НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент валютного регулювання
ЛИСТ
22.08.2007 N 13-408/3142-8672
Територіальним
управлінням НБУ
Центральній розрахунковій
палаті
Асоціації українських
банків
Київському банківському
союзу
Банкам України
(Лист визнано таким, що втратив актуальність, на підставі Листа
Національного банку України
N 13-411/4227-12977 від 25.09.2008)
Щодо подання статистичних звітів
про валютні операції банків
( Із змінами, внесеними згідно з Листом Національного банку
N 13-408/3746-10182 від 05.10.2007 )
У зв'язку із змінами, внесеними у Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 12.07.2007 N 255 (зареєстрована в Міністерстві юстиції України від 19.07.2007 за N 838/14105), повідомляємо про деякі особливості заповнення звітів та порядок подання окремих звітів до Національного банку України зі змінами:
1) у звітах за формами N 552, N 555 не відображаються операції поповнення коррахунку уповноваженого банку або рахунку клієнта в іншому уповноваженому банку, операції неттінгу, перерахування окремою сумою відсотків за кредитами (депозитами), внутрішньобанківські та транзитні перекази (перекази клієнтів інших уповноважених банків, перекази між двома банками-нерезидентами через лоро-рахунки в уповноваженому банку тощо); ( Пункт 1 в редакції Листа Національного банку N 13-408/3746-10182 від 05.10.2007 )
2) у разі зарахування на коррахунок банку надходження коштів однією сумою в одній валюті з однаковою метою за кількома контрактами (договорами тощо), у відповідних колонках звітів за формою N 552 зазначається один з контрактів з відповідною датою;
3) у разі списання з коррахунку однією сумою в одній валюті за однаковою метою оплати за кількома контрактами (договорами тощо), у відповідних колонках звіту за формою N 555 зазначається один з контрактів з відповідною датою. Допускається відображення однією сумою за одним кодом мети: оплата за імпортом товару, яка включає оплату за товар та супутні послуги, пов'язані з цим товаром (код мети 21 та 22 зазначається під одним кодом 21), погашення кредиту разом відсотками за кредит, повернення депозиту з відсотками тощо;
4) при відображенні даних щодо списання або зарахування коштів за наявності кількох вантажно-митних декларацій (ВМД) у відповідних колонках звітів за формами N 552 та N 555 зазначається номер і дата останньої ВМД;
5) при виконанні власних операцій банк у відповідних колонках звіту N 524 (колонка 8), N 552 (колонка 4), N 555 (колонка 3) зазначає свій тризначний код (згідно із довідником rcukru.dbf, поле GLB);
6) при здійсненні міжбанківських операцій у звіті за формою N 552 заповнюються колонки 1 - 6 та 11, у звіті за формою N 555 - колонки 1 - 5 та 11 - 13;
7) відповідно до п. 5 Пояснення щодо заповнення форми N 552 у звіт включається інформація про надходження коштів на дату, на яку банк має потрібну для складання звіту інформацію.
Тобто банк протягом п'яти днів після зарахування на коррахунок коштів може уточнювати реквізити платежу і після отримання необхідної інформації включити дані до звіту;
8) у разі відсутності необхідної для складання звіту інформації (неможливості отримання від клієнта або виконання операції, яка не передбачає наявності окремої інформації), у відповідні колонки звітів N 552, N 555 вноситься нулі, при цьому поля "дата контракту" або "дата ВМД" не заповнюються, а банк надає додаткові відомості щодо змісту операції або причини відсутності окремих реквізитів у відповідних полях звіту (відповідно колонка 13 форми N 552 або колонка 14 форми N 555;
9) у п. 9 Пояснення щодо заповнення форми N 552 необхідно врахувати, що у звіт включається інформація, якщо сума проданої валюти в окремо взятій валюті дорівнює або перевищує в еквіваленті 50000 доларів США;
10) у колонці 11 звіту за формою N 555 зазначається код країни, де розташований банк-бенефіціар;
11) у разі відсутності необхідного коду банку в довіднику RC_BNK у колонці 12 звіту за формою N 555 зазначається код, перших три знаки якого є кодом країни, де розташований банк-бенефіціар, інші 7 знаків заповнені нулями. При цьому у колонці 13 зазначається назва банку-бенефиціара;
12) до моменту впровадження програмного забезпечення за формою N 524 уповноважені фінансові установи надають уповноваженому банку всю необхідну для складання звіту N 524 інформацію щодо операцій з цінними паперами, виконаних протягом звітного періоду через рахунки, відкриті в уповноваженому банку.
Перший заступник Голови А.В.Шаповалов