунок 1529|
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2028, 2029, 2069, |
| | | 2079 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 3, 0: |
| | | рахунки 2209, 2219, 2229 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 5: рахунок 2109 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 6: рахунок 2119 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 20 | сумнівними* | сектори 1, 0: рахунок 1780|
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 3, 4, 5, 6, 7, |
| | | 8, 9, 0: рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 21 | Із них нараховані доходи за | сума рядків 23 і 27 |
| | наданими кредитами, - усього | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 22 | У тому числі: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 23 | 1) за короткостроковими | рядок 8 |
| | кредитами: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 24 | за строковими кредитами | рядок 9 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 25 | за простроченими кредитами | рядок 10 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 26 | за сумнівними кредитами | рядок 11 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 27 | 2) за довгостроковими | рядок 17 |
| | кредитами: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 28 | за строковими кредитами | рядок 18 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 29 | за простроченими кредитами | рядок 19 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 30 | за сумнівними кредитами | рядок 20 |
------------------------------------------------------------------ |
* У розрізі секторів економіки.
( Форма N 321 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003, в редакції Постанови Національного банку N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 322 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту статистики та
звітності
до 11 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про вимоги за кредитами, наданими в економіку України
(класифікація за цільовим спрямуванням)
за станом на ______________200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Код | Назва показника |Усього| У тому числі |
| рядка | | |---------------------------------------------------------------|
| | | | короткострокові | довгострокові |
| | | |-------------------------------+-------------------------------|
| | | |усього| у тому числі |усього| у тому числі |
| | | | |------------------------| |------------------------|
| | | | |строкові|прост-|сумнівні| |строкові|прост-|сумнівні|
| | | | | |рочені| | | |рочені| |
|-------+---------------------+------+------+--------+------+--------+------+--------+------+--------|
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 1 | Вимоги за кредитами,| |
| | наданими в економіку| |
| | України, - усього | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| | У тому числі: | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 2 | I. Вимоги за | |
| | кредитами, наданими | |
| | суб'єктам | |
| | господарювання, - | |
| | усього | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| | У тому числі: | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 3 | у поточну діяльність| |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 4 | в інвестиційну | |
| | діяльність | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 5 | із них: | |
| | іпотечні кредити | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 6 | II. Вимоги за | |
| | кредитами, наданими | |
| | фізичним особам, - | |
| | усього | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| | У тому числі: | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 7 | у поточну діяльність| |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 8 | в інвестиційну | |
| | діяльність | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| | із них: | |
| 9 | іпотечні кредити | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 322
Звіт про вимоги за кредитами,
наданими в економіку України
(класифікація за цільовим спрямуванням)
1. Звіт передбачає надання банками даних про вимоги за кредитами, наданими в економіку України за цільовим спрямуванням, а саме кредити, що надані в поточну та в інвестиційну діяльність, у тому числі іпотечні кредити.
2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
3. Дані про вимоги за кредитами, наданими резидентам - суб'єктам господарювання та фізичним особам, складаються за даними балансів банків і даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності К030, коду валюти R030, строковості S181 та параметра аналітичного обліку R011.
4. Показники колонки 1 у рядках 1-9 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 6. Показники колонок 2 і 6 у рядках 1-9 форми дорівнюють відповідно сумі показників колонок 3-5 і 7-9.
5. Показники колонок 1-9 у рядку 1 форми дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 2 і 6. Показники колонок 1-9 у рядках 2 і 6 відповідно дорівнюють сумі показників у рядках 3-4 та 7-8.
6. Показники форми складаються за таким розрахунком.
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Розрахунок показника |
| з/п | | (залишки коштів на кінець |
| | | періоду за рахунками) |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 1 | Вимоги за кредитами, | рахунки розділів 20, 22, |
| | наданимив економіку України,| групи 248, 260А, 262А, 265А|
| | - усього | за аналітичним обліком, |
| | У тому числі: | сума рядків 2 і 60 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 2 | I. Вимоги за кредитами, | рахунки розділу 20, |
| | наданими суб'єктам | групи 248, 260А, 265А |
| | господарювання, - усього | за аналітичним обліком, |
| | | сума рядків 4 і 32 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 3 | У тому числі: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 4 | 1. Вимоги за | сума рядків 5 і 14 |
| | короткостроковими кредитами | |
| | - усього | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 5 | у поточну діяльність: | сума рядків 6 і 10 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 6 | 1) короткострокові кредити: | сума рядків 7, 8 і 9 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 7 | строкові | рахунки 2010, 2030, 2036КА,|
| | | 2062, 2600А, 2605А, 2650А, |
| | | 2655А; рахунки 2020, |
| | | 2026КА, 2066КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 8 | прострочені | рахунок 2037; |
| | | рахунки 2027, 2067 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 9 | сумнівні | рахунки 2092, 2093, 2099; |
| | | рахунки 2096 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 10 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 11, 12 і 13 |
| | короткостроковими кредитами:| |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 11 | строковими | рахунки 2018, 2038, 2607, |
| | | 2657; рахунки 2028, 2029, |
| | | 2039, 2068, 2069 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 12 | простроченими | рахунки 2028, 2029, 2039, |
| | | 2069 за аналітичним обліком|
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 13 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 14 | в інвестиційну діяльність: | сума рядків 15 і 19 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 15 | 1) короткострокові кредити: | сума рядків 16, 17 і 18 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 16 | строкові | рахунок 2072; |
| | | рахунок 2076КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 17 | прострочені | рахунок 2077 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------| |
| 18 | сумнівні | рахунок 2097 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 19 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 20, 21 і 22 |
| | короткостроковими кредитами:| |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 20 | строковими | рахунки 2078, 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 21 | простроченими | рахунок 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 22 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 23 | із них іпотечні кредити: | сума рядків 24 і 28 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 24 | 1) короткострокові кредити: | сума рядків 25, 26 і 27 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 25 | строкові | рахунки 2072, 2076КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 26 | прострочені | рахунок 2077 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 27 | сумнівні | рахунок 2097 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 28 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 29, 30 і 31 |
| | короткостроковими кредитами:| |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 29 | строковими | рахунки 2078, 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 30 | простроченими | рахунок 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 31 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 32 | 2. Вимоги за довгостроковими| сума рядків 33 і 42 |
| | кредитами - усього | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 33 | у поточну діяльність: | сума рядків 34 і 38 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 34 | 1) довгострокові кредити: | сума рядків 35, 36 і 37 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 35 | строкові | рахунок 2063; рахунки 2020,|
| | | 2026КА, 2066КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 36 | прострочені | рахунки 2027, 2067 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 37 | сумнівні | рахунок 2096 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 38 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 39, 40 і 41 |
| | довгостроковими кредитами: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 39 | строковими | рахунки 2028, 2029, 2068, |
| | | 2069 за аналітичним обліком|
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 40 | простроченими | рахунки 2028, 2029, 2069 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------| |
| 41 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 42 | в інвестиційну діяльність: | сума рядків 43 і 47 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 43 | 1) довгострокові кредити: | сума рядків 44, 45 і 46 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 44 | строкові | рахунки 2073, 2074, 2075; |
| | | рахунок 2076КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 45 | прострочені | рахунок 2077 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 46 | сумнівні | рахунок 2097 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 47 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 48, 49 і 50 |
| | довгостроковими кредитами: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 48 | строковими | рахунки 2078, 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 49 | простроченими | рахунок 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 50 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 51 | із них іпотечні кредити: | сума рядків 52 і 56 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 52 | 1) довгострокові кредити: | сума рядків 53, 54 і 55 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 53 | строкові | рахунки 2073, 2076КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 54 | прострочені | рахунок 2077 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 55 | сумнівні | рахунок 2097 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 56 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 57, 58 і 59 |
| | довгостроковими кредитами: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 57 | строковими | рахунки 2078, 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 58 | простроченими | рахунок 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 59 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 60 | II. Вимоги за кредитами, | рахунки розділу 22, |
| | наданими фізичним особам, - | групи 248, 262А |
| | усього | за аналітичним обліком, |
| | | сума рядків 62 і 90 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 61 | У тому числі: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 62 | 1. Вимоги за | сума рядків 63 і 72 |
| | короткостроковими кредитами | |
| | - усього | |
|-----+-----------------------------+----------------------------| |
| 63 | у поточну діяльність: | сума рядків 64 і 68 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 64 | 1) короткострокові кредити: | сума рядків 65, 66 і 67 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 65 | строкові | рахунки 2202, 2620А, 2625А;|
| | | рахунки 2206КА, 2220, |
| | | 2226КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 66 | прострочені | рахунки 2207, 2227 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 67 | сумнівні | рахунки 2292, 2299; |
| | | рахунок 2290 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 68 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 69, 70 і 71 |
| | короткостроковими кредитами:| |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 69 | строковими | рахунок 2627; рахунки 2208,|
| | | 2209, 2228, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 70 | простроченими | рахунки 2209, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 71 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 72 | в інвестиційну діяльність: | сума рядків 73 і 77 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 73 | 1) короткострокові кредити: | сума рядків 74, 75 і 76 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 74 | строкові | рахунок 2212; |
| | | рахунки 2216КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 75 | прострочені | рахунок 2217 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 76 | сумнівні | рахунок 2291 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 77 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 78, 79 і 80 |
| | короткостроковими кредитами:| |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 78 | строковими | рахунки 2218, 2219 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 79 | простроченими | рахунок 2219 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 80 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 81 | із них іпотечні кредити: | сума рядків 82 і 86 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 82 | 1) короткострокові кредити: | сума рядків 83, 84 і 85 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 83 | строкові | рахунок 2212; |
| | | рахунок 2216КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 84 | прострочені | рахунок 2217 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------| |
| 85 | сумнівні | рахунок 2291 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 86 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 87, 88 і 89 |
| | короткостроковими кредитами:| |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 87 | строковими | рахунки 2218, 2219 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 88 | простроченими | рахунок 2219 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 89 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 90 | 2. Вимоги за довгостроковими| сума рядків 91 і 100 |
| | кредитами - усього | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 91 | у поточну діяльність: | сума рядків 92 і 96 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 92 | 1) довгострокові кредити: | сума рядків 93, 94 і 95 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 93 | строкові | рахунок 2203; |
| | | рахунки 2206КА, 2220, |
| | | 2226КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 94 | прострочені | рахунки 2207, 2227 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 95 | сумнівні | рахунок 2290 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 96 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 97, 98 і 99 |
| | довгостроковими кредитами: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 97 | строковими | рахунки 2208, 2209, 2228, |
| | | 2229 за аналітичним обліком|
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 98 | простроченими | рахунки 2209, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 99 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 100 | в інвестиційну діяльність: | сума рядків 101 і 105 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 101 | 1) довгострокові кредити: | сума рядків 102, 103 і 104 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 102 | строкові | рахунки 2213, 2215; |
| | | рахунок 2216КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 103 | прострочені | рахунок 2217 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 104 | сумнівні | рахунок 2291 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 105 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 106, 107 і 108 |
| | довгостроковими кредитами: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 106 | строковими | рахунки 2218, 2219 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------| |
| 107 | простроченими | рахунок 2219 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 108 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 109 | із них іпотечні кредити: | сума рядків 110 і 114 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 110 | 1) довгострокові кредити: | сума рядків 111, 112 і 113 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 111 | строкові | рахунок 2213; |
| | | рахунок 2216КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 112 | прострочені | рахунок 2217 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 113 | сумнівні | рахунок 2291 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 114 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 115, 116 і 117 |
| | довгостроковими кредитами: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 115 | строковими | рахунки 2218, 2219 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 116 | простроченими | рахунок 2219 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 117 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
------------------------------------------------------------------ |
( Форма N 322 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003, в редакції Постанови Національного банку N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 323 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту статистики та
звітності
до 11 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про вимоги за кредитами,
наданими в економіку України
(класифікація за формами власності)
за станом на ______________ 200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Код | Назва показника |Усього| У тому числі |
| рядка | | |---------------------------------------------------------------|
| | | | короткострокові | довгострокові |
| | | |-------------------------------+-------------------------------|
| | | |усього| у тому числі |усього| у тому числі |
| | | | |------------------------| |------------------------|
| | | | |строкові|прост-|сумнівні| |строкові|прост-|сумнівні|
| | | | | |рочені| | | |рочені| |
|-------+---------------------+------+------+--------+------+--------+------+--------+------+--------|
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 1 | Вимоги за кредитами,| |
| | наданими в економіку| |
| | України, - усього | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| | У тому числі: | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 2 | I. Вимоги за | |
| | кредитами, наданими | |
| | суб'єктам | |
| | господарювання, - | |
| | усього | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| | У тому числі за | |
| | формами власності: | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 3 | приватна власність | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 4 | комунальна власність| |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 5 | комунальна | |
| | корпоративна | |
| | власність | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 6 | державна власність | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 7 | державна | |
| | корпоративна | |
| | власність | |
|-------+---------------------+----------------------------------------------------------------------|
| 8 | II. Вимоги за | |
| | кредитами, наданими | |
| | фізичним особам | |
| | (приватна власність)| |
------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 323
Звіт про вимоги за кредитами,
наданими в економіку України
(класифікація за формами власності)
1. Звіт передбачає надання банками даних про вимоги за кредитами, наданими в економіку України, у розрізі форм власності. Під час складання звіту доцільно користуватися Державним класифікатором України "Класифікація форм власності ДК 001:2004", затвердженого наказом Держспоживстандарту України від 28.05.2004 N 97.
