ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З РЕГУЛЮВАННЯ РИНКІВ
ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ УКРАЇНИ
ЛИСТ
03.08.2007 N 722/11-11
Щодо проблем неоднозначного тлумачення законодавства
Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України (далі - Держфінпослуг) розглянула лист щодо проблем неоднозначного тлумачення законодавства та повідомляє.
Щодо облікової системи фінансової компанії
Вимоги до облікової та реєструючої системи фінансових компаній викладені у розділі 5 Положення про внесення інформації щодо фінансових компаній до Державного реєстру фінансових установ та встановлення вимог до облікової та реєструючої системи фінансових компаній, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг 05.12.2003 р. N 152, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 29.12.2003 р. за N 1252/8573 (зі змінами та доповненнями) (далі - Положення N 152).
Зокрема, відповідно до пункту 5.5 Положення N 152 облікова та реєструюча система фінансової компанії має забезпечувати облік та реєстрацію договорів про надання фінансових послуг у електронному та паперовому вигляді. Крім того, згідно з пунктом 5.11 Положення N 152 облікова та реєструюча система фінансової компанії має забезпечувати формування інформації та складання звітності фінансової компанії.
Щодо коефіцієнту фінансового ризику
Положення про видачу небанківській фінансовій установі - управителю дозволу на право прийняття на себе комерційних ризиків при створенні фонду фінансування будівництва виду Б та/або дозволу на право здійснення емісії сертифікатів фонду операцій з нерухомістю, затверджене розпорядженням Держфінпослуг від 29.07.2004 р. N 1866, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 01.09.2004 р. за N 1084/9683 (далі - Положення N 1866), розроблено відповідно до Закону України "Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю" ( 978-15 ), визначає порядок та умови видачі небанківській фінансовій установі - управителю дозволу на прийняття на себе комерційних ризиків при створенні фонду фінансування будівництва виду Б на об'єкт будівництва (далі - ФФБ виду Б) та/або дозволу на право здійснення емісії сертифікатів фонду операцій з нерухомістю (далі - ФОН).
Відповідно до пункту 1.3 Положення N 1866 управителем є небанківська фінансова установа, яка в установленому порядку внесена до Державного реєстру фінансових установ, одержала свідоцтво про реєстрацію фінансової установи з додатком щодо права здійснення фінансових послуг з управління залученими коштами фізичних та/або юридичних осіб та подає заяву для одержання дозволу на право прийняття управителем на себе комерційній ризиків при створенні ФФБ виду Б та/або заяву для одержання дозволу на право здійснення емісії сертифікатів ФОН.
Отже, для визначення коефіцієнта фінансового ризику, на вимогу пунктів 2.1.3 та 2.2.3 Положення N 1866, слід використовувати загальний розмір залучених управителем коштів фізичних та/або юридичних осіб в управління.
Голова В.Альошин