Пенсионная реформа в Украине
Предисловие
“Как минимум 13,8 миллиона наших сограждан обеспокоены проводимой в стране пенсионной реформой. Но дело в том, что изменения касаются не столько нынешних пенсионеров, сколько тех, кому, казалось бы, о пенсии думать пока рановато. Тем не менее, государство обязано просчитывать перспективу и заблаговременно разрабатывать стратегию, плоды которой проявятся через некоторое время. Пенсионная реформа рассчитана на долговременный эффект и позволит в будущем каждому человеку получать пенсию, адекватную его уровню доходов”.
По материала газеты “Голос Украти” от 29 ноября 2003 г.
“Я утверждаю, что эта книга не про конец света, а про свет в конце тоннеля”.
Р.Кийосаки, Ш.Лектер (“Пророчество Богатого папы”)
Согласно ст.46 Конституции Украины пенсии должны обеспечивать уровень жизни не ниже прожиточного минимума, установленного законом. В Конституции не говорится, какие это должны быть пенсии - государственные или негосударственные. Новое пенсионное законодательство создает правовую базу для того, чтобы граждане сами позаботились о своей пенсии. Однако для обеспечения достойного жизненного уровня граждан одной правовой базы мало. Необходимо еще финансовое образование. Образование, которое не получишь в школе, образование, которого не дает ни один вуз. Эта статья для тех, кто хочет не просто восполнить пробел в своем образовании, а начать действовать для обретения финансовой защищенности, которая так необходима нам всем в новых сложных финансовых условиях, которые неизбежно возникнут вследствие того, что многочисленное послевоенное поколение так называемых беби-бумеров в ближайшие 5-10 лет прекратят трудовую деятельность.
1 января 2004 года вступили в силу два важных Закона:
- Закон Украины от 09.07.2003 г. № 1058-IV “Об общеобязательном государственном пенсионном страховании”;
- Закон Украины от 09.07.2003 г. № 1057-IV “ О негосударственном пенсионном обеспечении ”.
Именно с этими Законами связывают начало пенсионной реформы в Украине. На самом деле пенсионная реформа в Украине идет уже несколько лет. И связана не столько с изменением законодательства, сколько с изменением мышления граждан, все большее число которых уже не надеется на государственное пенсионное обеспечение, а предпочитает рассчитывать на свои собственные сбережения.
Когда число таких граждан достигнет хотя бы 6 % населения Украины, можно будет с удовлетворением констатировать - “пенсионная реформа пошла”.
Настоящая работа о негосударственном пенсионном обеспечении, точнее о “пенсионном самообеспечении”. О причинах, вызывающих необходимость “пенсионного самообеспечения”, о способах такого самообеспечения, о структурах, которые обеспечивают негосударственное пенсионное обеспечение, о видах “пенсионных планов (программ)”, о налогообложении операций, связанных с негосударственным пенсионным обеспечением и, конечно, о том, как выбрать надежную компанию и достойный пенсионный план.
В этой работе я уделяю много внимания и государственной системе пенсионного страхования - многие люди рассчитывают только на нее, поэтому им следует точно знать, на что можно рассчитывать, как говорят, “в принципе”. Получив негосударственную пенсию, вовсе не следует отказываться от государственной, какой-бы маленькой она не была.
На написание этой работы меня вдохновили финансовые бестселлеры Роберта Кийосаки и Шэрон Лектер из серии “Богатый папа рекомендует”, особенно одна из последних книг “Пророчество богатого папы”. В своей работе я много цитирую этих авторов, что, надеюсь, поможет читателю освоить очень непростой материал.
Особенности национальной пенсионной реформы
“Тема пенсионного обеспечения никогда не входила в число самых удобных”.
“У нас слишком много людей, которые надеются на правительство в решении своих проблем”.
Р.Кийосаки, Ш.Лектер “Пророчество богатого папы”
Авторы слов, взятых в качестве эпиграфа к этой статье, живут в США и имеют в виду граждан США. Но к нам с вами это имеет не меньшее отношение.
Многие столетия, а может, и тысячелетия заботу о стариках брали на себя дети и внуки. Семьи тогда были большие - по 6-7 и более детей. Конечно, и тогда кормить стариков было непросто, которые, кстати говоря, ни о каком отдыхе не помышляли, а трудились на семью до последнего вздоха. Но все же на 15-20 взрослых, здоровых людей - двое стариков не так уж много.