2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
3. Дані про вимоги за кредитами, наданими резидентам - суб'єктам господарювання та фізичним особам, складаються за даними балансів банків і даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності К030, коду валюти R030, строковості S181, форм власності К081 та параметра аналітичного обліку R011.
4. Показники колонки 1 у рядках 1-8 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 6. Показники колонок 2 і 6 у рядках 1-8 форми дорівнюють відповідно сумі показників колонок 3-5 і 7-9.
5. Показники колонок 1-9 у рядку 1 форми дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 2 і 8. Показники колонок 1-9 у рядку 2 дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 3-7.
6. Показники форми складаються за таким розрахунком.
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Розрахунок показника |
| з/п | | (залишки коштів на кінець |
| | | періоду за рахунками) |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 1 | Вимоги за кредитами, наданими| рахунки розділів 20, 22, |
| | в економіку України, - усього| груп 248, 260А, 262А, 265А|
| | У тому числі: | за аналітичним обліком, |
| | | сума рядків 2 і 22 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 2 | I. Вимоги за кредитами, | рахунки розділу 20, |
| | наданими суб'єктам | груп 248, 260А, 265А |
| | господарювання*, - усього | за аналітичним обліком, |
| | | сума рядків 4 і 13 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 3 | У тому числі: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 4 | 1. Вимоги за | сума рядків 5 і 9 |
| | короткостроковими кредитами* | |
| | - усього | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 5 | 1) короткострокові кредити*: | сума рядків 6, 7, 8 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 6 | строкові* | рахунки 2010, 2030, |
| | | 2036КА, 2062, 2072, 2600А,|
| | | 2605А, 2650А, 2655А; |
| | | рахунки 2020, 2026КА, |
| | | 2066КА, 2076КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 7 | прострочені* | рахунок 2037; |
| | | рахунки 2027, 2067, 2077 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 8 | сумнівні* | рахунки 2092, 2093, 2099; |
| | | рахунки 2096, 2097 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 9 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 10, 11, 12 |
| | короткостроковими кредитами*:| |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 10 | строковими* | рахунки 2018, 2038, 2607, |
| | | 2657; рахунки 2028, 2029, |
| | | 2039, 2068, 2069, 2078, |
| | | 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 11 | простроченими* | рахунки 2028, 2029, 2039 |
| | | 2069, 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 12 | сумнівними* | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 13 | 2. Вимоги за довгостроковими | сума рядків 14 і 18 |
| | кредитами* - усього | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 14 | 1) довгострокові кредити*: | сума рядків 15, 16, 17 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 15 | строкові* | рахунки 2063, 2073, 2074, |
| | | 2075; рахунки 2020, |
| | | 2026КА, 2066КА, 2076КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 16 | прострочені* | рахунки 2027, 2067, 2077 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------| |
| 17 | сумнівні* | рахунки 2096, 2097 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 18 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 19, 20, 21 |
| | довгостроковими кредитами*: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 19 | строковими* | рахунки 2028, 2029, 2068, |
| | | 2069, 2078, 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 20 | простроченими* | рахунки 2028, 2029, 2069, |
| | | 2079 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 21 | сумнівними* | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 22 | II. Вимоги за кредитами, | рахунки розділу 22, |
| | наданими фізичним особам, - | груп 248, 262А |
| | усього | за аналітичним обліком, |
| | | сума рядків 24 і 33 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 23 | У тому числі: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 24 | 1. Вимоги за | сума рядків 25 і 29 |
| | короткостроковими кредитами -| |
| | усього | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 25 | 1) короткострокові кредити: | сума рядків 26, 27, 28 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 26 | строкові | рахунки 2202, 2212, 2620А,|
| | | 2625А; рахунки 2206КА, |
| | | 2216КА, 2220, 2226КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 27 | прострочені | рахунки 2207, 2217, 2227 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 28 | сумнівні | рахунки 2292, 2299; |
| | | рахунки 2290, 2291 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 29 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 30, 31, 32 |
| | короткостроковими кредитами: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 30 | строковими | рахунок 2627; |
| | | рахунки 2208, 2209, 2218, |
| | | 2219, 2228, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 31 | простроченими | рахунки 2209, 2219, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 32 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 33 | 2. Вимоги за довгостроковими | сума рядків 34 і 38 |
| | кредитами - усього | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 34 | 1) довгострокові кредити: | сума рядків 35, 36, 37 |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 35 | строкові | рахунки 2203, 2213, 2215; |
| | | рахунки 2206КА, 2216КА, |
| | | 2220, 2226КА |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------| |
| 36 | прострочені | рахунки 2207, 2217, 2227 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 37 | сумнівні | рахунки 2290, 2291 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 38 | 2) нараховані доходи за | сума рядків 39, 40, 41 |
| | довгостроковими кредитами: | |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 39 | строковими | рахунки 2208, 2209, 2218, |
| | | 2219, 2228, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 40 | простроченими | рахунки 2209, 2219, 2229 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+------------------------------+---------------------------|
| 41 | сумнівними | рахунок 2480 |
| | | за аналітичним обліком |
------------------------------------------------------------------ |
* У розрізі форм власності.
( Форма N 323 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003; в редакції Постанов НБУ N 276 від 17.06.2004, N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 350Д (щоденна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту монетарної
політики
до 17 години наступного
робочого дня |
ЗВІТ
про суми і процентні ставки за депозитами
за ____________ 200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
-------------------------------------------------------------------------------------
| Рядок/| | Усього | Із них | Операції за депозитами |
|колонка| Назва показника | залучено |пролонговані| в розрізі |
| | | депозитів| депозити |---------------------------|
| | | | | резидентів | нерезидентів |
| | |----------+------------+------------+--------------|
| | | Сума | % | Сума | % | Сума | % | Сума | % |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| Код | А | Б | В | Г | Д | Е | Є | Ж | З |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| I | Операції на | | | | | | | | |
| | міжбанківському ринку | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 1 | Депозити, що розміщені| | | | | | | | |
| | в інших банках | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| | у тому числі на строк:| | | | | | | | |
| 1.1 | овернайт | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 1.2 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 1.3 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 1.4 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 1.5 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 1.6 | понад 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 2 | Депозити, що залучені | | | | | | | | |
| | від інших банків | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| | у тому числі на строк:| | | | | | | | |
| 2.1 | овернайт | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 2.2 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 2.3 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 2.4 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 2.5 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 2.6 | понад 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| II | Операції з клієнтами | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 0 | Строкові депозити - | | | | | | | | |
| | усього | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| | у тому числі на строк:| | | | | | | | |
| 0.1 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 0.2 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 0.3 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 0.4 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 0.5 | понад 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| | Із загальної суми | | | | | | | | |
| | залучених депозитів: | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 1 | Депозити, що залучені | | | | | | | | |
| | за рахунок коштів | | | | | | | | |
| | бюджету | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----| |
| | у тому числі на строк:| | | | | | | | |
| 1.1 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 1.2 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 1.3 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 1.4 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 1.5 | понад 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 2 | Депозити суб'єктів | | | | | | | | |
| | господарювання | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| | у тому числі на строк:| | | | | | | | |
| 2.1 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 2.2 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 2.3 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 2.4 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 2.5 | понад 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 3 | Депозити небанківських| | | | | | | | |
| | фінансових установ | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| | у тому числі на строк:| | | | | | | | |
| 3.1 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 3.2 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 3.3 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 3.4 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 3.5 | понад 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 4 | Депозити фізичних осіб| | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| | у тому числі на строк:| | | | | | | | |
| 4.1 | до 31 дня | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 4.2 | від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 4.3 | від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 4.4 | від 184 до 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 4.5 | понад 365 днів | | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 5 | Кошти на вимогу | | | х | х | | | | |
| | (вклади) фізичних осіб| | | | | | | | |
|-------+-----------------------+------+---+------+-----+------+-----+--------+-----|
| 6 | Депозити залучені - | | | | | | | | |
| | усього (0 + 5) | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------- |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 350Д
Звіт про суми
і процентні ставки за депозитами
Під час надання інформації за цією формою не включаються суми в національній та іноземній валютах за розрахунковими операціями (але не за депозитними (вкладними).
Під час надання інформації в іноземній валюті:
ураховуються суми залучених та пролонгованих протягом дня депозитів (вкладів) згідно з укладеними договорами (сума курсової різниці не включається);
відображаються суми і процентні ставки за депозитами (вкладами), що фактично залучені та пролонговані банками від юридичних і фізичних осіб за день у гривневому еквіваленті з урахуванням офіційного валютного курсу Національного банку України за кожним кодом валют за кожний операційний день.
Інформація за пролонгованими договорами за операціями на міжбанківському кредитному ринку або за операціями з клієнтами не надається, якщо відбулося продовження строку за договором без зміни суми та процентної ставки.
Якщо за додатковим договором відбулася або зміна процентної ставки, або зміна суми, або суми та процентної ставки, то у звіті за формою відображається сума, на яку укладається додатковий договір, строк та процентна ставка за ним відповідно до додаткового договору. Під зміною суми мається на увазі наявність позитивної різниці між сумою депозиту за первинним договором та сумою депозиту відповідно до додаткового договору.
За рахунками, які включаються до форми, облік оборотів за залученими депозитами слід вести за параметром Д020, який дає змогу розподілити обороти за балансовим рахунком таким чином:
обороти за депозитами (вкладами), фактично залученими за день;
обороти за пролонгованими депозитами;
інші обороти за рахунком.
