ДЕРЖАВНА КАЗНАЧЕЙСЬКА СЛУЖБА УКРАЇНИ
НАКАЗ
13.02.2014 N 53
м. Київ
Про відкриття рахунків та внесення змін
до аналітичних параметрів рахунків з обліку
надходжень до державного та місцевих бюджетів
З метою відкриття рахунків з обліку надходжень до державного та місцевих бюджетів, внесення змін до їх аналітичних параметрів відповідно до вимог Бюджетного кодексу України та Закону України "Про Державний бюджет України на 2014 рік", наказу Міністерства фінансів України від 14 січня 2011 року N 11 "Про бюджетну класифікацію" (зі змінами), наказів Державної казначейської служби України від 16 січня 2014 року N 9 "Про затвердження змін до Довідника відповідності символу звітності коду класифікації доходів бюджету" та 10 лютого 2014 року N 50 "Про затвердження змін до Довідника відповідності символу звітності коду класифікації доходів бюджету" наказую:
1. Департаменту інформаційних технологій, корпоративної телекомунікації та захисту інформації (Тіхановський М.В.) здійснити організаційні заходи щодо доведення до відповідних самостійних структурних підрозділів Державної казначейської служби України та головних управлінь Державної казначейської служби України в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі програмного забезпечення:
- 14.02.2014 по відкриттю та внесенню змін до аналітичних параметрів рахунків в автоматизованому режимі;
- по перенесенню залишків коштів з рахунків, що закриваються, на відкриті рахунки з обліку надходжень до державного та місцевих бюджетів, та приведенню у відповідність до вимог законодавства нормативів розподілу платежів.
2. Департаменту інформаційних технологій, корпоративної телекомунікації та захисту інформації (Тіхановський М.В.) забезпечити консультативну підтримку та супроводження групою розробників ТОВ "УНІТІ-БАРС" процесу відкриття рахунків та перенесення залишків коштів.
3. Департаменту інформаційних технологій, корпоративної телекомунікації та захисту інформації (Тіхановський М.В.), Управлінню бухгалтерського обліку операцій державного бюджету (Шамрай Г.М.), Відділу обслуговування операційного дня (Бубликов С.В.) та начальникам головних управлінь Державної казначейської служби України в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі 14.02.2014 здійснити тестування програмного забезпечення по відкриттю рахунків.
4. Департаменту інформаційних технологій, корпоративної телекомунікації та захисту інформації (Тіхановський М.В.), Управлінню бухгалтерського обліку операцій державного бюджету (Шамрай Г.М.), Відділу обслуговування операційного дня (Бубликов С.В.) та начальникам головних управлінь Державної казначейської служби України в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі:
- 17.02.2014 забезпечити відкриття та доведення реквізитів рахунків (у частині платежів, які мобілізуються на відповідній території) органам Міністерства доходів і зборів України, органам Міністерства внутрішніх справ України відповідно до порядків взаємодії, місцевим фінансовим органам та іншим органам, що контролюють справляння надходжень бюджетів, за їх зверненням для подальшого повідомлення платникам податків;
- 01.03.2014 відкрити операційний день та забезпечити перенесення залишків коштів з рахунків, що закриваються, на відкриті рахунки з обліку надходжень до державного та місцевих бюджетів, привести у відповідність до вимог законодавства нормативи розподілу платежів;
- після перенесення залишків коштів з рахунків, що закриваються, на відкриті рахунки та приведення у відповідність до вимог законодавства нормативів розподілу платежів, сформувати щоденні Звіти про виконання державного бюджету за доходами та іншими надходженнями та Звіти про виконання місцевих бюджетів за доходами в розрізі бюджетів Автономної Республіки Крим, обласних бюджетів, бюджетів міст Києва та Севастополя, міст республіканського Автономної Республіки Крим та обласного значення і бюджетів районів (708 бюджетів) та в розрізі бюджетів усіх рівнів (12 тисяч бюджетів), Звіти про виконання державного бюджету за доходами та іншими надходженнями головних управлінь в Автономній Республіці Крим, Дніпропетровській, Донецькій, Запорізькій, Луганській, Львівській, Миколаївській, Одеській, Харківській областях, місті Києві, в яких відображена інформація про надходження від платників податків, що знаходяться на обліку в спеціалізованих державних податкових інспекціях по роботі з великими платниками податків, Звіти про виконання місцевих бюджетів за доходами головних управлінь в Автономній Республіці Крим, Дніпропетровській, Донецькій, Запорізькій, Луганській, Львівській, Миколаївській, Одеській, Харківській областях, місті Києві, в яких відображена інформація про надходження від платників податків, що знаходяться на обліку в спеціалізованих державних податкових інспекціях по роботі з великими платниками податків за 01.03.2014, перевірити їх та до 10-00 03.03.2014 передати до Державної казначейської служби України.
5. Управлінню методології з обслуговування бюджетів, бухгалтерського обліку та звітності (Сушко Н.І.) підготувати та довести головним управлінням Державної казначейської служби України в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі, самостійним структурним підрозділам Державної казначейської служби України бухгалтерські проведення для перенесення залишків коштів з рахунків, що закриваються, на відкриті рахунки з обліку надходжень до державного та місцевих бюджетів, приведення у відповідність до вимог законодавства нормативів розподілу платежів.
6. Датою початку здійснення операцій по виконанню державного та місцевих бюджетів відповідно до вимог Бюджетного кодексу України та Закону України "Про Державний бюджет України на 2014 рік" визначити - 03.03.2014.
7. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступників Голови Державної казначейської служби України відповідно до розподілу обов’язків та начальників головних управлінь Державної казначейської служби України в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі.
Голова С.І. Харченко