Однако время шло, семьи сократились, старики стали жить отдельно, а богатство общества увеличивалось. Так возникла гуманная идея - возложить заботу о старых на общество, то есть заставляя всех трудоспособных платить понемногу, обеспечить всем старикам достойное существование. Так возникли пенсии, а стариков стали называть пенсионерами.
Пенсионная идея понравилась всем. Детям не надо заботиться о родителях. Родителям не надо заботиться о себе. Государство богатое. В XX веке эта система работала довольно неплохо. Рождаемость в европейских странах была высокая. Число работающих намного превышало число пенсионеров. Особенно благоприятная ситуация сложилась в конце
60-х - нач.70-х. После Второй мировой войны рождаемость “взлетела до небес”, возник демографический взрыв или, как говорят в Европе и США, “беби-бум”. Беби-бумеры начали трудовую деятельность в конце 60-х - в начале 70-х. Здоровое многочисленное поколение, не знавшее ужасов войны и голода, могло без проблем кормить довоенное поколение, которое вынесло на себе все тяготы самой разрушительной войны и голодоморов. В Украине это было пожалуй самое малочисленное поколение. Именно народы Украины больше других испытали на себе и сталинские эксперименты, и фашистскую оккупацию, и войну, в том числе партизанскую, как с фашистами, так и с советами. А чего стоил вооруженный конфликт между украинцами и поляками...
Малочисленное поколение пенсионеров 60-х - 80-х гг. содержать было нетрудно. Проблемы стали появляться в 90-х, когда прирост трудоспособного населения начал снижаться.
Сегодня проблема как никогда серьезна. По некоторым данным, если до 1991 года рождаемость в Украине превышала смертность, то в 2002 году людей умерло на 373 тыс. больше, чем родилось. Суммарный коэффициент рождаемости, то есть количество детей, рожденных одной женщиной на протяжении ее жизни, снизился за это время с 1,9 до 1,1, а в городах - с 1,8 до 0,92.
Сегодня по оценкам экспертов в Украине на 1000 работающих приходится 795 пенсионеров, а средний размер пенсий составляет 31 % от официальной (не секрет, что фактическая зарплата у большинства выше, чем записано в ведомостях) зарплаты. Достойно жить на такую пенсию уже нельзя, в то время как еще 20 лет назад на пенсию в 120 советских рублей можно было жить очень неплохо.
Но основные проблемы начнутся с 2010 года, когда пенсионного возраста достигнут женщины 1948 - 1952 годов рождения и выходить на пенсию начнут мужчины.
Надо сказать, что это не только украинская проблема. Это проблема всех европейских стран, США и Японии. Но правительства этих стран “подсуетились” и отодвинули пенсионный возраст. В Европе и США он составляет 60 лет - у женщин, 65 лет - у мужчин.
Авторы бестселлера “Пророчество богатого папы”, имея в виду прежде всего США, пишут:
“Поколение Второй мировой войны имело надежные рабочие места, обеспеченные пенсии и гарантированное медицинское обслуживание в старости. Начиная с беби-бумеров все это изменилось. Хотя сегодня мы чувствуем изменение ветра и изменения в настроении, вызванные скандалом с “Enron”, я предсказываю, что полную силу этот шторм наберет где-то в 2025 году, примерно через 50 лет после вступления в силу закона ERISA. К 2025 году у нас на руках окажутся миллионы беби-бумеров старше семидесяти, не имеющих денег, не располагающих временем и нуждающихся в самом серьезном медицинском уходе”.
В Украине по оценкам экспертов в 2040 году на 1000 работающих будет 1200 пенсионеров. По данным НАН Украины численность населения к 2050 году, по сравнению с 2000 годом, сократится на 7,8 млн. чел.
Вот в таких условиях начинается пенсионная реформа в Украине, суть которой - переход с единой и единственной солидарной государственной пенсионной системы на трехуровневую пенсионную систему.
Первый уровень системы - это реформированная солидарная система общеобязательного государственного пенсионного страхования.
Второй уровень - накопительная система общеобязательного государственного пенсионного страхования.
Третий уровень - система негосударственного пенсионного обеспечения.
“Экспресс анализ законодательных и нормативных актов”, №23(441), 7 июня 2004г.
Подписной индекс 40783