I. Операції на міжбанківському ринку
Під час складання звіту за цією формою враховуються суми і процентні ставки за депозитами (у національній валюті та за кодами валют у гривневому еквіваленті), що фактично розміщені та пролонговані в інших банках за день, а також фактично залучені та пролонговані від інших банків за день і обліковуються на рахунках класу 1 (розділи 15 "Кошти в інших банках" та 16 "Кошти на вимогу інших банків") Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 280 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за N 918/9517, із змінами (далі - План рахунків), у тому числі за такими підрозділами:
1 (Депозити, що розміщені в інших банках) - зазначаються суми депозитів, що розміщені та пролонговані в інших банках за день і обліковуються на рахунках 1510, 1512, 1515, 1502 (грошове покриття в інших банках). Операції з акредитивами, що обліковуються на рахунку 1502, до форми звітності не включаються, а облік оборотів за ним має відображатись за параметром Д020 у частині "інші обороти за рахунком";
2 (Депозити, що залучені від інших банків) - зазначаються суми депозитів, що залучені та пролонговані від інших банків за день і обліковуються на рахунках 1610, 1612, 1615, 1602 (грошове покриття інших банків). Операції з акредитивами, що обліковуються на рахунку 1602, до форми звітності не включаються, а облік оборотів за ним має відображатись за параметром Д020 у частині "інші обороти за рахунком".
Розрахунки за підрозділами здійснюються таким чином (алгоритм розрахунку).
За підрозділом 1 (Депозити, що розміщені в інших банках):
резидентах:
Е1 = Е1.1 + Е1.2 + Е1.3 + Е1.4 + Е1.5 + Е1.6,
Є1 = (Е1.1 х Є1.1 + Е1.2 х Є1.2 + Е1.3 х Є1.3 + Е1.4 х Є1.4 +
Е1.5 х Є1.5 + Е1.6 х Є1.6) / Е1; |
нерезидентах:
Ж1 = Ж1.1 + Ж1.2 + Ж1.3 + Ж1.4 + Ж1.5 + Ж1.6,
З1 = (Ж1.1 х З1.1 + Ж1.2 х З1.2 + Ж1.3 х З1.3 + Ж1.4 х З1.4 +
Ж1.5 х З1.5 + Ж1.6 х З1.6) / Ж1; |
усього:
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.1 + Б1.2 + Б1.3 + Б1.4 + Б1.5 + Б1.6,
В1 = (Е1 х Є1 + Ж1 х З1) / Б1; |
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.1 х В1.1 + Б1.2 х В1.2 + Б1.3 х В1.3 + Б1.4 х В1.4 +
Б1.5 х В1.5 + Б1.6 х В1.6) / Б1. |
За підрозділом 2 (Депозити, що залучені від інших банків) суми і процентні ставки розраховуються аналогічно до вищенаведеного порядку (з індексом 2).
Під час складання звіту за цією формою інформація про суми і процентні ставки за пролонгованими депозитами надається довідково в колонках "Г" і "Д". Розрахунки здійснюються аналогічно до вищенаведеного порядку.
II. Операції з клієнтами
Під час складання звіту за цією формою враховуються суми і процентні ставки (у національній валюті та за кодами валют у гривневому еквіваленті) за строковими депозитами бюджету, небанківських фінансових установ, суб'єктів господарювання та фізичних осіб, а також коштами до запитання (вкладами) фізичних осіб, що фактично залучені та пролонговані за день банками і обліковуються на рахунках класу 2 (розділи 25 "Кошти бюджету та позабюджетних фондів України", 26 "Кошти клієнтів банку") Плану рахунків, у тому числі за такими підрозділами:
0 (Строкові депозити - усього);
1 (Депозити, що залучені за рахунок коштів бюджету) - зазначаються суми депозитів (вкладів), що залучені та пролонговані банком за день і обліковуються на рахунках 2525, 2546;
2 (Депозити суб'єктів господарювання) - зазначаються суми депозитів (вкладів), що залучені та пролонговані банком за день і обліковуються на рахунках 2610, 2611, 2615;
3 (Депозити небанківських фінансових установ) - зазначаються суми депозитів (вкладів), що залучені та пролонговані банком за день і обліковуються на рахунках 2651, 2652;
4 (Депозити фізичних осіб) - зазначаються суми депозитів (вкладів), що залучені та пролонговані банком за день і обліковуються на рахунках 2630, 2635;
5 (Кошти на вимогу (вклади) фізичних осіб) - зазначаються суми депозитів (вкладів), що залучені банком за день і обліковуються на рахунках 2620П, 2625П. За цими рахунками облік щоденних оборотів слід вести за параметром R013, який дає змогу розподілити обороти за балансовим рахунком таким чином:
2620П/1 - вкладний (депозитний) рахунок;
2620П/2 - поточний рахунок;
2625П/1 - вкладний (депозитний) рахунок;
2625П/2 - поточний рахунок.
Інформація за поточними рахунками фізичних осіб під час складання звіту за цією формою не надається. Інформація за операціями з акредитивами, що обліковуються на рахунку 2620, до форми звітності не надається, а облік оборотів за ними має відображатись за аналітичним рахунком 2620/2 (поточні рахунки фізичних осіб).
Під час складання звіту за цією формою інформація про суми і процентні ставки за пролонгованими депозитами за підрозділами 1, 2, 3, 4 надається довідково в колонках "Г" і "Д". Розрахунки здійснюються аналогічно до вищенаведеного порядку.
(Депозити залучені - усього).
Розрахунки за підрозділами здійснюються таким чином (алгоритм розрахунку).
Підрозділ 0 (Строкові депозити - усього) розраховується як сума підрозділів 1, 2, 3 та 4 (усього та за кожним строком окремо). Процентна ставка розраховується як середньозважена.
За підрозділом 1 (Депозити, що залучені за рахунок коштів бюджету):
резидентам:
Е1 = Е1.1 + Е1.2 + Е1.3 + Е1.4 + Е1.5,
Є1 = (Е1.1 х Є1.1 + Е1.2 х Є1.2 + ... + Е1.5 х Є1.5) / Е1; |
нерезидентам:
Ж1 = Ж1.1 + Ж1.2 + Ж1.3 + Ж1.4 + Ж1.5,
З1 = (Ж1.1 х З1.1 + Ж1.2 х З1.2 + ... + Ж1.5 х З1.5) / Ж1; |
усього:
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.1 + Б1.2 + Б1.3 + Б1.4 + Б1.5,
В1 = (Е1 х Є1 + Ж1 х З1) / Б1; |
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.1 х В1.1 + Б1.2 х В1.2 + ... + Б1.5 х В1.5) / Б1. |
За підрозділами:
2 (Депозити суб'єктів господарювання),
3 (Депозити небанківських фінансових установ),
4 (Депозити фізичних осіб) - показники розраховуються аналогічно до розрахунку підрозділу 1 (з індексами 2, 3 і 4 відповідно).
За підрозділом 5 "(Кошти на вимогу (вклади) фізичних осіб):
Б5 = Е5 + Ж5,
В5 = (Е5 х Є5 + Ж5 х З5) / Б5. |
Підрозділ 6 (Депозити залучені - усього) розраховується як сума підрозділів 0 та 5. Процентна ставка розраховується як середньозважена.
Під час надання банком зведеної інформації за філіями розраховується сума залучених та пролонгованих депозитів (у національній валюті та за кодами іноземних валют у гривневому еквіваленті) і середньозважена процентна ставка.
Приклад розрахунку. Припустимо, що банк має таку інформацію щодо кожної з трьох філій за депозитами в національній валюті:
філія N 1:
20 договорів на суму 4000 00 коп. - середньозважена процентна ставка 3,51% річних на строк до 31 дня;
філія N 2:
20 договорів на суму 50000 00 коп. - середньозважена процентна ставка 4,22% річних на строк до 31 дня;
філія N 3:
30 договорів на суму 70000 00 коп. - середньозважена процентна ставка 5,40% річних на строк до 31 дня.
Отже, у цілому щодо банку буде така інформація:
на строк до 31 дня сума становитиме 124000 00 коп., процентна ставка - 4,85% річних і розраховуватиметься так:
(4000 00 х 3,51 + 50000 00 х 4,22 + 70000 00 х 5,40) / / 124000 00 = 4,85%.
Аналогічні розрахунки середньозваженої процентної ставки здійснюються за всіма кодами валют за кожний строк окремо.
( Форма N 350Д і пояснення щодо її заповненння в редакції Постанови Національного банку N 530 від 03.12.2003; із змінами, внесеними згідно з Постановами НБУ N 276 від 17.06.2004, N 458 від 29.09.2004, в редакції Постанови НБУ N 642 від 15.12.2004, із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 99 від 31.03.2005 )
Форма N 354 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту статистики та
звітності
до 11 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про зобов'язання за коштами,
залученими на рахунки суб'єктів господарювання
та фізичних осіб
(класифікація за організаційно-правовими
формами господарювання)
за станом на ______________ 200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
----------------------------------------------------------------------------------
| Код | Код | Назва показника |Усього| У тому числі |
|рядка| за | | |---------------------------------|
| | КОПФГ | | | на | строкові |
| | | | | вимогу |------------------------|
| | | | | |усього| у тому числі |
| | | | | | |-----------------|
| | | | | | |коротко-| довго- |
| | | | | | |строкові|строкові|
|-----+-------+-------------------------+------+--------+------+--------+--------|
| А | В | С | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 1 | | Зобов'язання за коштами,| |
| | | залученими на рахунки | |
| | | суб'єктів господарювання| |
| | | та фізичних осіб, - | |
| | | усього | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| | | У тому числі: | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 2 | | I. Зобов'язання за | |
| | | коштами, залученими на | |
| | | рахунки суб'єктів | |
| | | господарювання, - усього| |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| | | У тому числі: | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 3 | 110 | фермерське господарство | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 4 | 120 | приватне підприємство | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 5 | 130 | колективне підприємство | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 6 | 140, | державне підприємство, | |
| | 145 | у тому числі казенне | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 7 | 150 | комунальне підприємство | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 8 | 160 | дочірнє підприємство | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 9 | 170 | іноземне підприємство | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 10 | 180 | підприємство об'єднання | |
| | | громадян (релігійної | |
| | | організації, профспілки)| |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 11 | 185 | підприємство споживчої | |
| | | кооперації | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 12 | 190 | орендне підприємство | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 13 | 191 | індивідуальне | |
| | | підприємство | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 14 | 192 | сімейне підприємство | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 15 | 193 | спільне підприємство | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 16 | 200 | господарські товариства | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 17 | 310 | виробничий кооператив | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 18 | 320 | обслуговувальний | |
| | | кооператив | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------| |
| 19 | 330 | споживчий кооператив | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 20 | 340 | сільськогосподарський | |
| | | виробничий кооператив | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 21 | 350 | сільськогосподарський | |
| | | обслуговувальний | |
| | | кооператив | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 22 | 390 | кооперативний банк | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 23 | 400 | організації (установи, | |
| | | заклади) | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 24 | 500 | об'єднання підприємств | |
| | | (юридичних осіб) | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 25 | 600 | відокремлені підрозділи | |
| | | без статусу юридичної | |
| | | особи | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 26 | 810 | політична партія | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 27 | 815 | громадська організація | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 28 | 820 | спілка об'єднань | |
| | | громадян | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 29 | 825 | релігійна організація | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 30 | 830, | профспілки та їх | |
| | 835 | об'єднання | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 31 | 840 | творча спілка (інша | |
| | | професійна організація) | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 32 | 845 | благодійна організація | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 33 | 850 | організація роботодавців| |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 34 | 855 | об'єднання співвласників| |
| | | багатоквартирного | |
| | | будинку | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 35 | 860 | орган самоорганізації | |
| | | населення | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 36 | 910 | підприємець - фізична | |
| | | особа | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 37 | 915 | товарна біржа | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 38 | 920 | фондова біржа | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 39 | 925 | кредитна спілка | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 40 | 930 | споживче товариство | |
| | | (спілка) | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 41 | 995 | інші | |
| | | організаційно-правові | |
| | | форми | |
|-----+-------+-------------------------+----------------------------------------|
| 42 | | II. Зобов'язання за | |
| | | коштами, залученими на | |
| | | рахунки фізичних осіб | |
---------------------------------------------------------------------------------- |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 354
Звіт про зобов'язання за коштами,
залученими на рахунки суб'єктів господарювання
та фізичних осіб
(класифікація за організаційно-правовими
формами господарювання)
1. Звіт передбачає надання банками даних про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки суб'єктів господарювання та фізичних осіб, у розрізі організаційно-правових форм господарювання. Під час складання звіту доцільно користуватися Державним класифікатором України "Класифікація організаційно-правових форм господарювання ДК 002:2004", затвердженого наказом Держспоживстандарту України від 28.05.2004 N 97.
2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
3. Дані про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки резидентів - суб'єктів господарювання та фізичних осіб, складаються за даними балансів банків і даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності К030, коду валюти R030, строковості S181, організаційно-правових форм господарювання К051 та параметра аналітичного обліку R011.
4. Показники колонки 1 у рядках 1- 42 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 3. Показники колонки 3 у рядках 1-42 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 4 і 5.
5. Показники колонок 1-5 у рядку 1 форми дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 2 і 42. Показники колонок 1-5 у рядку 2 дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 3-41.
6. Показники форми складаються за таким розрахунком.
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Розрахунок показника |
| з/п | | (залишки коштів на кінець |
| | | періоду за рахунками) |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 1 | Зобов'язання за коштами, | рахунки розділу 26П, |
| | залученими на рахунки | рахунки 3650, 3651, 3652, |
| | суб'єктів господарювання | 3659, |
| | та фізичних осіб, - | сума рядків 2 і 14 |
| | усього | |
| | У тому числі: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 2 | I. Зобов'язання за коштами,| рахунки груп 260П, 261, 264,|
| | залученими на рахунки | 265П, |
| | суб'єктів господарювання*, | сума рядків 4 і 7 |
| | - усього | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 3 | У тому числі: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 4 | 1. Зобов'язання за коштами | сума рядків 5 і 6 |
| | на вимогу*: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 5 | 1) кошти на вимогу* | рахунки 2600П, 2601, 2602, |
| | | 2603, 2604, 2605П, 2606, |
| | | рахунки групи 264, |
| | | рахунки 2650П, 2655П |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 6 | 2) нараховані витрати за | рахунки 2608, 2658 |
| | коштами на вимогу* | за аналітичним обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 7 | 2. Зобов'язання за | сума рядків 8 і 11 |
| | строковими коштами*: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 8 | 1) строкові кошти*: | сума рядків 9 і 10 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 9 | короткострокові* | рахунки 2610, 2611, 2651 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 10 | довгострокові* | рахунки 2615, 2652 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 11 | 2) нараховані витрати за | сума рядків 12 і 13 |
| | строковими коштами*: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 12 | короткостроковими* | рахунки 2618, 2658 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 13 | довгостроковими* | рахунки 2618, 2658 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 14 | II. Зобов'язання за | рахунки груп 262П, 263, |
| | коштами, залученими на | рахунки 3650, 3651, 3652, |
| | рахунки фізичних осіб, - | 3659, сума рядків 16 і 19 |
| | усього | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 15 | У тому числі: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 16 | 1. Зобов'язання за коштами | сума рядків 17 і 18 |
| | на вимогу: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------| |
| 17 | 1) кошти на вимогу | рахунки 2620П, 2622, 2625П,|
| | | 3650, 3651, 3652, 3659 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 18 | 2) нараховані витрати за | рахунок 2628 за аналітичним |
| | коштами на вимогу | обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 19 | 2. Зобов'язання за | сума рядків 20 і 23 |
| | строковими коштами: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 20 | 1) строкові кошти: | сума рядків 21 і 22 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 21 | короткострокові | рахунок 2630 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 22 | довгострокові | рахунок 2635 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 23 | 2) нараховані витрати за | сума рядків 24 і 25 |
| | строковими коштами: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 24 | короткостроковими | рахунок 2638 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 25 | довгостроковими | рахунок 2638 |
| | | за аналітичним обліком |
------------------------------------------------------------------ |
* У розрізі організаційно-правових форм господарювання.
( Форма N 354 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003; в редакції Постанов НБУ N 276 від 17.06.2004, N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 360 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Національного банку України
Департаменту статистики та
звітності
до 11 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про зобов'язання за залученими коштами
(класифікація за секторами економіки)
за станом на ______________ 200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
--------------------------------------------------------------------------
| Код | Назва показника |Усього| У тому числі |
|рядка| | |-----------------------------------|
| | | | на | строкові |
| | | | вимогу |--------------------------|
| | | | |усього| у тому числі |
| | | | | |-------------------|
| | | | | | коротко-| довго- |
| | | | | | строкові| строкові|
|-----+-----------------------+------+--------+------+---------+---------|
| А | В | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----+-----------------------+------------------------------------------|
| 1 | Зобов'язання за | |
| | залученими коштами - | |
| | усього | |
|-----+-----------------------+------------------------------------------|
| | У тому числі за | |
| | секторами економіки: | |
|-----+-----------------------+------------------------------------------|
| 2 | фінансовий банківський| |
|-----+-----------------------+------------------------------------------|
| 3 | фінансовий | |
| | небанківський | |
|-----+-----------------------+------------------------------------------|
| 4 | фізичні особи | |
|-----+-----------------------+------------------------------------------|
| 5 | інші суб'єкти домашніх| |
| | господарств | |
|-----+-----------------------+------------------------------------------|
| 6 | нефінансовий державний| |
|-----+-----------------------+------------------------------------------|
| 7 | нефінансовий | |
| | недержавний | |
|-----+-----------------------+------------------------------------------|
| 8 | некомерційні | |
| | організації, що | |
| | обслуговують домашні | |
| | господарства | |
|-----+-----------------------+------------------------------------------|
| 9 | інший світ | |
| | (нерезиденти) | |
|-----+-----------------------+------------------------------------------|
| 10 | Із них нараховані | |
| | витрати за залученими | |
| | коштами | |
-------------------------------------------------------------------------- |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 360
Звіт про зобов'язання за залученими коштами
(класифікація за секторами економіки)
1. Звіт передбачає надання банками даних про зобов'язання за залученими коштами в розрізі секторів економіки. Під час складання звіту доцільно користуватися Методичними рекомендаціями щодо класифікації інституційних секторів економіки України, затверджених наказом Міністерства статистики України від 25.07.94 N 172.
2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
3. Дані про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки резидентів та нерезидентів складаються за даними балансів банків та даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності К030, коду валюти R030, строковості S181, інституційних секторів економіки К071 та параметра аналітичного обліку R011.
4. Параметр інституційних секторів економіки К071 у формі має такі значення:
1 - фінансовий банківський;
2 - фінансовий небанківський;
3 - фізичні особи;
4 - інші суб'єкти домашніх господарств;
7 - нефінансовий державний;
8 - нефінансовий недержавний;
9 - некомерційні організації, що обслуговують домашні господарства;
0 - інший світ (нерезиденти).
5. Показники колонки 1 у рядках 1-10 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 3. Показники колонки 3 у рядках 1-10 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 4 і 5.
6. Показники колонок 1-5 у рядку 1 форми дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 2-9.
7. Показники форми складаються за таким розрахунком.
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Розрахунок показника |
| з/п | | (залишки коштів на кінець |
| | | періоду за рахунками) |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 1 | Зобов'язання за залученими | рахунки розділів 16П, 26П, |
| | коштами*, - усього | рахунки 3650, 3651, 3652, |
| | | 3659, |
| | | сума рядків 3 і 6 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 2 | У тому числі: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 3 | 1. Зобов'язання за коштами | сума рядків 4 і 5 |
| | на вимогу*: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 4 | 1) кошти на вимогу* | сектор 1, 0: рахунки 1600П, |
| | | 1602; сектори 2, 4, 7, 8, 9,|
| | | 0: рахунки 2600П, 2601, |
| | | 2602, 2603, 2604, 2605П, |
| | | 2606, рахунки групи 264, |
| | | рахунки 2650П, 2655П; |
| | | сектор 3, 0: рахунки 2620П, |
| | | 2622, 2625П, 3650, 3651, |
| | | 3652, 3659 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 5 | 2) нараховані витрати | сектор 1, 0: рахунок 1608 |
| | за коштами на вимогу* | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2608, 2658 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 3, 0: рахунок 2628 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 6 | 2. Зобов'язання за | сума рядків 7 і 10 |
| | строковими коштами*: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 7 | 1) строкові кошти*: | сума рядків 8 і 9 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 8 | короткострокові* | сектор 1, 0: рахунки 1610, |
| | | 1612; рахунок 1617 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2610, 2611, 2651; |
| | | сектор 3, 0: рахунок 2630 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 9 | довгострокові* | сектор 1, 0: рахунок 1615; |
| | | рахунок 1617 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2615, 2652; |
| | | сектор 3, 0: рахунок 2635 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 10 | 2) нараховані витрати | сума рядків 11 і 12 |
| | за строковими коштами*: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 11 | короткостроковими* | сектор 1, 0: рахунок 1618 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2618, 2658 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 3, 0: рахунок 2638 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------| |
| 12 | довгостроковими* | сектор 1, 0: рахунок 1618 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектори 2, 4, 7, 8, 9, 0: |
| | | рахунки 2618, 2658 |
| | | за аналітичним обліком; |
| | | сектор 3, 0: рахунок 2638 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 13 | Із них нараховані витрати | сума рядків 15 і 16 |
| | за залученими коштами - | |
| | усього | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 14 | У тому числі: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 15 | 1) нараховані витрати | рядок 5 |
| | за коштами на вимогу | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 16 | 2) нараховані витрати | рядок 10 |
| | за строковими коштами: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 17 | короткостроковими | рядок 11 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 18 | довгостроковими | рядок 12 |
------------------------------------------------------------------ |
* У розрізі секторів економіки.
( Форма N 360 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 530 від 03.12.2003; N 276 від 17.06.2004, в редакції Постанови НБУ N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 361 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту статистики та
звітності
до 11 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про зобов'язання за коштами, залученими
на рахунки суб'єктів господарювання та фізичних осіб
(класифікація за видами економічної діяльності)
за станом на ______________ 200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
---------------------------------------------------------------------------------
| Код | Код | Назва показника |Усього| У тому числі |
|рядка| за | | |-------------------------------------|
| | КВЕД | | | на | строкові |
| | | | | вимогу |----------------------------|
| | | | | |усього| у тому числі |
| | | | | | |---------------------|
| | | | | | | коротко- | довго- |
| | | | | | | строкові | строкові |
|-----+------+---------------------+------+--------+------+----------+----------|
| А | В | С | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 1 | | I. Зобов'язання за | |
| | | коштами, залученими | |
| | | на рахунки суб'єктів| |
| | | господарювання та | |
| | | фізичних осіб, - | |
| | | усього | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| | | У тому числі: | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 2 | | 1. Зобов'язання за | |
| | | коштами, залученими | |
| | | на рахунки суб'єктів| |
| | | господарювання, - | |
| | | усього | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| | | У тому числі: | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 3 | 01 | сільське | |
| | | господарство, | |
| | | мисливство та | |
| | | пов'язані з ними | |
| | | послуги | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 4 | 02 | лісове господарство | |
| | | та пов'язані з ним | |
| | | послуги | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 5 | 05 | риболовство; | |
| | | діяльність | |
| | | риборозплідників і | |
| | | рибних ферм; | |
| | | послуги, пов'язані з| |
| | | рибним господарством| |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 6 | 10 | видобування | |
| | | кам'яного вугілля, | |
| | | лігніту (бурого | |
| | | вугілля) і торфу | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 7 | 11 | видобування | |
| | | вуглеводнів; | |
| | | допоміжні служби | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 8 | 12 | видобування уранової| |
| | | руди | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 9 | 13 | видобування | |
| | | металевих руд | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 10 | 14 | інші галузі добувної| |
| | | промисловості | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 11 | 15 | харчова | |
| | | промисловість | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------| |
| 12 | 16 | тютюнова | |
| | | промисловість | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 13 | 17 | текстильна | |
| | | промисловість | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 14 | 18 | виробництво готового| |
| | | одягу та хутра | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 15 | 19 | виробництво шкіри та| |
| | | шкіряного взуття | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 16 | 20 | оброблення деревини | |
| | | та виробництво | |
| | | виробів з деревини | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 17 | 21 | виробництво паперу | |
| | | та картону | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 18 | 22 | видавнича справа, | |
| | | поліграфічна | |
| | | промисловість, | |
| | | відтворення | |
| | | друкованих | |
| | | матеріалів | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 19 | 23 | виробництво коксу, | |
| | | продуктів | |
| | | нафтопереробки та | |
| | | ядерного палива | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 20 | 24 | хімічне виробництво | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 21 | 25 | гумова та | |
| | | пластмасова | |
| | | промисловість | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 22 | 26 | виробництво інших | |
| | | неметалевих | |
| | | мінеральних виробів | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 23 | 27 | металургія | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 24 | 28 | оброблення металу | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 25 | 29 | виробництво машин та| |
| | | устаткування | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 26 | 30 | виробництво | |
| | | канцелярських та | |
| | | електронно- | |
| | | обчислювальних машин| |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 27 | 31 | виробництво | |
| | | електричних машин і | |
| | | апаратури | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 28 | 32 | виробництво | |
| | | устаткування для | |
| | | радіо, телебачення | |
| | | та зв'язку | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 29 | 33 | виробництво медичних| |
| | | приладів та | |
| | | інструментів, точних| |
| | | вимірювальних | |
| | | пристроїв, оптичних | |
| | | пристроїв та | |
| | | годинників | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------| |
| 30 | 34 | виробництво | |
| | | автомобілів | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 31 | 35 | виробництво іншого | |
| | | транспортного | |
| | | устаткування | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 32 | 36 | виробництво меблів, | |
| | | інші види | |
| | | виробництва | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 33 | 37 | оброблення відходів | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 34 | 40 | виробництво | |
| | | електроенергії, газу| |
| | | та води | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 35 | 41 | збір, очищення та | |
| | | розподілення води | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 36 | 45 | будівництво | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 37 | 50 | торгівля | |
| | | транспортними | |
| | | засобами та їх | |
| | | ремонт | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 38 | 51 | оптова торгівля і | |
| | | посередництво в | |
| | | торгівлі | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 39 | 52 | роздрібна торгівля | |
| | | побутовими товарами | |
| | | та їх ремонт | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 40 | 55 | готелі | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 41 | 60 | наземний транспорт | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 42 | 61 | водний транспорт | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 43 | 62 | авіаційний транспорт| |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 44 | 63 | допоміжні | |
| | | транспортні послуги | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 45 | 64 | пошта і зв'язок | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 46 | 65 | фінансове | |
| | | посередництво | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 47 | 66 | страхування | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 48 | 67 | допоміжна діяльність| |
| | | у сфері фінансів та | |
| | | страхування | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 49 | 70 | операції з | |
| | | нерухомістю | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 50 | 71 | здавання під найм | |
| | | без обслуговуючого | |
| | | персоналу | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------| |
| 51 | 72 | діяльність у сфері | |
| | | інформатизації | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 52 | 73 | дослідження та | |
| | | розробки | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 53 | 74 | послуги, надані | |
| | | переважно юридичним | |
| | | особам | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 54 | 75 | державне управління | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 55 | 80 | освіта | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 56 | 85 | охорона здоров'я та | |
| | | соціальна допомога | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 57 | 90 | асенізація, | |
| | | прибирання вулиць та| |
| | | оброблення відходів | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 58 | 91 | громадська | |
| | | діяльність | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 59 | 92 | діяльність у сфері | |
| | | відпочинку і розваг,| |
| | | культури та спорту | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 60 | 93 | індивідуальні | |
| | | послуги | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 61 | 95 | послуги домашньої | |
| | | прислуги | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 62 | 99 | екстериторіальна | |
| | | діяльність | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 63 | | 2. Зобов'язання за | |
| | | коштами, залученими | |
| | | на рахунки фізичних | |
| | | осіб | |
|-----+------+---------------------+--------------------------------------------|
| 64 | | II. Із них | |
| | | нараховані витрати | |
| | | за коштами, | |
| | | залученими на | |
| | | рахунки суб'єктів | |
| | | господарювання та | |
| | | фізичних осіб | |
--------------------------------------------------------------------------------- |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 361
Звіт про зобов'язання за коштами, залученими
на рахунки суб'єктів господарювання та фізичних осіб
(класифікація за видами економічної діяльності)
1. Звіт передбачає надання банками даних про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки суб'єктів господарювання та фізичних осіб, у розрізі видів економічної діяльності. Під час складання звіту доцільно користуватися Державним класифікатором України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженого наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441.
2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
3. Дані про зобов'язання банків за коштами, залученими на рахунки резидентів - суб'єктів господарювання та фізичних осіб складаються за даними балансів банків та даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності К030, коду валюти R030, строковості S181, видів економічної діяльності К111 та параметра аналітичного обліку R011.
4. Показники колонки 1 у рядках 1-64 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 3. Показники колонки 3 у рядках 1-64 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 4 і 5.
5. Показники колонок 1-5 у рядку 1 форми дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 2 і 63. Показники колонок 1-5 у рядку 2 дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 3-62.
6. Показники форми складаються за таким розрахунком.
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Розрахунок показника |
| з/п | | (залишки коштів на кінець |
| | | періоду за рахунками) |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 1 | I. Зобов'язання за коштами,| рахунки розділу 26П, |
| | залученими на рахунки | рахунки 3650, 3651, 3652, |
| | суб'єктів господарювання та| 3659, |
| | фізичних осіб, - усього | сума рядків 2 і 14 |
| | У тому числі: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 2 | 1. Зобов'язання за коштами,| рахунки груп 260П, 261, 264,|
| | залученими на рахунки | 265П, |
| | суб'єктів господарювання*, | сума рядків 4 і 7 |
| | - усього | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 3 | У тому числі: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 4 | 1. Зобов'язання за коштами | сума рядків 5 і 6 |
| | на вимогу*: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 5 | 1) кошти на вимогу* | рахунки 2600П, 2601, 2602, |
| | | 2603, 2604, 2605П, 2606, |
| | | рахунки групи 264, |
| | | рахунки 2650П, 2655П |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 6 | 2) нараховані витрати за | рахунки 2608, 2658 |
| | коштами на вимогу* | за аналітичним обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 7 | 2. Зобов'язання за | сума рядків 8 і 11 |
| | строковими коштами*: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 8 | 1) строкові кошти*: | сума рядків 9 і 10 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 9 | короткострокові* | рахунки 2610, 2611, 2651 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 10 | довгострокові* | рахунки 2615, 2652 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 11 | 2) нараховані витрати за | сума рядків 12 і 13 |
| | строковими коштами*: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 12 | короткостроковими* | рахунки 2618, 2658 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 13 | довгостроковими* | рахунки 2618, 2658 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 14 | 2. Зобов'язання за | рахунки груп 262П, 263, |
| | коштами фізичних осіб - | рахунки 3650, 3651, 3652, |
| | усього | 3659, сума рядків 16 і 19 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 15 | У тому числі: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 16 | 1. Зобов'язання за коштами | сума рядків 17 і 18 |
| | на вимогу: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 17 | 1) кошти на вимогу | рахунки 2620П, 2622, 2625П, |
| | | 3650, 3651, 3652, 3659 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 18 | 2) нараховані витрати за | рахунок 2628 |
| | коштами на вимогу | за аналітичним обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------| |
| 19 | 2. Зобов'язання за | сума рядків 20 і 23 |
| | строковими коштами: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 20 | 1) строкові кошти: | сума рядків 21 і 22 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 21 | короткострокові | рахунок 2630 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 22 | довгострокові | рахунок 2635 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 23 | 2) нараховані витрати за | сума рядків 24 і 25 |
| | строковими коштами: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 24 | короткостроковими | рахунок 2638 за аналітичним |
| | | обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 25 | довгостроковими | рахунок 2638 за аналітичним |
| | | обліком |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 26 | II. Із них нараховані | сума рядків 28 і 29 |
| | витрати за коштами, | |
| | залученими на рахунки | |
| | суб'єктів господарювання та| |
| | фізичних осіб, - усього | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 27 | У тому числі: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 28 | 1) нараховані витрати за | сума рядків 6 і 18 |
| | коштами на вимогу | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 29 | 2) нараховані витрати за | сума рядків 11 і 23 |
| | строковими коштами: | |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 30 | короткостроковими | сума рядків 12 і 24 |
|-----+----------------------------+-----------------------------|
| 31 | довгостроковими | сума рядків 13 і 25 |
------------------------------------------------------------------ |
* У розрізі видів економічної діяльності.
( Форма N 360 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 530 від 03.12.2003; N 276 від 17.06.2004, в редакції Постанови НБУ N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 362 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту статистики та
звітності
до 11 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про зобов'язання за коштами, залученими
на рахунки суб'єктів господарювання та фізичних осіб
(класифікація за формами власності)
за станом на ______________ 200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
--------------------------------------------------------------------
| Код | Назва показника |Усього| У тому числі |
|рядка| | |-------------------------------|
| | | | на | строкові |
| | | |вимогу|------------------------|
| | | | |усього| у тому числі |
| | | | | |-----------------|
| | | | | |коротко-| довго- |
| | | | | |строкові|строкові|
|-----+---------------------+------+------+------+--------+--------|
| А | В | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----+---------------------+--------------------------------------|
| 1 | Зобов'язання за | |
| | коштами, залученими | |
| | на рахунки суб'єктів| |
| | господарювання та | |
| | фізичних осіб, - | |
| | усього | |
|-----+---------------------+--------------------------------------|
| | У тому числі: | |
|-----+---------------------+--------------------------------------|
| 2 | I. Зобов'язання за | |
| | коштами, залученими | |
| | на рахунки суб'єктів| |
| | господарювання, - | |
| | усього | |
|-----+---------------------+--------------------------------------|
| | У тому числі: | |
|-----+---------------------+--------------------------------------|
| 3 | приватна власність | |
|-----+---------------------+--------------------------------------|
| 4 | комунальна власність| |
|-----+---------------------+--------------------------------------|
| 5 | комунальна | |
| | корпоративна | |
| | власність | |
|-----+---------------------+--------------------------------------|
| 6 | державна власність | |
|-----+---------------------+--------------------------------------|
| 7 | державна | |
| | корпоративна | |
| | власність | |
|-----+---------------------+--------------------------------------|
| 8 | II. Зобов'язання за | |
| | коштами, залученими | |
| | на рахунки фізичних | |
| | осіб | |
| | (приватна власність)| |
-------------------------------------------------------------------- |
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 362
Звіт про зобов'язання за коштами,
залученими на рахунки суб'єктів
господарювання та фізичних осіб
(класифікація за формами власності)
1. Звіт передбачає надання банками даних про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки суб'єктів господарювання та фізичних осіб, у розрізі форм власності. Під час складання звіту доцільно користуватися Державним класифікатором України "Класифікація форм власності ДК 001:2004", затвердженого наказом Держспоживстандарту України від 28.05.2004 N 97.
2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
3. Дані про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки резидентів - суб'єктів господарювання та фізичних осіб, складаються за даними балансів банків і даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності К030, коду валюти R030, строковості S181, форм власності К081 та параметра аналітичного обліку R011.
4. Показники колонки 1 у рядках 1-8 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 3. Показники колонки 3 у рядках 1-8 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 4 і 5.
5. Показники колонок 1-5 у рядку 1 форми дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 2 і 8. Показники колонок 1-5 в рядку 2 дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 3-7.
6. Показники форми складаються за таким розрахунком.
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Розрахунок показника |
| з/п | | (залишки коштів на кінець |
| | | періоду за рахунками) |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 1 | Зобов'язання за коштами | рахунки розділу 26П, |
| | суб'єктів, залученими на | рахунки 3650, 3651, 3652, |
| | рахунки суб'єктів | 3659, |
| | господарювання, - усього | сума рядків 2 і 14 |
| | У тому числі: | |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 2 | I. Зобов'язання за | рахунки груп 260П, 261, 264, |
| | коштами, залученими на | 265П, |
| | рахунки суб'єктів | сума рядків 4 і 7 |
| | господарювання*, - усього| |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 3 | У тому числі: | |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 4 | 1. Зобов'язання за | сума рядків 5 і 6 |
| | коштами на вимогу*: | |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 5 | 1) кошти на вимогу* | рахунки 2600П, 2601, 2602, |
| | | 2603, 2604, 2605П, 2606, |
| | | рахунки групи 264, |
| | | рахунки 2650П, 2655П |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 6 | 2) нараховані витрати за | рахунки 2608, 2658 |
| | коштами на вимогу* | за аналітичним обліком |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 7 | 2.Зобов'язання за | сума рядків 8 і 11 |
| | строковими коштами*: | |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 8 | 1) строкові кошти*: | сума рядків 9 і 10 |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 9 | короткострокові* | рахунки 2610, 2611, 2651 |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 10 | довгострокові* | рахунки 2615, 2652 |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 11 | 2) нараховані витрати за | сума рядків 12 і 13 |
| | строковими коштами*: | |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 12 | короткостроковими* | рахунки 2618, 2658 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 13 | довгостроковими* | рахунки 2618, 2658 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 14 | II. Зобов'язання за | рахунки груп 262П, 263, |
| | коштами, залученими на | рахунки 3650, 3651, 3652, |
| | рахунки фізичних осіб | 3659, сума рядків 15 і 19 |
| | (приватна власність), - | |
| | усього | |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 15 | У тому числі: | |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 16 | 1. Зобов'язання за | сума рядків 17 і 18 |
| | коштами на вимогу: | |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 17 | 1) кошти на вимогу | рахунки 2620П, 2622, 2625П, |
| | | 3650, 3651, 3652, 3659 |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 18 | 2) нараховані витрати за | рахунок 2628 |
| | коштами на вимогу | за аналітичним обліком |
|-----+--------------------------+-------------------------------| |
| 19 | 2. Зобов'язання за | сума рядків 20 і 23 |
| | строковими коштами: | |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 20 | 1) строкові кошти: | сума рядків 21 і 22 |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 21 | короткострокові | рахунок 2630 |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 22 | довгострокові | рахунок 2635 |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 23 | 2) нараховані витрати за | сума рядків 24 і 25 |
| | строковими коштами: | |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 24 | короткостроковими | рахунок 2638 |
| | | за аналітичним обліком |
|-----+--------------------------+-------------------------------|
| 25 | довгостроковими | рахунок 2638 |
| | | за аналітичним обліком |
------------------------------------------------------------------ |
* У розрізі форм власності.
( Форма N 362 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 530 від 03.12.2003; N 276 від 17.06.2004, в редакції Постанови НБУ N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 363 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту статистики та
звітності
до 11 числа після звітного
періоду |
ЗВІТ
про цінні папери, емітовані банком,
та залишки коштів за іншою заборгованістю
(класифікація за секторами економіки)
за станом на ______________ 200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти) |
(копійки)
-----------------------------------------------------------------------------
| Код | Показники | Усього | У тому числі |
|рядка| | |---------------------------------------|
| | | | резиденти | нерези-|
| | | |------------------------------| денти |
| | | |усього| у тому числі за | |
| | | | | секторами економіки* | |
| | | | |-----------------------+--------|
| | | | |сектор 1|сектор 2| ... |сектор 0|
|-----+--------------------+--------+------+--------+--------+-----+--------|
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5-11| 12 |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 1 | I. Цінні папери | |
| | власного боргу, | |
| | емітовані банком, -| |
| | усього | |
| | У тому числі: | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 2 | короткострокові | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 3 | довгострокові | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 4 | Із них нараховані | |
| | витрати за цінними | |
| | паперами власного | |
| | боргу, емітованими | |
| | банком | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 5 | II. Ощадні | |
| | (депозитні) | |
| | сертифікати, | |
| | емітовані банком, | |
| | - усього | |
| | У тому числі: | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 6 | 1. Іменні - усього | |
| | У тому числі: | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 7 | на вимогу | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 8 | строкові - усього| |
| | у тому числі: | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 9 | короткострокові | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 10 | довгострокові | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 11 | 2. На пред'явника -| |
| | усього | |
| | У тому числі: | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 12 | на вимогу | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 13 | строкові - усього| |
| | у тому числі: | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 14 | короткострокові | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 15 | довгострокові | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 16 | Із них нараховані | |
| | витрати за ощадними| |
| | (депозитними) | |
| | сертифікатами, | |
| | емітованими банком | |
| | III. Залишки коштів| |
| | за іншою | |
| | заборгованістю | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------| |
| 17 | 1. Інша дебіторська| |
| | заборгованість | |
| | банкам (комерційний| |
| | кредит та аванси) | |
|-----+--------------------+------------------------------------------------|
| 18 | 2. Інша | |
| | кредиторська | |
| | заборгованість | |
| | банків (комерційний| |
| | кредит та аванси) | |
----------------------------------------------------------------------------- |
---------------
* Інституційні сектори економіки:
1 - фінансовий банківський;
2 - фінансовий небанківський;
3 - фізичні особи;
4 - інші суб'єкти домашніх господарств;
5 - органи державної влади;
6 - органи місцевого самоврядування;
7 - нефінансовий державний;
8 - нефінансовий недержавний;
9 - некомерційні організації, що обслуговують домашні
господарства;
0 - інший світ (нерезиденти).
"___"_____________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 363
Звіт про цінні папери, емітовані банком,
та залишки коштів за іншою заборгованістю
(класифікація за секторами економіки)
1. Звіт передбачає надання банками даних про цінні папери, емітовані банками, та залишки коштів за іншою заборгованістю в розрізі секторів економіки, у яких вони розміщені. Під час складання звіту доцільно користуватися Методичниими рекомендаціями щодо класифікації інституційних секторів економіки України, затверджених наказом Міністерства статистики України від 25.07.94 N 172.
2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
3. Дані про цінні папери, емітовані банками, та залишки коштів за іншою заборгованістю складаються за даними балансів банків та даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності К030, коду валюти R030, інституційних секторів економіки К071 та параметра аналітичного обліку R013.
4. Показники колонки 1 у рядках 1-18 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 12. Показники колонки 2 у рядках 1-18 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 3-11.
5. Показники колонок 1-12 у рядках 1, 5, 6, 8, 11 і 13 форми дорівнюють відповідно сумі показників у рядках 2 і 3, 6 і 11, 7 і 8, 9 і 10, 12 і 13, 14 і 15.
6. Показники форми складаються за таким розрахунком.
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Розрахунок показника |
| з/п | | (залишки коштів на кінець |
| | | періоду за рахунками) |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 1 | I. Цінні папери власного | рахунки груп 330, 331 |
| | боргу, емітовані банком*, - | за аналітичним обліком, |
| | усього | сума рядків 2 і 5 |
| | У тому числі: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 2 | 1) короткострокові*: | сума рядків 3 і 4 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 3 | цінні папери власного | рахунки 3300, 3301, 3305, |
| | боргу, емітовані банком* | 3306КП, 3307 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 4 | нараховані витрати за | рахунок 3308 |
| | цінними паперами власного | |
| | боргу, емітованими банком* | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 5 | 2) довгострокові*: | сума рядків 6 і 7 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 6 | цінні папери власного | рахунки 3310, 3311, 3315, |
| | боргу, емітовані банком* | 3316КП, 3317 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 7 | нараховані витрати за | рахунок 3318 |
| | цінними паперами власного | |
| | боргу, емітованими банком* | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 8 | Із них нараховані витрати за| сума рядків 4 і 7 |
| | цінними паперами власного | |
| | боргу, емітованими банком* | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 9 | II. Ощадні (депозитні) | рахунки груп 332, 333, 334 |
| | сертифікати, емітовані | за аналітичним обліком, |
| | банком*, - усього | сума рядків 10 і 21 |
| | У тому числі: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 10 | 1. Іменні* - усього | сума рядків 11 і 14 |
| | У тому числі: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 11 | 1) на вимогу*: | сума рядків 12 і 13 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 12 | ощадні (депозитні) | рахунки 3340, 3346КП, 3347 |
| | сертифікати* | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 13 | нараховані витрати за | рахунок 3348 |
| | ощадними (депозитними) | за аналітичним обліком |
| | сертифікатами* | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 14 | 2) строкові* - усього, | сума рядків 15 і 18 |
| | у тому числі: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 15 | короткострокові*: | сума рядків 16 і 17 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 16 | ощадні (депозитні) | рахунки 3320, 3326КП, 3327 |
| | сертифікати* | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 17 | нараховані витрати за | рахунок 3328 |
| | ощадними (депозитними) | за аналітичним обліком |
| | сертифікатами* | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 18 | довгострокові*: | сума рядків 19 і 20 |
|-----+-----------------------------+----------------------------| |
| 19 | ощадні (депозитні) | рахунки 3330, 3336КП, 3337 |
| | сертифікати* | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 20 | нараховані витрати за | рахунок 3338 |
| | ощадними (депозитними) | за аналітичним обліком |
| | сертифікатами* | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 21 | 2. На пред'явника* - усього | сума рядків 22 і 25 |
| | У тому числі: | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 22 | 1) на вимогу*: | сума рядків 23 і 24 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 23 | ощадні (депозитні) | рахунки 3340, 3346КП, 3347 |
| | сертифікати* | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 24 | нараховані витрати за | рахунок 3348 |
| | ощадними (депозитними) | за аналітичним обліком |
| | сертифікатами* | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 25 | 2) строкові* - усього, | сума рядків 26 і 29 |
| | у тому числі: | | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 26 | короткострокові*: | сума рядків 27 і 28 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 27 | ощадні (депозитні) | рахунки 3320, 3326КП, 3327 |
| | сертифікати* | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 28 | нараховані витрати за | рахунок 3328 |
| | ощадними (депозитними) | за аналітичним обліком |
| | сертифікатами* | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 29 | довгострокові*: | сума рядків 30 і 31 |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 30 | ощадні (депозитні) | рахунки 3330, 3336КП, 3337 |
| | сертифікати* | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 31 | нараховані витрати за | рахунок 3338 |
| | ощадними (депозитними) | за аналітичним обліком |
| | сертифікатами* | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 32 | Із них нараховані витрати за| сума рядків 13, 17, 20, 24,|
| | ощадними (депозитними) | 28, 31 |
| | сертифікатами, емітованими | |
| | банком* | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 33 | III. Залишки коштів за іншою| |
| | заборгованістю | |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 34 | Інша дебіторська | рахунки груп 181, 188, 352,|
| | заборгованість банкам | 355; рахунки груп 280, 288,|
| | (комерційний кредит та | 351, 354, 357, 358 |
| | аванси)* | за аналітичним обліком |
|-----+-----------------------------+----------------------------|
| 35 | Інша кредиторська | рахунки груп 191, 292; |
| | заборгованість банків | рахунки груп 290, 361, 363,|
| | (комерційний кредит та | 364, 367 |
| | аванси)* | за аналітичним обліком, |
| | | рахунки 3653, 3654, 3658 |
------------------------------------------------------------------ |
* У розрізі секторів економіки.
( Форму N 363 та пояснення щодо її заповнення в редакції Постанов Національного банку N 530 від 03.12.2003, N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 381 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані - з
урахуванням філій, що
розташовані в Україні та
поза її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
протягом двох робочих днів
після закінчення звітного
періоду резервування;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту монетарної
політики та
Департаменту банківського
регулювання і нагляду на
третій робочий день після
закінчення звітного періоду
резервування |
ДОВІДКА
про залучені кошти та їх залишки на
кореспондентському рахунку
________________________________________
(назва банку)
за _____________________ р. |
(копійки)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Показники | На дату звітного періоду | Середньо- |
| з/п | |------------------------------------------------------| арифметичне |
| | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | | |
| | |----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----| |
| | | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | | |
| | |----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----| |
| | | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 1 | Сума залучених коштів | | | | | | | | | | | | |
| | - усього | | | | | | | | | | | | |
| | у національній валюті | | | | | | | | | | | | |
| | в іноземній валюті | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 2 | Сума обов'язкових | | | | | | | | | | | | |
| | резервів згідно з | | | | | | | | | | | | |
| | установленими | | | | | | | | | | | | |
| | нормативами | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 3 | Фактична сума залишків | | | | | | | | | | | | |
| | коштів на | | | | | | | | | | | | |
| | кореспондентському | | | | | | | | | | | | |
| | рахунку банку в | | | | | | | | | | | | |
| | Національному банку | | | | | | | | | | | | |
| | України | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 4 | Сума, що зараховується | | | | | | | | | | | | |
| | для покриття | | | | | | | | | | | | |
| | обов'язкових резервів | | | | | | | | | | | | |
| | окремими видами | | | | | | | | | | | | |
| | банківських активів: | | | | | | | | | | | | |
| | у національній валюті | | | | | | | | | | | | |
| | в іноземній валюті | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 5 | Сума обов'язкових | | | | | | | | | | | | |
| | резервів, що має | | | | | | | | | | | | |
| | зберігатися на | | | | | | | | | | | | |
| | кореспондентському | | | | | | | | | | | | |
| | рахунку банку щоденно | | | | | | | | | | | | |
| | (середньоарифметична | | | | | | | | | | | | |
| | сума обов'язкових | | | | | | | | | | | | |
| | резервів за попередній | | | | | | | | | | | | |
| | звітний період, | | | | | | | | | | | | |
| | помножена на | | | | | | | | | | | | |
| | установлений процент) | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 6 | Відхилення (+, -) для | | | | | | | | | | | | |
| | контролю за щоденними | | | | | | | | | | | | |
| | залишками | | | | | | | | | | | | |
| | (рядок 3 - рядок 5) | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 7 | Кількість випадків | | | | | | | | | | | | |
| | недорезервування коштів | | | | | | | | | | | | |
| | під час контролю за | | | | | | | | | | | | |
| | щоденними залишками | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 8 | Відхилення (+, -) для | | | | | | | | | | | | |
| | звітного періоду | | | | | | | | | | | | |
| | резервування (рядок 3 + | | | | | | | | | | | | |
| | + рядок 4 - рядок 2) | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали) |
( Форма N 381 в редакції Постанови НБУ N 276 від 17.06.2004, із змінами, внесеними згідно з Постановами НБУ N 642 від 15.12.2004, N 223 від 16.06.2005 )
Форма N 200 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані -
з урахуванням філій,
що розташовані в Україні
та за її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
до 10 числа після звітного
періоду;
- територіальними
управліннями Національного
банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту з питань
запобігання використанню
банківської системи
для легалізації кримінальних
доходів та фінансування
тероризму до 15 числа
після звітного періоду |
ЗВІТ
про фінансові операції, що підлягають
фінансовому моніторингу
за _________ місяць 200_ року
-------------------------- -------------------------
(назва банку) (місцезнаходження банку) |
(копійки)
------------------------------------------------------------------------------
| N |Назва |Кіль-|Зага-| У тому числі |
| з/п |показника |кість|льна |-------------------------------------------|
| | | |сума |юридичні |фізичні |фізичні |фінансові |
| | | | |особи |особи - | особи |установи- |
| | | | | |суб'єкти | |кореспон- |
| | | | | |підприєм- | |денти |
| | | | | |ницької | | |
| | | | | |діяльності| | |
| | | | |----------+----------+----------+----------|
| | | | |кіль-|сума|кіль-|сума|кіль-|сума|кіль-|сума|
| | | | |кість| |кість| |кість| |кість| |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
| I |Фінансові | | | | | | | | | | |
| |операції, | | | | | | | | | | |
| |інформація про| | | | | | | | | | |
| |які внесена до| | | | | | | | | | |
| |реєстру | | | | | | | | | | |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
| 1 |Надіслані | | | | | | | | | | |
| |уповноваженому| | | | | | | | | | |
| |органу | | | | | | | | | | |
| |повідомлення, | | | | | | | | | | |
| |у тому числі: | | | | | | | | | | |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
|1.1 |про фінансові | | | | | | | | | | |
| |операції, що | | | | | | | | | | |
| |підлягають | | | | | | | | | | |
| |обов'язковому | | | | | | | | | | |
| |фінансовому | | | | | | | | | | |
| |моніторингу, | | | | | | | | | | |
| |із них: | | | | | | | | | | |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
|1.1.1|за кодами | | | | | | | | | | |
| |ознак | | | | | | | | | | |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
|1.2 |Про фінансові | | | | | | | | | | |
| |операції, що | | | | | | | | | | |
| |підлягають | | | | | | | | | | |
| |внутрішньому | | | | | | | | | | |
| |фінансовому | | | | | | | | | | |
| |моніторингу, | | | | | | | | | | |
| |із них: | | | | | | | | | | |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
|1.2.1|за кодами | | | | | | | | | | |
| |ознак | | | | | | | | | | |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
|1.3 |Про фінансові | | | | | | | | | | |
| |операції, | | | | | | | | | | |
| |пов'язані з | | | | | | | | | | |
| |фінансуванням | | | | | | | | | | |
| |тероризму | | | | | | | | | | |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
|1.4 |Про фінансові | | | | | | | | | | |
| |операції, у | | | | | | | | | | |
| |проведенні | | | | | | | | | | |
| |яких клієнту | | | | | | | | | | |
| |відмовлено | | | | | | | | | | |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
|1.5 |Про закриття | | X | | X | | X | | X | | X |
| |рахунку | | | | | | | | | | |
| |клієнта | | | | | | | | | | |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----| |
| 2 |Фінансові | | | | | | | | | | |
| |операції, щодо| | | | | | | | | | |
| |яких прийнято | | | | | | | | | | |
| |рішення не | | | | | | | | | | |
| |надсилати | | | | | | | | | | |
| |файла-повідом-| | | | | | | | | | |
| |лення | | | | | | | | | | |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
| 3 |Фінансові | | | | | | | | | | |
| |операції, за | | | | | | | | | | |
| |якими | | | | | | | | | | |
| |надходили | | | | | | | | | | |
| |файли-повідом-| | | | | | | | | | |
| |лення про | | | | | | | | | | |
| |відмову від | | | | | | | | | | |
| |узяття на | | | | | | | | | | |
| |облік | | | | | | | | | | |
| |фінансової | | | | | | | | | | |
| |операції | | | | | | | | | | |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
| II |Фінансові | | | | | | | | | | |
| |операції, за | | | | | | | | | | |
| |якими | | | | | | | | | | |
| |надіслано | | | | | | | | | | |
| |файли-запити | | | | | | | | | | |
| |від | | | | | | | | | | |
| |уповноваженого| | | | | | | | | | |
| |органу | | | | | | | | | | |
|-----+--------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----|
|III |Фінансові | | | | | | | | | | |
| |операції, за | | | | | | | | | | |
| |якими надано | | | | | | | | | | |
| |уповноваженому| | | | | | | | | | |
| |органу | | | | | | | | | | |
| |файли-додатки | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------ |
"_____" ________ 200 р. Керівник ____________ _____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
________________________
(прізвище виконавця, Відповідальний _________ ___________
номер телефону) працівник (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення
щодо заповнення форми N 200
Звіт про фінансові операції, що підлягають
фінансовому моніторингу
1. Звіт передбачає надання банками відомостей за звітний місяць про кількість:
фінансових операцій, унесених до реєстру фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;
надісланих уповноваженому органу - Державному комітету фінансового моніторингу України повідомлень про фінансові операції, що підлягають обов'язковому та внутрішньому фінансовому моніторингу (згрупованих за кодами ознак), повідомлень про фінансові операції, щодо яких у банку були мотивовані підозри, що вони можуть бути пов'язані з тероризмом, повідомлень про фінансові операції, у проведенні яких клієнту було відмовлено, та повідомлень про закриття рахунку клієнта;
фінансових операцій, за якими банком прийнято рішення не надсилати файла-повідомлення;
фінансових операцій, за якими від Державного комітету фінансового моніторингу України надходили файли-повідомлення про відмову від узяття їх на облік;
надісланих Державним комітетом фінансового моніторингу України файлів-запитів та наданих банком файлів-додатків.
2. Звіт складається за такими типами клієнтів банку:
1 тип - юридична особа (без урахування фінансових установ-кореспондентів);
2 тип - фізична особа - суб'єкт підприємницької діяльності;
3 тип - фізична особа;
4 тип - фінансова установа-кореспондент.
3. Звіт складається в національній валюті (у копійках).
4. Звіт подається електронною поштою щомісяця банками - юридичними особами (зведені дані - з урахуванням філій, що розташовані в Україні та за її межами) територіальним управлінням Національного банку України до 10 числа після звітного періоду; територіальними управліннями Національного банку України через Центральну розрахункову палату Департаменту з питань запобігання використанню банківської системи для легалізації кримінальних доходів та фінансування тероризму до 15 числа після звітного періоду.
5. Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 3 - зазначається кількість відповідних показників. Дані цієї колонки є сумою колонок 5, 7, 9, 11.
Колонка 4 - зазначається загальна сума фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу (еквівалент у національній валюті). Дані цієї колонки є сумою колонок 6, 8, 10, 12.
Колонки 5-12 - у розрізі типів клієнтів банку зазначаються кількість відповідних операцій та суми фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу (еквівалент у національній валюті).
Рядок I - зазначаються дані про фінансові операції, відомості про які внесені до реєстру фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу.
Рядок 1 - зазначаються дані про надіслані банком Державному комітету фінансового моніторингу України файли-повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, щодо яких банк отримав від Державного комітету фінансового моніторингу України файл-повідомлення про взяття їх на облік. Дані цього рядка є сумою даних рядків 1.1-1.5.
Рядок 1.1 - зазначаються дані про надіслані банком Державному комітету фінансового моніторингу України файли-повідомлення про фінансові операції, які підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу.
Рядок 1.1.1 - послідовно зазначаються дані, згруповані за кожним кодом ознак фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, з використанням довідника кодів ознак фінансових операцій, які підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, наведеного в додатку 2 до Інструкції щодо заповнення форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, затвердженої наказом Державного департаменту фінансового моніторингу Міністерства фінансів України від 13.05.2003 N 48 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 23.05.2003 за N 394/7715 (далі - Інструкція).
Рядок 1.2 - зазначаються дані про надіслані банком до Державного комітету фінансового моніторингу України файли-повідомлення про фінансові операції, які підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу.
Рядок 1.2.1 - послідовно зазначаються дані, згруповані за кожним кодом ознак фінансових операцій, які підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, з використанням довідника кодів ознак фінансових операцій, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, наведеного в додатку 3 до Інструкції.
Рядок 1.3 - зазначаються дані про надані Державному комітету фінансового моніторингу України повідомлення про фінансові операції, щодо яких у банку були мотивовані підозри, що вони можуть бути пов'язані, стосуватися або призначатися для фінансування терористичної діяльності.
Рядок 1.4 - зазначаються дані про надані Державному комітету фінансового моніторингу України повідомлення про фінансові операції, від здійснення яких банк відмовився після встановлення того, що ці фінансові операції містять ознаки таких, що підлягають фінансовому моніторингу.
Рядок 1.5 - зазначаються дані про надані Державному комітету фінансового моніторингу України повідомлення про закриття банком рахунку клієнта на підставі статті 64 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ).
Рядок 2 - зазначаються дані про фінансові операції, щодо яких банк прийняв рішення про недоцільність інформування Державного комітету фінансового моніторингу України та склав довідку з обґрунтуванням цього рішення.
Рядок 3 - зазначаються дані про фінансові операції, за якими протягом звітного періоду від Державного комітету фінансового моніторингу України надійшли файли-повідомлення про відмову від узяття їх на облік фінансової операції.
Рядок II - зазначаються дані про фінансові операції, за якими протягом звітного періоду банку надіслано файли-запити Державним комітетом фінансового моніторингу щодо надання додаткової інформації про ці операції.
Рядок III - зазначаються дані про фінансові операції, за якими протягом звітного періоду банком надані файли-додатки Державному комітету фінансового моніторингу.
( Розділ 2 додатка доповнено Формою N 200 (місячна) згідно з Постановою НБУ N 403 від 28.10.2005 )
Форма N 201 (квартальна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані -
з урахуванням філій,
що розташовані в Україні
та за її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
до 15 числа після звітного
періоду;
- територіальними
управліннями Національного
банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту з питань
запобігання використанню
банківської системи
для легалізації кримінальних
доходів та фінансування
тероризму до 18 числа
після звітного періоду |
ЗВІТ
про кількість клієнтів банку,
що підлягають ідентифікації
за станом на ____________ 200_ року
-------------------------- -------------------------
(назва банку) (місцезнаходження банку) |
(кількісні показники)
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N |Показник |Кіль-| У тому числі |Кількість |
|з/п| |кість|-----------------------------------------------------------------------------------|клієнтів, яким|
| | |клі- |кількість клієнтів, |кількість клієнтів, |кількість клієнтів, |відмовлено |
| | |єнтів|ідентифікація яких |ідентифікація яких |з якими немає ділових |у відкритті |
| | |банку|здійснена відповідно до |не завершена |стосунків |рахунку за |
| | | |вимог чинного | | |результатами |
| | | |законодавства | | |ідентифікації |
| | | |---------------------------+---------------------------+---------------------------|у звітному |
| | | |усьо-| у тому числі |Усьо-| у тому числі |усьо-| у тому числі |періоді |
| | | |го |---------------------|го |---------------------|го |---------------------| |
| | | | |з великим | інших | |з великим | інших | |з великим | інших | |
| | | | |ризиком | | |ризиком | | |ризиком | | |
| | | | |----------+----------| |----------+----------| |----------+----------| |
| | | | |пов'я-|ін-|пов'я-|ін-| |пов'я-|ін-|пов'я-|ін-| |пов'я-|ін-|пов'я-|ін-| |
| | | | |заних |ших|заних |ших| |заних |ших|заних |ших| |заних |ших|заних |ших| |
| | | | |з | |з | | |з | |з | | |з | |з | | |
| | | | |офшор-| |офшор-| | |офшор-| |офшор-| | |офшор-| |офшор-| | |
| | | | |ними | |ними | | |ними | |ними | | |ними | |ними | | |
| | | | |зонами| |зонами| | |зонами| |зонами| | |зонами| |зонами| | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |11 | 12 |13 | 14 | 15 |16 | 17 |18 | 19 |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
| 1 |Юридичні | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |особи, із | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |них: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
|1.1|резиденти | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
|1.2|нерезиденти | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
| 2 |Фізичні | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |особи - | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |суб'єкти | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |підприємни- | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |цької | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |діяльності, | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |із них: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
|2.1|резиденти | | | X | | X | | | X | | X | | | X | | X | | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
|2.2|нерезиденти | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
| 3 |Фізичні | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |особи, із | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |них: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
|3.1|резиденти | | | X | | X | | | X | | X | | | X | | X | | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
|3.2|нерезиденти | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
| 4 |Фінансові | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |установи- | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |кореспонден-| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |ти, із них: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
|4.1|резиденти | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
|4.2|нерезиденти | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---+------------+-----+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+-----+------+---+------+---+--------------|
| 5 |Разом | | | | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
"_____" ________ 200 р. Керівник ____________ _____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
________________________
(прізвище виконавця, Відповідальний _________ ___________
номер телефону) працівник (підпис) (прізвище,
ініціали) |
Пояснення щодо заповнення форми N 201
Звіт про кількість клієнтів банку,
що підлягають ідентифікації
1. Звіт передбачає надання банками відомостей на звітну дату про кількість:
клієнтів, ідентифікація яких здійснена відповідно до чинного законодавства;
клієнтів, ідентифікація яких не завершена;
клієнтів, ідентифікація яких не здійснена, які не підтримують ділових стосунків з банком. Крім того, надаються відомості про кількість клієнтів, яким за результатами проведення ідентифікації відмовлено у відкритті рахунку.
2. Звіт складається за такими типами клієнтів банку (з урахуванням ознаки резидентності клієнта):
1 тип - юридична особа (без урахування фінансових установ-кореспондентів);
2 тип - фізична особа - суб'єкт підприємницької діяльності;
3 тип - фізична особа;
4 тип - фінансова установа-кореспондент.
3. Звіт подається електронною поштою щокварталу банками - юридичними особами (зведені дані - з урахуванням філій, що розташовані в Україні та за її межами) територіальним управлінням Національного банку України до 15 числа після звітного періоду; територіальними управліннями Національного банку України через Центральну розрахункову палату Департаменту з питань запобігання використанню банківської системи для легалізації кримінальних доходів та фінансування тероризму до 18 числа після звітного періоду.
4. Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 3 - зазначається загальна кількість клієнтів банку, які користуються послугами банку. Дані цієї колонки є сумою даних колонок 4, 9, 14.
Колонка 4 - зазначається загальна кількість клієнтів банку, щодо яких банк провів ідентифікацію згідно з вимогами чинного законодавства, яке регулює відносини у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Дані цієї колонки є сумою даних колонок 5-8.
Колонки 5, 6 - зазначається кількість клієнтів банку, щодо яких банк провів ідентифікацію згідно з вимогами чинного законодавства та які віднесені ним до категорії клієнтів, що здійснюють операції, які становлять великий ризик їх використання з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом (далі - клієнти з великим ризиком).
У колонці 5 зазначається кількість клієнтів банку, які віднесені банком до категорії клієнтів з великим ризиком та які мають відповідну реєстрацію чи місцезнаходження в країні, що віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон, та/або клієнтів банку, які віднесені банком до категорії клієнтів з великим ризиком, у яких фізичні особи, що є власниками цього клієнта, мають прямий або опосередкований вплив на нього й отримують економічну вигоду від його діяльності, мають відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в країні, що віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон (далі - пов'язані з офшорними зонами).
Якщо банк включив критерій "пов'язані з офшорними зонами" до переліку критеріїв, за якими клієнти належать до категорії клієнтів з великим ризиком, то дані про таких клієнтів зазначаються в колонці 5.
Колонки 7, 8 - зазначається кількість інших клієнтів банку (тобто тих, що не віднесені банком до категорії клієнтів з великим ризиком), щодо яких банк провів ідентифікацію згідно з вимогами чинного законодавства.
У колонці 7 - зазначається кількість клієнтів, які не віднесені банком до категорії клієнтів з великим ризиком та які пов'язані з офшорними зонами.
Колонка 9 - зазначається загальна кількість клієнтів банку, ідентифікація яких відповідно до чинного законодавства на звітну дату не завершена (не подані потрібні відомості та документи, пояснення тощо). До цієї категорії клієнтів належать ті, яким були відкриті рахунки до набрання чинності відповідними законами та нормативно-правовими актами, а також клієнти, щодо яких на звітну дату проводиться періодичне уточнення інформації (або уточнення інформації у зв'язку із внесеними до установчих документів змінами). Дані цієї колонки є сумою даних колонок 10-13.
Колонки 10, 11 - зазначається кількість клієнтів банку, які віднесені банком до категорії клієнтів з великим ризиком та ідентифікація яких відповідно до чинного законодавства на звітну дату не завершена.
У колонці 10 зазначається кількість клієнтів банку, які віднесені банком до категорії клієнтів з великим ризиком та які пов'язані з офшорними зонами.
Якщо банк включив критерій "пов'язані з офшорними зонами" до переліку критеріїв, за якими клієнти належать до категорії клієнтів з великим ризиком, то дані про таких клієнтів також зазначаються в колонці 10.
Колонки 12, 13 - зазначається кількість інших клієнтів банку (тобто тих, які не віднесені банком до категорії клієнтів з великим ризиком), ідентифікація яких відповідно до чинного законодавства на звітну дату не завершена.
У колонці 12 - зазначається кількість клієнтів, які не віднесені банком до категорії клієнтів з великим ризиком та які пов'язані з офшорними зонами.
Колонка 14 - зазначається загальна кількість клієнтів банку, ідентифікація яких відповідно до чинного законодавства на звітну дату не здійснена. До цієї категорії клієнтів належать клієнти, яким були відкриті рахунки до набрання чинності законами, що регулюють відносини у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та які не підтримують ділових стосунків з банком, а також клієнти, щодо яких банк не може провести планового уточнення інформації у зв'язку з тим, що не має з ними ділових стосунків. Дані цієї колонки є сумою даних колонок 15-18.
Колонки 15, 16 - зазначається кількість клієнтів банку, які віднесені банком до категорії клієнтів з великим ризиком та ідентифікація яких на звітну дату не здійснена відповідно до чинного законодавства.
У колонці 15 - зазначається кількість клієнтів банку, які віднесені банком до категорії клієнтів з великим ризиком та які пов'язані з офшорними зонами.
Якщо банк включив критерій "пов'язані з офшорними зонами" до переліку критеріїв, за якими клієнти належать до категорії клієнтів з великим ризиком, то дані про таких клієнтів також зазначаються в колонці 15.
Колонки 17, 18 - зазначається кількість інших клієнтів банку (тобто тих, які не віднесені банком до категорії клієнтів з великим ризиком), ідентифікація яких відповідно до чинного законодавства на звітну дату не здійснена.
У колонці 17 - зазначається кількість клієнтів, які не віднесені банком до категорії клієнтів з великим ризиком та які пов'язані з офшорними зонами.
Колонка 19 - зазначається загальна кількість клієнтів банку, яким за результатами ідентифікації, проведеної в звітному періоді, відмовлено у відкритті рахунку.
Рядок 1 - зазначаються дані щодо клієнтів банку - юридичних осіб (без урахування кількості фінансових установ-кореспондентів - клієнтів банку). Дані цього рядка є сумою даних рядків 1.1 та 1.2.
Рядок 2 - зазначаються дані щодо клієнтів банку - фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності. Дані цього рядка є сумою даних рядків 2.1 та 2.2.
Рядок 3 - зазначаються дані щодо клієнтів банку - фізичних осіб. Дані цього рядка є сумою даних рядків 3.1 та 3.2.
Рядок 4 - зазначаються дані щодо клієнтів банку - фінансових установ-кореспондентів. Дані цього рядка є сумою даних рядків 4.1 та 4.2.
Рядок 5 - дані цього рядка є сумою даних рядків 1-4.
( Розділ 2 додатка доповнено Формою N 201 (квартальна) згідно з Постановою НБУ N 403 від 28.10.2005 )
( Частину II )
